信用進農村工作計劃多篇

信用進農村工作計劃篇1

一是建立主責任人制度，嚴格責任界定。

主責任人制，即第一責任人制，是適應農村信用社信貸業務展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎上，針對有權決策人在決策各環節中的作用及行爲而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環節有權決策人管理責任的進一步明確，有利於規範信貸決策行爲，有利於克服多年來信貸業務逐級報批而由一人承擔責任或名爲集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同爲信貸業務的穩健發燕尾服負責，共同爲提高信貸資產質量負責，共同爲防範和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。

二是強化制度制約，嚴格責任追究。

冷靜分析多年來信貸管理不規範和“三違”現象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥倖心理和依賴思想，養成了一邊糾改一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，信貸業務處於一種放任發展的態勢，可以說已經給我們帶來了沉痛的教訓。爲了確保信貸業務的健康快速發展，儘快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規範主責任人的行爲。

三是授權範圍內的貸款追究體系。

貸款本金在合同約定期限內必須全額收回，到期未能及時回籠應查明原因，依據實際情況確認各自責任，不可抗力因素造成不能收回的貸款可進行延期，如是人爲因素造成的，不良貸款則要進行追究，出現一筆到期未收回貸款，信貸員承擔80%的賠償責任，信用社主管信貸的副主任負10%的賠償責任，信用社主任負10%的賠償責任（可從每月工資中扣發，或讓信貸員交一定的保證金）。出現兩筆到期未收回貸款除承擔以上賠償外，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收。出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分。

四是超授權範圍內的貸款追究體系。

信用社在進行審批超授權範圍內的貸款，要經過的崗位有信貸員崗、審查崗、審批崗，如出現貸款未收回（除去不可抗力因素），信貸員負70%收回責任，審查崗負10%收回責任（審查主責任人負5%責任，其餘負5%責任），審批崗負20%收回責任（審批主責任人員負10%責任，其餘負10%責任），如出現一筆貸款未收回，根據以上責任劃分各自承擔相應責任，至貸款收回；如出現兩筆貸款未收回，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收；出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分，聯社有關人員也要得到處分。

五是建立清收激勵機制。

我縣聯社制定了《關於對不良貸款管理清收工作的實施細則》，建立了不良貸款的清收激勵機制，明確了清收不良貸款的計酬辦法，具體如下：

對收回1978年以前的不良貸款按收回利息的xx計發；對收回1979年—1985年以前的不良貸款按收回利息的x0%計發；對收回1986年—1996年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回1997年—20xx年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回20xx—20xx年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回呆帳貸款、已置換的不良貸款、抵債資產處置後剩餘部分的貸款按收回本息的x計發。上述獎勵由信用社按月統計上報收回信息單，經縣聯社稽覈部門審查，直接發給清收人。在清收過程中因貸戶當時資金不到位，暫無法收回，但能於貸戶簽發催收通書並制定還款計劃的每戶獎勵信貸員1元。

六是探索建立“黑名單”制裁制度。

“黑名單”制裁制度的建立，對於改善農村信用社的信用環境，增強貸款客戶的信用意識，有着至關重要的意義。對有不能按期還貸款、不及時結息、擅自改變貸款用途等不良行爲的客戶要全部用“黑名單”制度進行制裁。建議和專業銀行及郵政儲蓄強化溝通，建立網絡互通、信息共享的信用平臺，對有不良記錄的客戶不但要上農村信用社的“黑名單”，而且還要上到所有金融機構的“黑名單”。同樣，對於一些在其他金融機構有不良記錄的，我們農村信用社也對其以“黑名單”制度進行制裁，形成對不講信用、惡意逃廢債務的借款人“金融封殺”的強大態勢，由此逐步改善金融系統的“信用環境”。

信用進農村工作計劃篇2

一、建立信用社內勤各崗位職責,

爲了使信用社財務管理工作更加規範、財會人員崗位職責更加明確，今年，我們財務科將依照市辦精神，制定出《××縣農村信用社內勤員工崗位職責》，職責中，對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責範圍，規定出各崗位的業務範圍，同時在崗位職責中對各崗位的協同操作提出要求，以此，進一步規範了會計操作、統一了操作口徑;提高員工的職責意識和思想覺悟，指導員工按權操作、按規定辦理業務，提高了內勤員工的自律性

