財政所票據自查報告多篇

財政所票據自查報告篇1

財政票據管理和使用自查報告

根據縣財政《關於對全縣財政票據管理和使用情況開展專項檢查》的通知要求，我校及時傳達學習了文件精神，並對我校非稅收入和財政票據進行了自查，現將自查情況彙報如下：

一、自查內容

（一）非稅收入管理方面

1.非稅收入做到了應收盡收，全額及時上繳財政，不存在違規多徵、提前徵收或者減徵、免徵、緩徵非稅收入問題。

2.沒有設立非稅收入收繳過渡賬戶。

3.不存在截留、佔用、挪用、或者拖欠非稅收入問題。

4.不存在違反“收支兩條線”規定、坐收坐支問題。

5.無其他違規問題。

（二）票據使用方面

1.票據的使用沒有出現串用、混用等情況。

2.開出票據金額與單位上繳財政匯繳戶款項票款一致，能做到及時、足額上繳。

3.票據有專人負責管理，建立了票據登記制度，設置了票據管理臺賬，單位內部票據領用手續完備。

4.已覈銷的票據做到了妥善保管。

5.不存在超出期限仍未覈銷票據情況。

6.不存在丟失毀損票據情況。

7.不存在違規銷燬票據的情況。

8.不存在串用非稅收入票據，將非稅收入票據與其他票據互相替代的情況。

9.無其他違規問題。

二、自查結果

我單位嚴格按照非稅收入管理辦法和財政票據管理辦法執行，無違規問題。

財政所票據自查報告篇2

我縣非稅收入票據管理工作在市非稅收入管理局的支持、關懷和具體指導下，在縣財政局的正確領導下，根據《湖南省非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入票據管理辦法》和長沙市非稅收入管理局關於開展非稅收入票據管理工作檢查的通知長非稅[2016]15號文件精神，針對全縣非稅收入票據管理工作進行全面自查和檢查，現將有關情況彙報如下：

一、完善非稅收入管理制度。2016年初根據縣財政局的統一部署結合非稅收入管理局的實際，制定出瞭望城縣非稅收入管理局工作制度和崗位職責，共分十部分若干條，即學習制度、廉政制度、監督稽查制度、票據管理制度、財務管理制度、稽查監督崗位職責、票據管理崗位職責、徵收管理崗位職責、收入計劃崗位職責、辦公室崗位職責，努力做到了依法行政、依法管理，爲全縣非稅收入的徵收管理奠定了基礎，提高了我縣非稅收入管理工作水平。

二、狠抓基礎工作，規範票據管理。一是根據《湖南省非稅收入票據管理辦法》及相關規定，建立健全了票據購領、發放、保管、覈銷、銷燬、年檢、稽查制度，堅持專人、專帳、專庫、專櫃和票款分離管理制度，財政票據實行計算機管理，票據臺帳記錄齊全完整。二是及時、準確制定了財政票據的使用計劃並嚴格執行，按規定發放票據。三是各執收單位或收取非稅收入均使用湖南省人民政府財政部門統一印製財政部監製的非稅收入票據，並向縣非稅收入管理局申領。無私自印刷票據，亂用、私開票據的現象。四是通過單位的《財政票據及收入解繳表》與會計審覈，計財覈對，徵管稽查檢查，非稅收入票據實現了憑證領用、限量供應、繳舊換新、票款同步。五是設立票據總帳、分戶明細帳和領用明細帳，及時登記和核對，確保票據領、銷、存等情況清楚，爲各執收單位用票提供快捷、優質的服務。六是票據銷燬手續完備，對已廢止的庫存過期的空白票據，用票單位購領未使用的廢止票據，已達到保管年限的申請銷燬的票據均按規定清理造冊，按程序進行了銷燬。

三、重點檢查與日常稽查相結，全面加強我縣非稅收入管理。一是完善非稅收入的舉報、稽查、獎勵、處分和責任追究等監督制度，加強對部門和非稅收入執收行爲的監管檢查，確保了收支兩條線政策的貫徹落實和年度預算的執行。二是根據《湖南非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入稽查暫行辦法》等規定，6月中旬至8月底對19個鄉鎮、22個縣直執收單位的財政票據進行了全面稽查。三是開展專項調查。由於我縣受特殊地理位置的影響，全縣有7個鄉鎮屬於湖區，根據上級和縣政府的規定，2007年以前湖區可向農民收取農排電費，我局分別對東城、喬口、坪塘、靖港、格塘、新康、丁字等涉及農排電費統籌管理的7個鄉鎮的農排電費的用票、收取、管理和使用情況進行專項調查。

