2020年预算单位编制绩效申报表的相关要求

一、绩效管理工作的重要性

习近平总书记在党的十九大报告中明确提出：“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”。“绩效管理”被写入党的纲领性文件，凸显了绩效管理在构建现代财政制度中的重要地位，也为全面实施预算绩效管理指明了方向。财政部刘昆部长指出：“全面实施预算绩效管理，紧紧围绕提升财政资金使用效益，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，注重成本效益分析，关注支出结果和政策目标实现程度”。从当前来看，全面实施绩效管理是把握好财政运行的基本态势，因此从2020年起，我县财政局将全面铺开绩效管理工作，提高财政资金使用效益。

二、填报的内容

下面来介绍绩效目标（自评）申报表

1.项目名称

2.项目负责人及电话

3.主管部门

4.实施单位

5.资金情况-----年度资金总额-----其中：财政拨款------其中：其他资金

6.总体目标----年度目标----年度总体目标完成情况（暂不需填列）

7.绩效指标：

暂分为三级：一级指标（1）产出指标（又分为四个枝干）：①数量指标（二级指标）  ②质量指标 ③时效指标 ④成本指标

（2）效益指标（又分为两个枝干）：①可持续影响指标（二级指标） ②社会效益指标

（3）满意度指标（仅有一个枝干）：①服务对象满意度指标（二级指标）

三级指标就是将单位使用该项专项资金认为核心的要素填列进去，作为我们以后绩效检查的依据。具体的指标，大家可以参考扶贫资金绩效管理系统中的31项专项资金的要素进行填列，我们已经放在QQ群里，大家可以下载下来进行参考。

举例子：

比如危房改造项目：

（1）产出指标：

①数量指标：建档立卡贫困户危房改造数量、

建档立卡贫困户危房改造面积

②质量指标：改造后房屋满足基本居住功能需要比例

建档立卡贫困户危房改造面积标准（≤**平方米/户）改造后验收合格率

③时效指标：当年开工率

当年完成率

④成本指标：危房改造补助标准

（2）效益指标：

①社会效益指标：改造后房屋在相当于本地区抗震设防烈度地震中无严重毁损的比例、

改造后房屋人畜分离、

卫生厕所等基本卫生条件有基本保障的比例、

改造后房屋入住率、

建档立卡贫困户危房居住比例

受益建档立卡贫困人口数

②可持续影响指标：改造后房屋保证安全期限

（3）满意度指标：

①服务对象满意度指标：受益建档立卡贫困人口满意度

三、注意事项

1.除工资、公用经费等基本支出外，项目支出一律需要编制绩效目标（自评）申报表，不填报绩效的项目预算不予采纳。

2.编制绩效目标（自评）申报表时，都需填列二级指标的项目，即：产出指标下的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标，效益指标下的可持续影响指标、社会效益指标，满意度指标。每个二级指标下都填列一项以上三级指标。

3.关于审核的问题，先由杨林初步审核后再对项目进行绩效审核，按照“一个项目一个绩效申报表”的原则进行绩效编制。

4.填列的三级绩效目标，尽量与实际工作内容相符，与实际支付项目支出的费用保持一致，不一致的不予支付。例如：填列人大的人大代表工作经费，在三级数量指标中可以填列“人大代表参会人数达**人”，在支付报账时就能够与实际的人大代表工作经费基本相符。

5.年初做预算时填列的绩效尽量贴合实际，以便年中旬、年终对实际的执行情况进行评估，填报整年的绩效完成情况表及撰写年度绩效报告。我局也将通过“双随机、一公开”方式进行绩效监督检查。

四、最后

由于绩效工作是现代财政制度的新方向，我们都处于摸索期，如有好的建议做法，可以给我们提出建议进行交流，不断完善我县的绩效管理工作，更好的提高资金使用效益，做到“用钱必问效，无效必问责”。

2019年11月10日