會計工作自查工作報告多篇

【第1篇】村財務會計自查報告範文精選

村財務會計自查報告

根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：

一、基本情況：

盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村裏無村辦集體企業。

二、財務狀況：

根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面着手進行了財務檢查：

1、在財務審批程序方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動爲載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規範，格式明瞭清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就村委員會的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大於收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。

三、存在的問題：

近年來，鎮政府推出了村級會計委託代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在： 報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。

四、對策：

通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。

2、及時報賬，做到與鎮政府財政所及時、有效對接。

3、建立徵用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關係。

4、積極做好富餘勞動力轉移工作，爲農民增加收入，維護我村穩定。

村財務會計自查報告範文二：

觀雲村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。

根據來賓鎮政府的安排，觀雲村村財務經組織村兩委自糾自查，現將結果報告如下：

一、個人方面

作爲一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領會黨在農村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是爲了提高自己的業務專業知識，以便更好的幹好本職工作。在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責。

二、財務狀況：

(一)嚴格按財務審批程序執行。村委員會嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行民主決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。

(二)建立日常財務收支管理制度。重視日常財務收支管理，爲了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。

(三)建立民主理財監督管理制度。以“民主日”活動爲載體，切實加強村務、政務公開工作。村民對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規範，格式明瞭清晰。

(四)做好村級財務結報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務總是村民關注的焦點，我對村務公開一直很重視，每次民主理財結束後，我都將各項收支整理好，讓村民監督。

三、存在的問題及應對措施

近年來，鎮政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務工作取得了一定的發展。同時，也應該看到，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。經此次自糾自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

第一、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出;

第二，及時報賬，做到與鎮政府財政所及時、有效對接;

第三，積極做好富餘勞動力轉移工作，爲農民增加收入，維護我村穩定。

在今後的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經取得的成績，發揚我村制度建設等方面的優勢，克服缺點和不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，爲我村的建設和發展貢獻自己的力量。

【第2篇】信用社主辦會計自查報告

根據實施的方案，在社領導的組織下，我利用工餘時間，再次認真地學習了我社制定的《xx市xx農村信用社會計、出納員與複覈員崗位職責暫行辦法》、《xx市xx信用社會計出納人員違規處罰實施細則》、《xx市xx農村信用合作社安全保衛工作管理實施細則》、《xx市xx農村信用社經營管理指標百分制考覈辦法》、《xx市xx農村信用社會計出納人員操作規程》、《xx市xx農村信用社20xx年度財務費用管理實施辦法》、《xx市xx農村信用社幹部職工勞動管理與違規處罰實施細則》等規章制度和操作規程。通過學習，加深了對各項規章制度和操作規程的印象，我對照相關的條例，對自己一年以來的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在於查找操作中的漏洞和薄弱環節，以便於及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學習和生活進行一次全方位的自查。

一、業務方面

1、一年多來，本人擔任xx農村信用社主辦會計一職，在社主任的領導下，負責本單位的會計、出納工作，協調、理順內部各崗位之間的關係。但是在應經常向主任彙報會計、出納工作情況及內勤人員的思想、行爲情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。爲使轄內的會計、出納工作日趨規範，能夠隨着業務的發展，按照新的業務操作流程和規範，結合本社的實際情況，及時制定適宜的、統一的操作規範，以加強內部管理。但是由於我社人員配置較緊，無法經常組織會計、出納人員集中對業務進行培訓。有些規定只能以書面的形式下發到各個網點，交由各人各自學習，這就容易造成內勤人員關於業務操作方面理解不一致，會出現個別崗位能力較爲薄弱的現象。

2、作爲信用社的主辦會計，既是會計輔導員，又是二級稽查員，我在抓好各項內控制度的落實的同時，能及時發現、解答和解決業務中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少於一次的會計輔導與檢查，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，及時提出整改意見，督促當事人積極採取措施加以防範與整改，並及時向主任彙報發現的問題，取得領導的支持，以使各項制度的執行更加到位。但是有時因爲事務繁忙，時間安排不夠合理，由於時間有限，對網點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。根據聯社的相關制度，結合我社的實際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據評分情況進行獎優罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。