四、切實抓好年檢，決不走過場。2015年11月至12月我縣對193個票據領購單位進行了全面年檢。一是審查各執收單位購領使用票據依據的文件合法性，包括查證收費許可證原件並複印給檢查組;使用的規範性，查看有無利用票據亂收費或超標準、超範圍收費;有無串用、混用票據的現象。二是審查執收單位落實收支兩條線的情況。三是對票據丟失、損毀票據的處理情況。四是審查票據金額與繳財政情況是否一致。

五、存在的問題及整改措施。由於執收單位票據管理員認識上的不到位，個別單位在票據填開時不夠規範，如不按要求填寫審計卡;個別單位填票不認真，造成票據浪費;個別鄉鎮用往來據收取非稅收入。根據上述存在的`問題，我們提出了整改措施、建議和並寫出了調查報告，切實做到強化措施，加強管理，自查自糾，整改到位，實現源頭控管。

財政所票據自查報告篇3

爲了迎接市局各部門對幼兒園的檢查驗收，進一步提高我園的辦園質量，改善辦園條件，規範辦園行爲，我們對照《山東省幼兒園基本辦園條件標準》，結合我園實際，開展了認真的自查，現將自評情況做如下概述：

一、基本情況及辦園方向

幼兒園佔地面積8254平方米，建築面積4045平方米，戶外活動場地3836平方米。現有大、中、小6個教學班，本學期在園幼兒184人，是一所縣級一類幼兒園。幼兒園交通便利，家長方便接送，園內環境優美，設施齊全，無安全隱患，無污染，無噪音;班級內乾燥通風，光線充足。幼兒園內監控、電腦、教學白板、廣播系統等現代設備齊全，每個班級還配有冷暖空調、電子琴等，有適合幼兒年齡特點的課桌椅，有大型多功能玩具及桌面玩具若干;幼兒圖書人均5冊以上。另外還提供了幼兒種植園地、作品展示園地等，這些設備設施很好的爲幼兒的學習、生活服務，使孩子的個性、潛能、藝術天賦得到充分的發揮，是幼兒學習生活的理想樂園。

在辦園中，我們堅持正確的辦園理念，認真貫徹《幼兒園教育指導綱要》、《幼兒園工作規程》。以面向未來，服務家長，以人爲本，全面育人 爲辦園宗旨，嚴格貫徹執行國家的教育方針，遵循幼兒身心和教育發展規律，堅持依法辦園，取得了合法的辦園資質，辦園手續齊全。

二、園務管理及隊伍建設

我園共有教職工23人，其中園長、副園長各1人，專職教師14人，後勤人員2人，食堂師傅3人，保安2人。食堂人員和安保人員的數量，均符合配備要求。教師的學歷達標率100﹪，其中人持有國發教師資格證者9人。在管理上我們充分調動每一位教職工的積極性，發揮她們的長處和優勢，建立健全了各項規章制度，各類工作人員崗位責任制度健全，職責明確，檢查措施落實，獎懲措施有效到位，激勵機制完善。建立健全了績效考覈制度，家園聯繫制度等，不定期的開展家長會、家長開放日等活動;讓家長隨時瞭解幼兒園教學進度及幼兒在園表現，通過這些多層次、多途徑的交流溝通，讓家長全方位瞭解幼兒園動態。同時設立了家長委員會和膳食委員會，邀請家長參與幼兒園的課程互動和管理，實現了家園共育的目的。

我園還把團結嚴謹，勤奮求實、熱情奉獻、開拓創新 作爲園風，在教職工中積極提倡，做到熱愛幼兒園、熱愛孩子，樹立敬業精神、創新精神、奉獻精神。與教師簽訂了勞動合同，陸續爲幼兒教師辦理社會保險，保障幼兒教師待遇，教師的工資不低於我市最低工資標準。鼓勵教師提高學歷，考取教師資格證，積極安排教師外出學習培訓，不斷加強教師隊伍建設，提升教師業務能力。