二、搞好信用社費用覈定，繼續做好信用社各項常規檢查,

1、科學覈定信用社財務費用信用社費用指標及各項財務經營指標覈定是否科學、合理，直接關係到信用社全年目標計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯社辦公會要求，認真測定、科學覈算各項財務費用指標。爲此，我們財務科將着重從三方面入手：（1）以年終決算報表數字爲基礎，認真分析上年財務數據，合理覈定當年各單位費用支出。（2）組織信用社進行一次全年經營情況預測，並結合有關金融政策和本年工作需要，認真編制20xx年度財務收支計劃，特別是對營業費用支出，要對每項支出寫出充分的理由，經聯社審查批准後，按計劃執行。（3）根據年初上級行對我轄的費用及財務指標的核定數額，合理調整各社全年費用總額。這樣一方面能使信用社在年初便建立一個較科學的約束機制，另一方面我們在全轄的財務費用覈定上也有了一定依據，以此爲信用社的全年財務計劃的制定和財務工作的開展打下基礎。

2、搞好信用社財務常規檢查工作爲確保信用社每筆費用支出的合法、合規，執行好全年費用覈定限額，防止信用社各種超費用、繞費用開支現象。今年，我們財務科將加大對財務開支的檢查力度。一方面財務科將開展常規費用開支檢查，另一方面進行不定期的檢查，並還將在20xx年試行把信用社數據盤和原始憑證抽到聯社進行異地非現場檢查，最終目的就是要讓信用社的每筆費用開支合法、合規，以此逐步增強聯社對信用社費用開支的現場和非現場監管力度，爲20xx年全面完成各項財務指標打下基礎。

3、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，提高管理水平，由於20xx年我轄將計劃新設立46個分社，重要憑證和的管理更顯重要，特別是對主社、分社及儲蓄所重要空白憑證的分級統一管理方面，除要求進行實地檢查外，還要求信用社內勤主任每月必須對主社、分社及儲蓄所的重要空白憑證進行一次全面檢查，信用社每月必須指定專人對所轄辦公網點重要空白憑證進行一次檢查，對檢查情況還要如實填寫檢查登記薄和工作情況表，今年財務科將力爭使重要憑證管理工作再上新臺階。

4、加強信用社往來帳管理，做好金融安全防範工作近年來，越來越多的金融案件都發生於銀企、行與行之間結算資金的往來過程中，對銀行間在途資金的管理顯的越來越重要。鑑於此情況，爲了防患於未然，今年我們財務科將在往年的基礎上進一步加強往來帳管理，確保信用社業務的安全無事故。在往來賬務管理上，我們財務科將一方面及時印發關於加強信用社行社往來管理方面的相關文件；另一方面指定一名非聯行記賬人員負責對行社往來帳的勾對工作，對社內及銀企對帳也明確了對帳單的打印及收回時間；三是爲確保這項制度的貫徹落實，20xx年，財務科繼續要求信用社在每月15日前收回對賬單，每月全面對行社、行內對帳單進行認真勾對，並對對帳情況做好記錄，責權分明；同時加強銀企對帳，要求信用社一季度必須進行一次全面對帳，下月按賬號排列順序裝訂入檔，確保銀企間業務往來安全無事故。

三、搞好業務培訓、提高員工素質，

（1）對全轄內勤員工進行業務操作培訓今年我們財務科將制定信用社會計、出納、儲蓄操作規程，爲了使信用社員工真正將操作規程較好地運用於實際，20xx年我們將開展一次針對新業務操作規程的培訓工作，通過此項培訓使員工將各項業務操作要點全面接受，使制定的操作規程起到應有的效用。