3、作爲主辦會計，我能認真核算各項財務收入，嚴格成本管理，認真組織會計覈算，正確反映和評價經營成果，爲主任的經營決策提供數據。

4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴格按照重要空白憑證的領用手續，做好網點重要空白憑證的領用登記、出庫。合理安排各網點和存量。每月堅持不少於一次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規，避免出現遺失。

5、能按照制度規定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用;二是做好各網點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作;三是結息日做好各網點結息的輔導和事後監督工作;四是及時覈對內部帳，督促會計做好內外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶餘額的核對工作;五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務收支情況進行詳細的分析，便於主任的經營決策。

6、能夠嚴格執行會計、出納、結算、財務制度和會計、出納操作規程，堅持會計工作的十六項基本規定，保證會計覈算達到五無、六相符。

7、能加強內部資金和固定資產、零星小額資產的管理。根據實際情況，合理制定各網點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現金資產的佔用。按照有關規定，能加強固定資產購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產盤查，嚴格控制固定資產的規模。但是對閒置的固定資產不能及時做到盤活或處理，比如位於xx新圩的商住土地，已閒置多年未加以妥善的處理。對於微機、終端設備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因實際需要在網點之間或領用人之間進行調劑後，不能做到及時登記，有些物品損壞後，也未能及時進行處理。

8、能夠嚴格遵守財經紀律及財務制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務費用均待聯社批覆後纔出帳列支;報銷費用嚴格執行經辦、證明、主任雙籤制度，確保每一筆開支真實、合規。帳務處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務制度的人和事，能堅持原則，敢於抵制，並及時反映和彙報，自覺維護財經紀律。

9、隨着信用社業務不斷的發展，各種業務水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業務知識，才能做好會計輔導工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業務知識的學習，不斷提高自己的業務水平;熟悉各項會計、出納等制度;適時學習相關的電腦知識，掌握電腦操作、運用和管理的技能。

10、對於信用社的文件收發登記能夠認真負責，及時登記並草擬執行意見，按時按量按領導的批示進行相關的處理。定期做好裝訂、入檔，便於日後的查閱。

11、做爲信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會議，認真聽取責任信貸員的相關介紹，及時提出自己的意見。但是由於沒有參與貸前的調查工作，因此意見也只能侷限於書面的材料上，不能真正做到對每筆貸款合規性的正確判斷。

二、三防一保方面

做爲一名金融工作者，深知安全保衛工作的重要性。除了能經常閱讀有關三防一保的文件外，還時常關注社會上的一些金融案件，吸取經驗教訓，安全防範意識也逐年增強。不論是營業時間還是非營業時間都能提高警惕。日益嚴峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實到每一個細節，消除殘留的麻痹思想。

營業前，能協助臨櫃上班人員做好營業前的各項準備工作，例如安全器械的到位情況、櫃檯內外的整潔與否、監控系統的運行情況等。營業期間，能用心留意櫃檯外的一切可疑人員，協助一線人員做好櫃檯服務。營業終了，通常能在看到網點的庫款安全入箱上介後，鎖定門窗，並且確認無異常情況後方才離開。

在人員安排出現空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調撥與庫款箱的押運工作。並能按照要求做好記錄，手持安全防衛器械，全程提高警惕，停車時留意觀察外面的情況，確認安全後方纔開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。

通過認真回顧與總結，經過一段時間的自我反省，自我檢查，才發現自己還存在着許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內，針對自查中發現的問題一一對照相關的制度和操作規範，一一進行整改，確保將每一條款，每一細則，真真正正地落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發現的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領導和同志們能夠加強對我的監督，幫助我進步，使我在工作學習中不斷提高各方面的素質;不斷增強抵禦各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。爲此，我鄭重承諾，我將嚴格遵守單位制定的各項規章制度，嚴守崗位，盡職盡責 ，不幹不參與任何違法犯罪行爲，否則，甘受單位按章處罰。