三、保教質量

我園按照《幼兒園一日活動基本規範》的要求合理安排制定幼兒一日作息，規範幼兒在園生活活動的每一個環節的要求，有措施有落實。杜絕“國小化”、“保姆化”的現象。教育教學活動中，以遊戲爲基本的活動形式，使用省編教材，並積極開發園本課程，開展符合幼兒年齡及發展規律的區域活動，環境的創設與教學主題相符，重視幼兒的個體差異，並將德育、安全、習慣培養貫穿於平時的教育教學中。

四、衛生保健與安全防護

我園廚房均按規定標準配備，各種設施齊全，乾淨衛生。建立食堂食品衛生檢查管理制度、食品安全制度，制定合理的營養食譜，食品、餐具、炊具均按規定消毒，幼兒一人一巾一杯也按規定消毒。炊事員每年體檢合格方可上崗。我園教師、幼兒每年體檢一次，體檢率達100%，並建立了合理的幼兒作息制度，確保幼兒身體健康發育。每週對幼兒開展健康教育活動，提高幼兒自我保護能力。

安全方面人防、技防、物防多方着手。配備有專職保安，兼職入離園護導人員，夜間值班人員，24小時輪崗。室內、外監控全覆蓋，安保器械齊全，園外減速帶、指示標誌齊全。門衛各種規章制度齊全。制定了合理的安全三項責任清單，層層簽訂責任狀，責任到人。定期開展安全方面及消防方面的培訓學習，每季度至少進行一次演練活動。對幼兒進行每週一次的安全教育課程。定期進行安全及消防方面的檢查，發現問題及時整改。

五、收費及經費保障

嚴格按照物價部門審批的收費標準收費，無亂收費現象，與家長簽訂收費協議書，接受家長監督。食堂收入專款專用，盈虧不超百分之二。上級撥款均用於改善幼兒園的辦園條件，無挪用情況。

以上是我園的20xx年工作的自查情況，我們將嚴格按照上級部門的要求，提高保教質量，爲幼兒提供更好的保教服務。

財政所票據自查報告篇4

開展財政資金風險排查自查報告

根據《中國銀行業監督管理委員會甘肅監管局辦公室文件》（甘銀監辦發【20xx】57號）轉發《中國銀行業監督管理委員會辦公廳對財政賬戶進行風險排查的緊急通知》（銀監辦發【20xx】52號）精神，我縣聯社積極配合上級指示，組織工作人員對轄內的財政賬戶進行了專項風險排查工作，現將我縣聯社對財政賬戶風險自查的結果報告如下：

一、周密組織，換人排查

我縣聯社黨政領導高度重視此次排查工作，按照監管局要求，排查工作必須換人進行，我縣聯社認真組織，經決定抽調營業部副主任及對賬人員，共四人，集中力量完成排查工作。

二、分門別類，統計排查

此次排查的主要對象是截至20xx年2月28日，各級財政部門在轄內的賬戶開立及資金劃付情況。經調查，轄內共有財政賬戶xx戶，賬戶餘額合計xx0439238.48元。

我們的工作人員對這xx戶財政賬戶經行了覈對確認，逐筆查看了所有賬戶的開戶手續，印鑑登記，檢查中無開立手續不齊全的賬戶，所有的印鑑登記齊備，並保存完好。通過統計排查，確保了賬戶開立的手續齊備，真實有效。

三、逐筆對賬，確保無誤

安排工作人員對轄內所有財政性存款賬戶資金往來情況經行對賬。其中，餘額對賬基準時點爲20xx年2月28日。發生額對賬時段爲20xx年2月1日至2月28日，若20xx年2月沒有業務發生，向前追溯對賬時段爲20xx年12月1日至20xx年2月28日。我們的工作人員對這xx戶財政賬戶經行了書面對賬，並經開戶方蓋章確認，印鑑確認，確保了排查賬戶覈對準確無誤。