（2）搞好信用社儲蓄所微機建設培訓工作20xx年度，我轄將計劃設立46個新的儲蓄分社，實現儲蓄辦公的微機化是必然，上點工作要求時間緊、任務重，如何高效、穩妥地做好上點工作是我們需要解決的問題，爲此，我們將首先由財務科制定出《××縣聯社儲蓄所上點方案》，對儲蓄、對公系統的上點工作進行一個總體部署，然後從每個信用社抽調一名微機技術能手，對上點方案進行培訓，對日常辦公程序使用過程中經常出現的問題和基本的操作步驟，進行集中全面的培訓，尤其是對對公、儲蓄系統移植操作流程和注意事項的講解，經過組織培訓來不斷提高信用社員工的微機操作能力和一般性問題的解決能力，最終一方面高效、穩妥地完成新儲蓄所的上點工作；另一方面讓每個信用社微機管理員的微機操作水平真正上一個新臺階。

（3）繼續搞好業務技能比賽工作沒有比賽就沒有競爭，沒有競爭就不能進步，所以，技能比賽我們將繼續組織下去，並要根據實際對考覈內容進行改革，把日常工作中切實需要提高和掌握的技能作爲考試中的重點。20xx年度，我們將繼續開展包括百張掀打、日常業務操作、會計報表輸入等方面的技能比賽。通過比賽，充分調動信用社員工業務技能學習的積極主動性，另外在考試方式上，我們也將採取多樣化的方式，比如，先由信用社進行初選，聯社同時組織進行全轄技能比賽，以此來提高比賽的競技性、可比性，並實行重獎重罰，以此激勵全體員工增強自身素質的積極性。

四、加強微機管理，搞好電子化建設，確保微機運行安全無事故,

靠科技提高競爭能力，以電子化建設促進業務發展是省聯社及新型金融機構的微機建設目標，在當前形勢下符合信合系統的迫切要求，我們財務科是全轄微機管理和技術核心，掌握着信用社電子化建設的脈搏，所以在今年乃至以後，我們都將把“科技興社，創新電子化建設，全面實現聯網化辦公”作爲財務工作中的'重點。

1、進一步規範計算機檔案管理，加強信用社微機安全管理檔案是信用社需要嚴格保管的重要資料，在保管方式、保管期限及調閱權限等方面都有較嚴格的要求，隨着信用社電子化不斷深入，會計檔案正在由手工模式向電子化模式過度，原有的檔案管理辦法需要進一步地進行修訂。爲此，我們財務科將結合省聯社相關文件，結合全轄檔案管理工作中的實際，制定出《××縣聯社電子化檔案管理辦法》，明確電子檔案的保管方式和保管基礎及權限設置，確保會計檔案的完整性和真實性，並使我轄的檔案管理向規範化、制度化方向發展。

2、做好全省微機聯網前的準備和聯網實施工作我轄由於全部網點已經實現微機化辦公，上機率達到100%，所以被省聯社列爲第一批參加全省聯網的聯社，爲了確保聯社下屬網點在今年首批順利聯入省網，我們財務科將做好以下幾方面的工作：（1）搞好網點的數據統計工作，緊密圍繞省聯社的要求，完成聯網前各項數據的統計上報工作；（2）做好轄內微機網點的系統維護和檢測工作，確保聯網前各網點的微機數據邏輯性、總分平衡性、交叉校驗完全一致；（3）密切配合省聯社完成網點聯網實施工作，確保我轄網點及時聯網，盡最大能力減少數據導入導出時間和移植程序；（4）待聯網結束，搞好轄內聯網網點人員的培訓工作，分批、分崗位、分權限進行新業務系統的培訓，使聯網系統在全轄順利安全運行。

3、做好全轄信用站撤退並分社的電子化建設工作根據省聯社統一安排部署，20xx年將對全轄信用站網點進行撤併，共需要成立46個儲蓄所。爲此，我們財務科將全面負責搞好儲蓄所的電子化建設工作，高效率完成數據移植、人員培訓、對外辦公等各項工作，提高儲蓄所辦公效率和對外服務形象。

4、全面開通全轄大、小額支付系統，暢通結算渠道去年，聯社營業部成功開通了大額支付系統，轄內結算渠道得到改善，支付形勢得到改觀。今年，根據省聯社相關文件精神，將在上半年開通小額支付，爲此，我們財務科將抓住這個時機，在全轄各個信用社全部開通大、小額支付系統，從根本上改變信用社結算不暢的現狀，徹底提高轄內信用社支付結算的效率，不斷縮小與其它行的差距，提高信用社的競爭力。