【第3篇】會計自查報告

我校是隸屬於縣教育局的副科級事業單位，下轄青少年活動中心和實驗國小城西分部兩個機構。學校內設辦公室、總務處、教務處、大隊部、教科室、藝教處、電教處、安保處等八個機構。共有學生3500餘人，教職工181人，離退休人員37人。

學校實行事業單位會計制度，財務上實行報帳制，由教育局內設機構“結算中心”負責憑證的複覈和建帳，學校配備報帳員一名，財務檔案管理兼統計員一名（即原來的會計主管），均持有會計證並按規定進行了年審，報帳員取得了助理會計師職稱，統計員取得了經濟師職稱，持證人員都參加了繼續教育。財務管理實行了一把手負責制和分管領導把關制，300元以下由分管的財務副校長審批，300元以上還要由一把手審批。

制定了財務管理制度和內部控制制度，嚴格按國家有關規定和項目收費，對開支範圍進行了詳盡的規定並嚴格遵照執行。開設銀行帳戶一個，及時按教育局規定報帳。從分管財務領導到會計人員，均能自覺執行會計法律法規，沒有打擊報復會計人員的現象發生，沒有虛列、瞞報財務數據現象，做到了報表與帳目一致。

信用社主辦會計自查報告

爲了深入貫徹落實銀監會、省銀監局、市銀監分局關於加強防範操作風險，落實案件專項治理的有關文件精神，根據東信聯發[20xx]192號文件的要求，結合我社的實際情況，我社制定了具體案件專項治理工作自查方案，並組織全體職工對此項工作進行了全面的學習。通過學習，我對這項工作有了較爲深刻的認識。這次工作旨在以案件專項治理工作爲契機，加強制度建設，強化監督檢查，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性，有效遏制案件高發的勢頭，確保我縣農村信用社安全、合規、穩健經營。同時使廣大員工明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識到違反規章制度操作規程的危害性。

根據實施的方案，在社領導的組織下，我利用工餘時間，再次認真地學習了我社制定的《xx市xx農村信用社會計、出納員與複覈員崗位職責暫行辦法》、《xx市xx信用社會計出納人員違規處罰實施細則》、《xx市xx農村信用合作社安全保衛工作管理實施細則》、《xx市xx農村信用社經營管理指標百分制考覈辦法》、《xx市xx農村信用社會計出納人員操作規程》、《xx市xx農村信用社20xx年度財務費用管理實施辦法》、《xx市xx農村信用社幹部職工勞動管理與違規處罰實施細則》等規章制度和操作規程。通過學習，加深了對各項規章制度和操作規程的印象，我對照相關的條例，對自己一年以來的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在於查找操作中的漏洞和薄弱環節，以便於及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學習和生活進行一次全方位的自查。

一、業務方面

1、一年多來，本人擔任xx農村信用社主辦會計一職，在社主任的領導下，負責本單位的會計、出納工作，協調、理順內部各崗位之間的關係。但是在應經常向主任彙報會計、出納工作情況及內勤人員的思想、行爲情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。爲使轄內的會計、出納工作日趨規範，能夠隨着業務的發展，按照新的業務操作流程和規範，結合本社的實際情況，及時制定適宜的、統一的操作規範，以加強內部管理。但是由於我社人員配置較緊，無法經常組織會計、出納人員集中對業務進行培訓。有些規定只能以書面的形式下發到各個網點，交由各人各自學習，這就容易造成內勤人員關於業務操作方面理解不一致，會出現個別崗位能力較爲薄弱的現象。

2、作爲信用社的主辦會計，既是會計輔導員，又是二級稽查員，我在抓好各項內控制度的落實的同時，能及時發現、解答和解決業務中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少於一次的會計輔導與檢查，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，及時提出整改意見，督促當事人積極採取措施加以防範與整改，並及時向主任彙報發現的問題，取得領導的支持，以使各項制度的執行更加到位。但是有時因爲事務繁忙，時間安排不夠合理，由於時間有限，對網點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。根據聯社的相關制度，結合我社的實際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據評分情況進行獎優罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。