財政所票據自查報告篇5

在票據發放的程序上，今年三月份出臺的《xxx區規範非稅收入管理暫行辦法》中對鄉鎮政府機構和礦產品稅費統徵機構作了特別規定，《暫行辦法》第二十八條明確規定“鄉鎮財政所負責本鄉鎮非稅收入票據的統一管理”，第二十九條明確規定“進一步健全礦產品稅費統徵票據管理網絡，完上善礦產品稅費統徵票據監管機制。

xxx區礦產品稅費統徵辦公室應指定一名總票管員，負責對礦產品稅費徵收站、驗票站和稽查隊的票據管理監督工作；各礦產品稅費徵收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票管員，具體負責本站、隊的票據管理工作。

礦產品稅費統徵票據由總票管員向xxx區非稅收入管理辦公室申請領用。

領用票據時，總票管員應提供上次票據發放、使用和庫存情況，xxx區非稅收入管理辦公室在審覈無誤的情況下給予重新領用。

分票管員向總票管員申請領用和結報票據，對本站、隊票據管理負責，接受總票管員和xxx區非稅收入管理辦公室票據稽查”，由此可見，我區財政票據的發放程度是層次分明，重點突出的。

在執行票據工本費收費標準方面，我辦以身作則，嚴格按規定標準收取，不多加一分錢，並將票據工本費項目、標準、批准文號等製成公示欄，上牆公示，同時在“xxx區非稅網”中公示，接收執收單位和羣衆的監督。

xx年票據工本費收入6.8萬元，全部上繳到區級國庫。對於一些臨時用票的單位，我們按臨時用票規定程序進行了審批，如xx年舉辦的跳水錦標賽用票、區委黨校中青班、科幹班用票等。

執收單位已領用的空白舊版票據，我辦在對用票單位進行年檢年查時，剪掉了票據號碼，以廢票的形式予以了繳銷。

三是嚴格把好票據覈銷環節。

票據覈銷是整個票據管理的關鍵環節。

我們在實際操作中主要把握好了三個方面：

首先，劃分部門責任，即明確物價部門負責對執收單位已填開使用票據收費的項目、標準進行審覈，財政部門負責對執收單位票據使用份數、開票收款金額和繳財政專戶金額進行覈實，財政票據覈銷工作細化到了每個執收單位的每本每份票據，各個執收項目金額都一一記錄在冊，從而改變票據覈銷時“只銷不核”的做法；

其次，對重點收費單位（票據使用量大的單位），我們結合日常稽查工作，將票據繳銷工作前移到執收單位，既提高了工作效率和服務質量，又方便了執收單位，得到了執收單位的一致好評，如xx年度共上門覈銷票據xx多本、10萬多份，覈銷金額達3600多萬元；

再次，對執收單位長、短票據，我們要求財政票據管理員及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，與執收單位覈對後及時予以糾正，屬執收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求執收單位責任人寫出書面材料，詳細說明情況，經執收單位簽署意見，並登報申明作廢，登報資料和情況說明一併報我辦存檔，按程序給予覈銷。

四是妥善進行了票據銷燬，做到了有檔可查。

已廢止的舊票，我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據，我辦票管員造具了清冊，經過監銷員一一覈對後，進行了銷燬處理；對於用票單位購領後未使用的廢止票據，在日常的的票據覈銷和年檢年審時覈銷了單位購領數，並剪掉票據號後退執收單位保存；對於超過五年的票據存根，由執收單位提出銷燬申請，造具銷燬票據清冊，我辦派人監銷，如今年區交通局銷燬已廢止的規費票據就是按上述要求進行操作的。

財政所票據自查報告篇6

根據萬財股[xx]2號《關於轉發的通知》文件精神，按照省財政廳及達州市文件要求，結合我鄉實際，對我鄉財政非稅票據管理工作進行了一次完全徹底地自查，現將自查情況報告如下：一、加強領導，落實責任。

爲了認真紮實地開展這項工作，鄉黨委、政府高度重視，組織了以鄉長爲組長，紀檢、財政等相關部門負責人爲成員的領導小組，集中時間具體負責開展我鄉近幾年來財政非稅票據管理使用情況的自查工作。

二、集中精力，集中時間，徹底開展全面自查工作。

通過徹底自查發現，我鄉所使用的財政非稅票據完全是上級財專管部門購買領取的省上統一印製統一發放的專用財政非稅票據，從未發生過違規印製財政票據和假票，在票據的管理檔案及安全管理方面是嚴格按照有關規定和要求辦理的，並隨時接受財政局票管部門的監督管理，同時在財政票據領、用、核、銷、查等方面工作， 均是按照規定監督管理程序進行，形成了比較完善的相互制約，互爲監督的監督管理體系，因此，在地震災害中未發生票據損害情況。