五、充分利用改制優惠政策，搞好增收節支活動，不斷壯大資金實力,

合理運用政府扶持政策部署今年財務工作，確保所轄信用社從扶持政策中得到最大利益，將當前改革形式下意義深遠。，今年，我們財務科將繼續組織內勤主任、主管會計會議，學習有關文件，安排佈置這項工作。以確保如期完成各項報表、材料，並通過財政部驗收，使兌付政策落到實處。

六、做好其它各項財務工作,

1、搞好會計報表、項目電報和財務小表的彙總上報工作。

2、做好重要空白憑證訂購、保管、分發等管理工作。

3、認真搞好全年各項財務制度和政策文件的上傳下達。

4、做好信用社業務和微機操作的日常指導。

5、繼續執行技能考覈彙報制度。

6、保證信用社日常會計覈算的正確無誤等各項工作。

7、認真編寫財務分析和項目電報分析。

8、加強信用社無息資金管理。

9、繼續做好信用社帳戶、現金、大額支取方面的管理工作。

總之，在新的一年裏，我們財務科將借改革契機，繼續加大財務管理力度，提高員工業務操作能力，充分發揮財務科的職能作用，積極完成全年各項計劃任務，以最大限度地服務於信用社，爲我轄農村信用社的穩鍵發展而做出更大的貢獻！

信用進農村工作計劃篇3

一、制定崗位職責、完善業務操作規程、加強各項制度落實工作

1、制定信用社會計、出納、儲蓄操作規程

今年，我們財務科將按照新編財務制度和信用社日常會計、出納工作實際，結合省聯社下發的各項制度文件，制定出適用於我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務管理和支付結算上，優化會計、出納操作的各個環節，使各項操作統一口徑，統一標準，讓信用社會計、出納工作真正步入規範化的渠道，切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現況。另外，我們還着重抓一個試範點，由我們財務科牽頭，現場指導，及時解決信用社在運行過程中的實際問題，待規範化之後，再組織信用社會計、出納人員進行學習和交流，從而，徹底統一會計、出納操作流程，使信用社會計、出納工作逐步向高效科學的方向發展。

2、建立信用社業務操作考覈辦法，完善獎罰制度

爲進一步加強信用社措施落實力度，提高內勤員工業務操作能力，切實促進員工按操作規程辦理業務，今年，我們財務科將全面建立、健全信用社業務操作考覈辦法，將日常業務和微機處理充分結合，加強內勤員工在制度落實上的考覈力度，制定出詳細的獎罰辦法，以此來有效提高員工按規程進行業務操作意識，確保我轄各項業務的正常運轉和全年業務操作安全無事故，促進我縣年底各項財務管理制度的全面落實。

3、建立信用社內勤各崗位職責

爲了使信用社財務管理工作更加規範、財會人員崗位職責更加明確，今年，我們財務科將依照市辦精神，制定出《××縣農村信用社內勤員工崗位職責》，職責中，對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責範圍，規定出各崗位的業務範圍，同時在崗位職責中對各崗位的協同操作提出要求，以此，進一步規範了會計操作、統一了操作口徑；提高員工的職責意識和思想覺悟，指導員工按權操作、按規定辦理業務，提高了內勤員工的自律性

二、搞好信用社費用覈定，繼續做好信用社各項常規檢查

1、科學覈定信用社財務費用

信用社費用指標及各項財務經營指標覈定是否科學、合理，直接關係到信用社全年目標計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯社辦公會要求，認真測定、科學覈算各項財務費用指標。爲此，我們財務科將着重從三方面入手：

(1)以年終決算報表數字爲基礎，認真分析上年財務數據，合理覈定當年各單位費用支出。

(2)組織信用社進行一次全年經營情況預測，並結合有關金融。

三、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。

在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業網點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，xx年5月份我們要組織人員對20xx年5月至20xx年4月的重要空白憑證領用進行了專項序時檢查。從聯社領回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進行檢查。同時要求信用社主管會計每月對所轄網點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。

四、繼續規範股金，大力開展增資擴股工作。

五、按標準開展信息披露工作。

信息披露工作直接影響到專項票據兌付工作，今年3月份之前，要組織信用社按專項票據兌付標準認真開展信息披露，具體對20xx年度的各項經營指標完成情況、股金分紅情況、“三會”召開情況、利潤分配情況等進行披露，將信息披露報告和信息披露表放於相關場合，以便廣大社員和利益相關者能真實準確地瞭解我縣農村社各項業務經營的真實情況。

