2020年預算單位編制績效申報表的相關要求

一、績效管理工作的重要性

習近平總書記在黨的十九大報告中明確提出：“建立全面規範透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理”。“績效管理”被寫入黨的綱領性文件，凸顯了績效管理在構建現代財政制度中的重要地位，也爲全面實施預算績效管理指明瞭方向。財政部劉昆部長指出：“全面實施預算績效管理，緊緊圍繞提升財政資金使用效益，將績效理念和方法深度融入預算編制、執行和監督的全過程，注重成本效益分析，關注支出結果和政策目標實現程度”。從當前來看，全面實施績效管理是把握好財政運行的基本態勢，因此從2020年起，我縣財政局將全面鋪開績效管理工作，提高財政資金使用效益。

二、填報的內容

下面來介紹績效目標（自評）申報表

1.項目名稱

2.項目負責人及電話

3.主管部門

4.實施單位

5.資金情況-----年度資金總額-----其中：財政撥款------其中：其他資金

6.總體目標----年度目標----年度總體目標完成情況（暫不需填列）

7.績效指標：

暫分爲三級：一級指標（1）產出指標（又分爲四個枝幹）：①數量指標（二級指標）  ②質量指標 ③時效指標 ④成本指標

（2）效益指標（又分爲兩個枝幹）：①可持續影響指標（二級指標） ②社會效益指標

（3）滿意度指標（僅有一個枝幹）：①服務對象滿意度指標（二級指標）

三級指標就是將單位使用該項專項資金認爲核心的要素填列進去，作爲我們以後績效檢查的依據。具體的指標，大家可以參考扶貧資金績效管理系統中的31項專項資金的要素進行填列，我們已經放在QQ羣裏，大家可以下載下來進行參考。

舉例子：

比如危房改造項目：

（1）產出指標：

①數量指標：建檔立卡貧困戶危房改造數量、

建檔立卡貧困戶危房改造面積

②質量指標：改造後房屋滿足基本居住功能需要比例

建檔立卡貧困戶危房改造面積標準（≤**平方米/戶）改造後驗收合格率

③時效指標：當年開工率

當年完成率

④成本指標：危房改造補助標準

（2）效益指標：

①社會效益指標：改造後房屋在相當於本地區抗震設防烈度地震中無嚴重毀損的比例、

改造後房屋人畜分離、

衛生廁所等基本衛生條件有基本保障的比例、

改造後房屋入住率、

建檔立卡貧困戶危房居住比例

受益建檔立卡貧困人口數

②可持續影響指標：改造後房屋保證安全期限

（3）滿意度指標：

①服務對象滿意度指標：受益建檔立卡貧困人口滿意度

三、注意事項

1.除工資、公用經費等基本支出外，項目支出一律需要編制績效目標（自評）申報表，不填報績效的項目預算不予採納。

2.編制績效目標（自評）申報表時，都需填列二級指標的項目，即：產出指標下的數量指標、質量指標、時效指標、成本指標，效益指標下的可持續影響指標、社會效益指標，滿意度指標。每個二級指標下都填列一項以上三級指標。

3.關於審覈的問題，先由楊林初步審覈後再對項目進行績效審覈，按照“一個項目一個績效申報表”的原則進行績效編制。

4.填列的三級績效目標，儘量與實際工作內容相符，與實際支付項目支出的費用保持一致，不一致的不予支付。例如：填列人大的人大代表工作經費，在三級數量指標中可以填列“人大代表參會人數達**人”，在支付報賬時就能夠與實際的人大代表工作經費基本相符。

5.年初做預算時填列的績效儘量貼合實際，以便年中旬、年終對實際的執行情況進行評估，填報整年的績效完成情況表及撰寫年度績效報告。我局也將通過“雙隨機、一公開”方式進行績效監督檢查。

四、最後

由於績效工作是現代財政制度的新方向，我們都處於摸索期，如有好的建議做法，可以給我們提出建議進行交流，不斷完善我縣的績效管理工作，更好的提高資金使用效益，做到“用錢必問效，無效必問責”。

2019年11月10日