以上是我鄉在開展全省財政票據管理檢查工作的自查情況，僅管我們是嚴格按照上級各有關部門文件規定和要求開展工作的，鑑於基層工作面寬量大，難免在自查工作中按照上級的要求還存在一定的差距。因此，特報告貴局予以審定，如有不妥敬請提出批評指證爲盼。

財政所票據自查報告篇7

根據**州財政局財監發[20xx]377號文件精神,**縣財政局迅速組織學習,認真領會文件精神,並組織自查自糾工作專班,於20xx年9月15日至20日,對文件要求的6項新農村建設涉農資金進行了自查自糾,現將自查情況予以報告.

一、基本情況

根據上級文件要求，6項涉及社會主義新農村建設財政專項資金檢查年限爲20xx年1月至20xx年12月，我局接到文件後，迅速組織學習並予以落實，縣財政局組建了以黨組書記、局長唐斌同志爲組長，副局長黃長德、覃遵成、尹進華、劉偉爲副組長，農財股、企業股、預算股、農綜辦、財監辦、農村財政管理局負責人爲成員的自查工作專班，由財監辦牽頭銜接。截止9月23日，各涉農資金管理股室已將6項涉農財政專項資金自查表交財監辦，財監辦進行了整理彙總後，形成專題自查自糾資料予以彙報。

上級要求的6項涉農財政專項資金名稱爲：糧食直補資金、良種補貼資金、農資綜合直補、農業綜合開發土地治理項目資金、農業綜合開發產業化項目資金、農村綜合改革以錢養事資金。

二、自查情況

(一)資金計劃情況

20xx、20xx兩個年度我縣6項財政專項資金計劃總數爲2594萬元(20xx年816萬元、20xx年1777萬元);其中：國家安排1219萬元(20xx年447萬元、20xx年772萬元)、省級安排820萬元(20xx年337萬元、20xx年483萬元)、縣市配套554萬元(20xx年32萬元、20xx年522萬元)。

20xx年我縣良種補貼資金211萬元爲省級安排，糧食直補資金132萬元爲國家安排，農業綜合開發土地治理資金248萬元有165萬元爲國家安排、66萬元爲省級安排、縣市配套17萬元，農業綜合開發產業化經營資金225萬元有150萬元爲國家安排、60萬元爲省級安排、縣市配套15萬元。20xx年度，我縣無綜合直補資金和以錢養事兩項財政專項資金。

20xx年我縣良種補貼資金214萬元爲省級安排，糧食直補資金222萬元爲國家安排，綜合直補資金269萬元爲國家安排，農業綜合開發土地治理資金242萬元有161萬元爲國家安排、64萬元爲省級安排、縣市配套17萬元，農業綜合開發產業化經營資金180萬元有120萬元爲國家安排、48萬元爲省級安排、縣市配套12萬元，以錢養事資金650萬元有157萬元爲省級安排、縣市配套493萬元。

(二)資金撥付到位情況

20xx、20xx兩個年度州撥我縣6項財政專項資金總額2039萬元(20xx年784萬元、20xx年1255萬元)，縣財政局撥各鄉鎮1698萬元(20xx年343萬元、20xx年1355萬元，不含農業綜合開發2項資金)，各鄉鎮撥項目單位1484萬元(20xx年343萬元、20xx年1141萬元，不含農業綜合開發2項資金)，實際到位資金2291.6萬元(20xx年774萬元、20xx年1517.6萬元，含農業綜合開發2項資金)。

20xx年**州財政局撥我縣良種補貼資金211萬元，我縣已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);糧食直補資金132萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);農業綜合開發土地治理資金231萬元已撥付使用到項目中去，餘10萬元待撥;農業綜合開發產業化經營資金210萬元已全部撥付使用到項目。

20xx年**州財政局撥我縣良種補貼資金214萬元，我縣已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);糧食直補資金222萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);綜合直補資金269萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);農業綜合開發土地治理資金225萬元，由於資金撥付是按項目進度分期撥付，當年只撥付到項目使用42.6萬元，餘182.4萬元待撥;農業綜合開發產業化經營資金168萬元，也是按項目進度分期撥付資金，當年實際撥付項目使用120萬元，餘48萬元待撥;以錢養事資金157萬元(屬20xx年指標，結轉到20xx年使用)，加上我縣配套493萬元，共計650萬元已全部撥付到各鄉鎮並實際使用到位(具體數據見附表)。