六、配合職能科室，搞好統一法人工作。

七、開展新財務制度的培訓工作。

八、做好其它各項財務工作。

1、搞好會計報表、項目電報的彙總上報工作。

8、繼續做好信用社帳戶、現金、大額支取方面的安全管理工作。

信用進農村工作計劃篇4

20xx年是我縣農村信用社深化改革關鍵之年，各項工作的開展直接關係到統一法人的進程和專項票據的兌付。根據聯社的統一安排，結合我縣信用社財務管理工作中的實際，在上年度財務管理工作經驗的基礎上，細緻分析信用社以後發展形勢，20xx年度聯社財務科的工作思路是“以深化農信社改革爲中心；以提高全轄經濟效益爲目標。緊緊圍繞統一法人和專項票據兌付工作，強化財務管理，狠抓制度落實，防範各種操作風險，全面完成各項目標任務”。

一、繼續開展會計規範化管理工作，防範和化解操作風險。

在去年會計工作規範管理的基礎上，繼續開展會計規範化管理工作，提高會計覈算管理水平，防範和化解操作風險。具體從8個方面抓起：會計基本規定；會計覈算質量；會計報表質量；計算機管理；聯行結算管理；會計檔案管理；信用社網點管理及其它；會計經營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類整理，需要進一步規範。

二、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。

在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業網點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，07年5月份我們要組織人員對20xx年5月至20xx年4月的重要空白憑證領用進行了專項序時檢查。從聯社領回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進行檢查。同時要求信用社主管會計每月對所轄網點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。

三、繼續抓好增收、節支，進一步提升增盈創利水平。

緊緊抓住增收、節支兩個環節，外抓收入，內抓管理，力爭全年實現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現利潤xxx萬元，確保社社盈餘和專項票據兌付全縣信用社資產利潤率逐年上升的目標。針對目標，制定出臺《xx縣農村信用社20xx年增盈創利實施方案》，圍繞增收、節支兩個環節進行了安排。外抓信貸質量管理，積極盤活存量優化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內抓財務管理，降低經營成本，特別要加強營業費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據兌付全縣信用社資產費用率逐年下降目標。具體抓好五項操作：一是財務開支操作：對營業費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了“以收定支、先提後支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在覈定比例之內。二是比例操作：即在費用開支方面針對國家有關政策規定，對職工福利費，工會經費，養老保險，待業保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。四是包乾操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結合區域實際和市場物價情況合理制定包乾使用辦法，無正當理由超出包乾限額的社，其超額部分扣減個人費用。五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業外支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。

四、繼續規範股金，大力開展增資擴股工作。

去年12月份，市銀監局分局批覆我縣信用社自然人股入股起點爲xxx元，法人股入股起點爲xxxx元，投資股比例xxx%。入股起點的提高，給規範股本金帶來了巨大困難，20xx年雖然開展了此項工作，但離票據兌付要求還有差距，需要進一步規範。09年底投資股比例xxx%，還差xx個百分點， 需在一季內達到比例。20xx年要大力開展增資擴股工作，雖然09年底縣信用社的資本充足率已達到xxx%，但如果按票據兌付考覈辦法，我縣信用社的資本充足率還不足以兌付專項票據， 還需進一步加大增資擴股的力度，確保專項票據兌付時不受影響。

五、按標準開展信息披露工作。

信息披露工作直接影響到專項票據兌付工作，今年3月份之前，要組織信用社按專項票據兌付標準認真開展信息披露，具體對20xx年度的各項經營指標完成情況、股金分紅情況、“三會”召開情況、利潤分配情況等進行披露，將信息披露報告和信息披露表放於相關場合，以便廣大社員和利益相關者能真實準確地瞭解我縣農村社各項業務經營的真實情況。

六、做好其它各項財務工作。

1、搞好會計報表、項目電報的彙總上報工作。

2、做好重要空白憑證訂購、保管、分發等管理工作。

3、認真搞好全年各項財務制度和政策文件的上傳下達。

4、做好信用社業務和微機操作的日常指導。

5、保證信用社日常會計覈算的正確無誤等各項工作。

6、認真編寫財務分析和項目電報分析。

7、加強信用社無息資金管理。

8、繼續做好信用社帳戶、現金、大額支取方面的管理工作。

總之，在新的一年裏，我們農村信用社財務科將借改革契機，繼續加大財務管理力度，提高員工業務操作能力，充分發揮財務科的職能作用，積極完成全年各項計劃任務，以最大限度地服務於信用社，爲我轄農村信用社的穩健發展而做出更大的貢獻!