3、作爲主辦會計，我能認真核算各項財務收入，嚴格成本管理，認真組織會計覈算，正確反映和評價經營成果，爲主任的經營決策提供數據。

4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴格按照重要空白憑證的領用手續，做好網點重要空白憑證的領用登記、出庫。合理安排各網點和存量。每月堅持不少於一次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規，避免出現遺失。

5、能按照制度規定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用;二是做好各網點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作;三是結息日做好各網點結息的輔導和事後監督工作;四是及時覈對內部帳，督促會計做好內外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶餘額的核對工作;五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務收支情況進行詳細的分析，便於主任的經營決策。

6、能夠嚴格執行會計、出納、結算、財務制度和會計、出納操作規程，堅持會計工作的“十六項基本規定”，保證會計覈算達到“五無”、“六相符”。

7、能加強內部資金和固定資產、零星小額資產的管理。根據實際情況，合理制定各網點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現金資產的佔用。按照有關規定，能加強固定資產購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產盤查，嚴格控制固定資產的規模。但是對閒置的固定資產不能及時做到盤活或處理，比如位於xx新圩的商住土地，已閒置多年未加以妥善的處理。對於微機、終端設備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因實際需要在網點之間或領用人之間進行調劑後，不能做到及時登記，有些物品損壞後，也未能及時進行處理。

8、能夠嚴格遵守財經紀律及財務制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務費用均待聯社批覆後纔出帳列支;報銷費用嚴格執行經辦、證明、主任“雙籤”制度，確保每一筆開支真實、合規。帳務處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務制度的人和事，能堅持原則，敢於抵制，並及時反映和彙報，自覺維護財經紀律。

9、隨着信用社業務不斷的發展，各種業務水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業務知識，才能做好會計輔導工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業務知識的學習，不斷提高自己的業務水平;熟悉各項會計、出納等制度;適時學習相關的電腦知識，掌握電腦操作、運用和管理的技能。

10、對於信用社的文件收發登記能夠認真負責，及時登記並草擬執行意見，按時按量按領導的批示進行相關的處理。定期做好裝訂、入檔，便於日後的查閱。

11、做爲信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會議，認真聽取責任信貸員的相關介紹，及時提出自己的意見。但是由於沒有參與貸前的調查工作，因此意見也只能侷限於書面的材料上，不能真正做到對每筆貸款合規性的正確判斷。

二、“三防一保”方面

做爲一名金融工作者，深知安全保衛工作的重要性。除了能經常閱讀有關“三防一保”的文件外，還時常關注社會上的一些金融案件，吸取經驗教訓，安全防範意識也逐年增強。不論是營業時間還是非營業時間都能提高警惕。日益嚴峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實到每一個細節，消除殘留的麻痹思想。

營業前，能協助臨櫃上班人員做好營業前的各項準備工作，例如安全器械的到位情況、櫃檯內外的整潔與否、監控系統的運行情況等。營業期間，能用心留意櫃檯外的一切可疑人員，協助一線人員做好櫃檯服務。營業終了，通常能在看到網點的庫款安全入箱上介後，鎖定門窗，並且確認無異常情況後方才離開。

在人員安排出現空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調撥與庫款箱的押運工作。並能按照要求做好記錄，手持安全防衛器械，全程提高警惕，停車時留意觀察外面的情況，確認安全後方纔開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。

通過認真回顧與總結，經過一段時間的自我反省，自我檢查，才發現自己還存在着許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內，針對自查中發現的問題一一對照相關的制度和操作規範，一一進行整改，確保將每一條款，每一細則，真真正正地落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發現的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領導和同志們能夠加強對我的監督，幫助我進步，使我在工作學習中不斷提高各方面的素質;不斷增強抵禦各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。爲此，我鄭重承諾，我將嚴格遵守單位制定的各項規章制度，嚴守崗位，盡職盡責 ，不幹不參與任何違法犯罪行爲，否則，甘受單位按章處罰。