從自查的情況來看，20xx年、20xx年除農業綜合開發土地治理資金、農業綜合開發產業化經營資金2項資金有剩餘資金待撥外，其餘4項資金均已撥付使用到位。資金都專款專用，沒有發現擅自改變資金用途和投向、貪wu挪用、虛報套取資金等問題;財務管理較爲規範，能夠按照有關政策、法規和制度辦事;項目實施規模與申報規模能夠相符，不存在因配套資金不落實影響工程建設問題。

三、存在問題和建議

通過本次對新農村建設財政專項資金自查，我們也發現存在一些問題。

(一)部分惠農資金髮放不夠及時，有的上級資金當年已經下撥，由於主客觀等方面的因素，到農民朋友手中已經是第二年了，時間跨度較大，不排除影響農民生產生活的因素存在(資金的遲撥上級、本級、下級均存在)。

(二)由於惠農資金的發安放採取一折通的形式發放，基層財經所和基層信用社也存在銜接協調不到位的情況，有的是財經所已經將資金撥付到信用社了，但信用社有很多理由沒有及時將惠農資金進行上折發放(如網絡升級、名稱有誤等)，還存在信用社將部分農民的老貸款、自願購買的種木鐘苗未付款抵交應得國家發放的惠農資金。由於我縣山大人稀、交通不便，很多農民爲取應得的惠農資金，所花的`費用甚至高於所得資金，建議以後發放的方式怎樣多一些，主要是考慮到農民朋友的利益。

(三)農業綜合開發土地治理和產業化經營資金的管理使用，要嚴格招投標制，程序到位，節約資金、嚴把質量關，充分發揮國家項目資金對我縣三農建設的效益。

(四)以錢養事資金要嚴格按照合同、工作量和工作成效來嚴格考覈發放，對那些工作不細緻負責，農民不滿意、還有衙門作風服務組織的工作人員，嚴格獎懲掛鉤。

(五)建立長效機制，湖北省委、省政府於20xx年開展的財政與編制政務公開工作就是一個很好的措施。我縣自20xx年以來，已將上述6項財政專項資金的撥付、使用、發放和管理政策的具體情況在互聯網上全部予以公開，並採取了各種手段進行宣傳發動，在各鄉鎮設立了免費查詢點，熱情爲前來查詢的農民朋友服務，讓農民朋友充分行使知情權、參與權和監督權，取得了很好社會效果。另外，財政局分配管理涉農資金的股室，不僅要從財政財務政策上管理使用好涉農資金，更要隨時實地進行監管，不斷進行跟蹤問效，掌握解決資金運行過程中出現的問題，總結經驗教訓，而不是一撥了之。

財政所票據自查報告篇8

財政票據使用管理自查報告

財政票據使用管理自查報告

我辦六個編,現有工作人員六名,其中票據管理股設股長一名,專職票據管理員一名。近幾年來,我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據管理這條主線,努力夯實基礎工作,強化日常管理工作,管理制度不斷完善,管理方式日趨科學,管理水平逐年提高。現按照省非稅局、市非稅處的統一部署和要求,我們對我區的票據管理工作進行了認真的自查,從四個方面彙報如下：

一、基礎工作。

一是建立健全了財政票據管理的各項內部制度。對票據的購領、發放、保管、覈銷、銷燬的程序和要求都作了明確的規定,分別制定了《票據管理制度》（包括票據計劃、票據入庫、票據發放、票據工本費結賬、票據覈銷、記賬、盤點、存檔、數據備份等九個方面）、《單位票據購領、使用和核銷制度》、《票據保管、安全制度》、《票據稽查制度》和《票據年審制度》。各項制度除了在票據領發辦公場所上牆公示外,我們還將其在“區非稅收入網”網頁中向公衆公示,儘量能讓多數人瞭解我們的票據管理制度,支持配合我們的管理工作。