信用進農村工作計劃篇5

20xx年，xx聯社稽覈部門將根據上級主管部門及縣聯社的總體工作部署，結合農村信用社有關稽覈工作管理要求，積極發揮其職能作用，緊緊圍繞市辦提出的20xx年爲我市農村信用社規範發展年這一工作目標，主要是抓好對轄內農信社常規稽覈和有針對性的開展專項稽覈檢查，深入貫徹“依法治社”和“從嚴治社”的工作方針，以檢查促規範，以規範求發展。

根據上述指導思想，20xx年度稽覈工作計劃是：

一、開展稽覈檢查的計劃目標

（一）常規稽覈計劃項目。

（1）庫存現金檢查。對全轄營業網點庫存現金和重要空白憑證做到每月不少於一次的不定期突擊檢查，並將檢查情況記錄於庫存檢查登記簿，具體分工是：對信用分社（大社）及其轄屬網點的檢查工作由各社稽覈員負責，對聯社營業部的檢查工作由聯社稽覈部門負責，縣聯社組織的稽覈檢查除外，並按季將庫存檢查登記簿的“查庫人員保存聯”上繳聯社稽覈部門存檔。

（2）社內往來檢查。對全轄營業網點社內往來科目覈算檢查採用不定期檢查地形式進行，將堅持做到每月不少於一次的檢查，主要檢查大社同轄屬營業網點之間往來業務是否正常，對大筆業務進行跟蹤檢查，並將檢查情況記錄於稽覈檢查登記簿，確保“五防一保”工作中的“防”工作順利開展。具體分工是：對信用分社（大社）及其網點的檢查工作由各社稽覈員負責，對聯社營業部的檢查工作由聯社稽覈部門負責，並按季將稽覈檢查登記簿的“稽覈人員保存聯”上繳聯社稽覈部門存檔。

（二）專項稽覈計劃項目。

（1）信貸檔案稽覈。對各信貸單位的信貸檔案檢查主要依據（xx金改辦[20xx]139號）文和（x農信聯發[20xx]1號）文的有關規定，檢查各信貸檔案管理員是否到位並按規定時間完成清理建檔，檔案資料是否收集完整規範，是否符合質量要求等檢查內容。該檢查項目將於3月底完成。

（2）信貸管理基本制度執行情況稽覈。對各信貸單位的信貸管理基本制度執行情況檢查主要依據（x農金改辦[20xx]169號）文規定，擬於上半年4月份檢查聯社審貸委員會、基層社審貸小組及各信貸單位的“四崗”設置是否符合要求，“三查”制度執行情況，是否形成貸款風險直至造成貸款損失等。下半年7月份將對各信貸單位新發放的貸款程序合規性、貸款發放的“安全性”、“流動性”、“效益性”三性等進行檢查。

（3）特殊貸款管理稽覈。對各信貸單位上報的特殊貸款檢查是否存在漏報、瞞報等情況，是否按xx信聯發[20xx]59號)清收處置方案對涉貸員工進行扣發工資以逐步歸還借款。此項檢查將於5月底完成。

（4）20xx年終決算稽覈。對轄屬4社1部的年終決算稽覈工作擬於8月份用10天的時間完成，稽覈的主要內容包括：各項財務收入是否完整、真實、正確，各項財務支出是否準確和合規合法；利潤指標的完成情況和暫收暫付款項是否按規定列支等。