信用社農貸會計雙治工作自查報告

本人年參加工作，系信用社農貸會計，根據區聯社“雙治”工作領導小組辦公室統一佈置和安排，現將我個人在“雙治”工作中執行制度、履行本崗位職責以及對“雙治”工作的看法和建議彙報如下：

一、加強學習，提高認識，努力增強拒腐防變的免疫能力

通過對xx等的學習，使我樹立了正確的人生觀、價值觀，提高了思想政治覺悟，增強了廉潔從業、服務客戶、以社爲家的意識，並能自覺地從政治和全局的高度，認識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴峻性，從而堅定了認真貫徹落實銀監會有關案件專項治理工作會議精神和省農信社的工作部署的決心，和信用社保持高度一致。

二、“雙治”工作制度和本崗位職責執行情況

我所在的農貸會計崗位，是農村信用社的重要崗位之一，掌管着農村信用社絕大部分資產，肩負着審查、把關的重要職責，但同時也是目前農村信用社內控制度的存在較多問題和薄弱環節的崗位，堅持原則是我從業的主要信念，我堅信只有堅持原則，才能規範經營、遏制風險的擴張。主要表現在以下幾個方面：

1、堅持“三查”制度和審貸分離制度。在我社人手不足、信貸力量薄弱的情況下，貫徹執行信用社制定的以信貸員爲審查崗、農貸會計和主辦會計爲審查崗和信用社審貸小組爲審批崗的貸款“三查”制度；堅持貸款的程序化操作，不辦理逆程序貸款；努力收集資料，完善信貸檔案；堅持貸款的區域和權限管理，杜絕違規貸款；

2、規範貸款操作，真實反映貸款的佔用形態和風險程度。在記賬員×××的配合下，認真、真實反映和核算貸款的形態，按程序對信貸資產進行五級分類，真實提示貸款的風險程度，不掩蓋問題，不鑽制度的空子；

3、加強貸款借據和收貸憑證的管理。嚴格執行聯社規定的“雙登記”制度，由農貸會計規定的記賬人員統一列據，由信貸員使用、銷號登記，並由農貸會計統一進行領用、使用登記，杜絕跳號使用，加強作廢憑證的管理。

三、存在問題及風險防範建議

根據我社實際情況，本人根據“雙治”相關規定，對從事的崗位進行了自查，發現本崗位在操作和制度執行上仍存在一些風險隱患，主要表現在：

1、貸款重發放，輕管理，貸後跟蹤調查執行不力。信貸員對各級部門制定的政策、制度理解不夠，偏離了貸款管理的方向，盲目地強加一些限制條件，同時還給另一些制度大打折扣，造成貸款的調查、審批和管理按個人理解，而不是依靠內控制度的執行，大部分貸款貸後跟蹤不力，無貸後跟蹤記錄和到逾期貸款的催收通知回執；

2、對“雙治”提出的關健部位的重要空白憑證的領用、銷號、使用制度執行不夠到位，部分信貸員認爲收貸憑證的使用銷號登記簿是對信貸員的不信任，不願建立登記簿，或是登記不完全，跳號使用現象較多；

3、信貸資料的收集不夠。信貸員不能正確地理解信息對貸款的管理和收回所起的作用，也便怠於收集信貸檔案所要求的各類資料，或是變本加厲地把檔案管理的要求強加於客戶，人爲地造成貸款手續繁，環節臃腫，農戶貸款難，小企業的資金需求不能得到很好的滿足，一方面也給貸款的貸後管理、及時掌握貸戶信息和貸款的收回帶來很大的滯後作用。

當然，一種制度的制定和執行不是靠某一個人或短時間所能湊效的，需要衆多熱愛信合、忠於信合的人去維護、去改變、去建設，我願繼續加強學習，爲規範和制定適應農村信用社生存和發展的內控而努力。