（5）超訴訟時效貸款及抵債資產稽覈。對各信貸單位的超訴訟時效貸款按照各社上報聯社業務部20xx年底戶數、金額，檢查是否減少或是增加，對增加的原因，認定責任直至追究有關責任人的責任；對抵債資產檢查主要檢查其取得是否符合規定，是否落實專人保管，是否造成損失，損失的責任認定等。近幾年來新增支農貸款是否取得抵債資產進行清理，督促落實變現措施。該項檢查將於7月份完成。

（6）計算機網絡稽覈。對各社的計算機網絡稽覈將於9月份在財務電腦部的配合下進行，主要檢查各崗位人員是否真正落實好計算機安全管理制度，是否按照上級管理部門制定的《會計事後監督管理辦法》執行，各崗位人員設置是否符合規定和《電腦日誌》的記載是否真實完整等內容，從而有效地防範計算機犯罪行爲。

（三）、離任審計項目。按照中國人民銀行對農村信用社負責人離任稽覈的有關要求，稽覈部門將成立稽覈組，對擬離任的農信社負責人提前介入進行審計檢查，主要採用問、聽、談、查等方式進行，對各稽覈對象任期經濟責任和經營目標、內部管理等稽覈，客觀公正做出稽覈結論，爲聯社領導和人祕部門對離任人員是否繼續使用提供決策上的依據。這項工作根據今年人事變動的需要而定。

二、完善稽覈監督制度。爲進一步完善農村信用社的各項內部控制制度，按照上級的有關稽覈工作要求，結合我縣的實際，今年將制訂出臺《xx縣農村信用社現金管理規定》、《xx縣農村信用社稽覈管理實施細則》、《xx縣農村信用社信貸人員離任稽覈暫行規定》等若干管理制度、辦法,其中包括對出納人員的操作規定、信貸人員的工作行爲、電腦人員的操作規程以及對農信社負責人的工作職責做了規定，將從根本上根除各種違章規違行爲，力求有效防範各類風險的發生。

三、稽覈力量的充實。一是在聯社機關人員編制條件許可的情況下，爭取對聯社稽覈部門稽覈人員的充實；二是加強對基層社稽覈員的配備，各基層社擬配備稽覈員各一名，稽覈員的人選由各社選拔，報聯社審查備案，統一由聯社調劑使用，接受聯社委派的任務。基層社的稽覈員配備工作將於3月底完成。

四、稽覈人員的培訓。針對去年全市農信社電腦網絡的全面開通，爲更好揭露和打擊計算機犯罪，作爲專業稽覈人員更應了

解熟悉計算機方面的業務知識，爲此，稽覈部門將同有關部門銜接，爭取利用雙休日或其他時間進行計算機業務培訓。該項工作擬於4月底完成。

五、規範稽覈人員管理。一是爲進一步樹立稽覈的權威性，稽覈人員將實行持證檢查制度，進行現場檢查，稽覈檢查人員須持有縣聯社核發的稽覈員證，突擊檢查須持有聯社主任簽發的稽覈通知書（通知檢查除外），否則，各被查單位有權拒絕；二是稽覈人員檢查庫存現金（營業網點、大社庫房、聯社庫房）須持有加蓋縣聯社公章的查庫介紹信，否則，各被查單位有權拒絕，查庫完畢將介紹信粘貼於庫存檢查登記簿註明粘貼處。

六、稽覈檔案管理。一方面稽覈檔案管理將按照有關規定以“誰稽覈誰立卷，邊稽覈邊收集整理，稽覈終結，案卷形成”的原則按月按季分項目立卷，並建立借閱審批制度；另一方面將從今年起建立磁介質檔案，對稽覈項目所涉及的資料嚴格篩選，錄入磁盤保存。

七、加強對“計劃”落實的組織領導。今年的稽覈工作計劃涉及面廣，任務繁重，必須加強領導，精心組織，分工協作，狠抓落實。一方面要吃透計劃精神，各級稽覈人員要按照計劃及早抓好檢查工作，各級領導更應關心和支持稽覈人員的工作；另一方面要狠抓工作落實，制訂的計劃再科學，辦法再具體，措施再過硬，如果落不到實處，無疑於紙上談兵，將會失去任何意義，爲此，稽覈部門將根據計劃抓早抓好落實，跟蹤督查，對存在的問題要以積極的態度去解決，自己能夠解決的自己解決，不能解決的將及時彙報。