會計師事務所執業質量自查報告參考範文

會計師事務所執業質量自查報告參考格式

××會計師事務所執業質量自查報告

××市(地)、縣(市)財政局：

根據《省財政廳關於開展會計師事務所執業質量檢查工作的通知》要求，我們於 年 月 日至 月 日進行了自查。現將自查情況彙報如下：

一、會計師事務所(分所)基本情況

主要包括事務所成立時間及其沿革，內部組織架構，人員規模及構成，業務規模及構成，有關資格、註冊資本、股東姓名及其出資額度和比例、上年度業務收入等基本情況。

二、自查工作基本情況

上一年度開展業務工作和執業質量情況。主要包括自查時間、自查人員、自查範圍、自查內容和抽查業務的類型、數量、主要檢查方法等。

三、自查發現的問題

執業質量和內部管理等方面存在的主要問題與不足。對自查中發現的較大問題逐項進行分析闡述，並說明產生問題的原因和對存在問題的認識。

四、整改措施及下一步工作打算

結合自查存在的問題，有針對性地逐條提出下一步規範執業行爲和提高執業質量的具體措施。包括應注意和避免的主要問題、改進方法及措施、建立健全工作制度和業務流程、完善內部控制和管理方面的努力方向等。

五、其他情況

主要包括事務所執業中的先進經驗和好的做法，以及對於促進註冊會計師行業健康發展的相關意見和建議。

會計師事務所(蓋章)：

主任會計師(簽名)：

年 月 日

【第4篇】村財務會計自查報告範文

引當前，農村財務管理存在許多問題，主要表現在：家底不清，產權不明，無資產臺賬，集體資產出租和發包不規範;專項資金管理不善，使用不當，財務管理不規範等，財務會計的作用顯得格外重要，下面小編爲大家提供了村財務會計自查報告範文，歡迎大家閱讀和參考。

村財務會計自查報告

根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：

一、基本情況：

盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村裏無村辦集體企業。

二、財務狀況：

根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面着手進行了財務檢查：

1、在財務審批程序方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照4+2+1工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以民主日活動爲載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開一事一公開，財務公開一票一公開。使兩公開的內容完整，程序規範，格式明瞭清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就村委員會的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大於收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。

三、存在的問題：

近年來，鎮政府推出了村級會計委託代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在： 報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。

四、對策：

通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。

2、及時報賬，做到與鎮政府財政所及時、有效對接。

3、建立徵用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關係。

4、積極做好富餘勞動力轉移工作，爲農民增加收入，維護我村穩定。

村財務會計自查報告範文二：

觀雲村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。

根據來賓鎮政府的安排，觀雲村村財務經組織村兩委自糾自查，現將結果報告如下：

一、個人方面

作爲一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領會黨在農村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是爲了提高自己的業務專業知識，以便更好的幹好本職工作。在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責。

二、財務狀況：

(一)嚴格按財務審批程序執行。村委員會嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行民主決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。

(二)建立日常財務收支管理制度。重視日常財務收支管理，爲了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。

(三)建立民主理財監督管理制度。以民主日活動爲載體，切實加強村務、政務公開工作。村民對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開一事一公開，財務公開一票一公開。使兩公開的內容完整，程序規範，格式明瞭清晰。

(四)做好村級財務結報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務總是村民關注的焦點，我對村務公開一直很重視，每次民主理財結束後，我都將各項收支整理好，讓村民監督。

三、存在的問題及應對措施

近年來，鎮政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務工作取得了一定的發展。同時，也應該看到，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。經此次自糾自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

第一、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出;

第二，及時報賬，做到與鎮政府財政所及時、有效對接;

第三，積極做好富餘勞動力轉移工作，爲農民增加收入，維護我村穩定。

在今後的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經取得的成績，發揚我村制度建設等方面的優勢，克服缺點和不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，爲我村的建設和發展貢獻自己的力量。

【第5篇】村財務會計自查報告精選

村財務會計自查報告精選

根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：

一、基本情況：

盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村裏無村辦集體企業。

二、財務狀況：

根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面着手進行了財務檢查：

1、在財務審批程序方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對於農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照4+2+1工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨於規範化、制度化。

2、民主理財監督管理情況：以民主日活動爲載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開一事一公開，財務公開一票一公開。使兩公開的內容完整，程序規範，格式明瞭清晰。

3、各項收入、支出清查結果：就村委員會的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大於收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。

三、存在的問題：

近年來，鎮政府推出了村級會計委託代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在： 報賬不及時。由於各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。

四、對策：

通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：

1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。

2、及時報賬，做到與鎮政府財政所及時、有效對接。

3、建立徵用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關係。

4、積極做好富餘勞動力轉移工作，爲農民增加收入，維護我村穩定。

【第6篇】會計自查報告精選

爲進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行爲，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關於開展全市財務大檢查的通知》(xx[]xx號)文件的要求，xx鎮對度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：

一、加強領導，精心組織

財政所及時向政府領導作專題彙報，得到了領導的高度重視，並組織了全體財務人員參加的關於財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規範了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。

二、基本情況及自查結論

(一)財務機構和人員設置情況

1、xx鎮單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，並按規定安排實施繼續教育。

2、會計崗位設置情況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理(覈算)崗位、出納崗位。

3、會計覈算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計覈算，會計帳薄啓用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規範，不存在憑證造假行爲，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行爲。

(二)內部控制制度建立情況

1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，並明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責;預算會計崗位職責;行財會計崗位職責;農財會計崗位職責;統發工資崗位職責;社會保障資金管理崗位職責;基建財務管理崗位職責;統計評價管理崗位職責;票據專管員崗位職責;住房基金專管員崗位職責;政府採購專管員崗位職責;信息員崗位職責;會計、出納崗位職責;檔案管理職責;財務統管崗位職責;稽查崗位;內部審計崗位;微機管理崗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請、審批、覈銷、結賬管理;專項資金管理制度;政府採購管理;財務公開制度;固定資產管理;教育經費及農村義務教育經費使用管理;行政問責辦法實施細則、首問首辦責任實施細則、辦結制實施細則。

通過財務管理規定、內部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知)的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑑和轉賬、現金支票分別保管，並記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行覈對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，限度保證財政資金使用安全、規範、有效。

(三)財政預決算執行及收支情況

1、地方財政一般預算收入執行情況。

，全年完成一般預算收入xx萬元，爲年初預算數xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。

2、地方財政一般預算支出情況

，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款形成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。

3、一般預算平衡情況

地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結餘xx萬元，收入總計xx萬元;一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮財政年終滾存結餘xx萬元(本年結餘xx萬元)。

4、基金收支及平衡情況

本年收入xx萬元(上級專款)，本年安排支出xx萬元，年末無結餘。

(四)預算外資金收支情況

上年預算外資金結餘xx元。預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統籌資金收入xx元)，預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結餘xx元，其中：專項資金結餘xx元，一般預算外資金結餘xx元，統籌資金結餘xx元。

(五)自查結論

1、無截留、隱瞞、擠佔、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。

2、無擅自佔用、使用和處置國有資產等問題。

3、無擅自收費(包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費)以及擅自擴大收費範圍、提高收費標準等問題。

4、無擅自購建應當實行政府採購的建築物、商品等問題。

5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。

6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。

7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。

8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷燬票據等問題。

9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

三、存在的問題及處理意見

(一)會計基礎規範化建設中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽章不全的現象。 2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。 3、有部分附件單據未蓋附件章。 4、不注重業務處理的細節。

處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規範化建設。

(二)單位往來款項中存在的問題

1、債權債務數額大，性質不清。 2、長期掛賬，大部分是統管以前形成的。 3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。

處理意見：對債權債務進行清理，區別性質，採取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。

(三)工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。 處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。 (四)會計電算化工作滯後，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其餘均爲手工記賬。

處理意見：根據實際情況逐步全面推進會計電算化工作，並建立與之相適應的信息系統管理制度。

(五)監管中痕跡管理和規範化管理問題

1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事後公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

2、補助性資金和項目資金的監管中，按有關要求已採取不同形式對主要環節進行監管，但未形成規範的表格材料。

處理意見：嚴格按照《財政部關於切實加強鄉鎮財政資金監管工作的指導意見》和《財政部關於印發鄉鎮財政資金監管工作辦法和流程的通知》建立規範的監管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計控制制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保財政資金使用安全、規範、有效。