二是按要求設立了各項票據臺賬,及時記錄了票據購領、發放、庫存、覈銷和工本費等業務信息,定期覈對臺賬庫存與倉庫庫存票據數量。對票據的入庫,出庫,繳銷和結存情況分別設立了臺賬,做到了每個工作日及時登記臺賬,打印入出銷等相關憑據,每月進行一次票據盤底,覈實倉庫庫存與臺賬庫存數,確保了賬庫相符。同時,區財政將票據工本費與收繳改革經費一起納入了年初預算,爲開展票據管理工作提供了有力的經費保障。

三是做到了專人專庫專櫃保管票據,確保了票據安全。局機關在辦公用房緊張的情況下,專門騰出三間房子用於存放財政票據,倉庫面積達到了15平方米,能夠充分保證財政票據存放的需要。其中一間存放行政事業性收費票據,一間存放礦產品稅費票據,另外一間備用。做到了財政票據按標籤分類存放,有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外,還裝置了報警器、攝像頭等監視設備,同時還配備了乾粉滅火器兩臺。凡拆封的票據均按順序排放於票據櫃中,並備放好樟腦,以防蟲蛀,尚未拆封的捆邦票據,則放置於票據鐵架上,與地面保持一定的距離,以防潮溼。庫房唯一的鑰匙由票據管理員一人保管,其它人員非允許一律不準入內。通過採取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施,確保了我區財政票據安全工作萬無一失,從未出現過因保管措施不到位而造成票據毀損和滅失現象。

三是加強了與物價部門的橫向聯繫,聯合行文進一步明確了非稅收入票據的購領、使用和繳銷的程序：規定從今年開始,執收單位再次購領票據前,應將已使用的票據先到物價局審覈,再到非稅辦辦理繳銷手續,若款項尚未繳入非稅收入匯繳結算戶,則及時催繳,待款項繳齊後給予準購票據。通過這一措施,強化了票據的源頭控管,達到了“以票管收,票款同行”的目標。上半年,納入匯繳結算戶管理的非稅收入12338萬元,較上年同期增加4006萬元,增長48%,專戶存儲率達到了100%。二、日常管理。

一是所有票據統一向市票據科購領,並及時清結票據工本費。從開始,我區不再印製任何財政票據,所需票據均從市票據科購領後按程序發放給各個執收單位。共向市票據科購領財政票據4.46萬冊,其中新版財政票據3.5 萬冊,89萬份;礦產品稅費票據1.96萬冊,向市非稅處交納票據工本費共計20.2萬元,沒有出現過拖欠現象,今年以來還採取了按計劃數額預交的方式。二是進一步規範了票據發放管理。

我區從今年元月1日起,全面啓用新版票據,老版票據共計 冊一律封存,並按規定程序予以了銷燬。在票據的發放程序上,實行“財政統管、憑證領購、以票管收、限量控制、核舊領新、票款同行、自動覈銷與手工覈銷相結合”的辦法。

在票據發放的程序上,今年三月份出臺的《區規範非稅收入管理暫行辦法》中對鄉鎮政府機word文檔僅供參考

構和礦產品稅費統徵機構作了特別規定,《暫行辦法》第二十八條明確規定“鄉鎮財政所負責本鄉鎮非稅收入票據的統一管理” ,第二十九條明確規定“進一步健全礦產品稅費統徵票據管理網絡,完上善礦產品稅費統徵票據監管機制。區礦產品稅費統徵辦公室應指定一名總票管員,負責對礦產品稅費徵收站、驗票站和稽查隊的票據管理監督工作;各礦產品稅費徵收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票管員,具體負責本站、隊的票據管理工作。礦產品稅費統徵票據由總票管員向區非稅收入管理辦公室申請領用。領用票據時,總票管員應提供上次票據發放、使用和庫存情況,區非稅收入管理辦公室在審覈無誤的情況下給予重新領用。分票管員向總票管員申請領用和結報票據,對本站、隊票據管理負責,接受總票管員和區非稅收入管理辦公室票據稽查”,由此可見,我區財政票據的發放程度是層次分明,重點突出的。

在執行票據工本費收費標準方面,我辦以身作則,嚴格按規定標準收取,不多加一分錢,並將票據工本費項目、標準、批准文號等製成公示欄,上牆公示,同時在“區非稅網”中公示,接收執收單位和羣衆的監督。票據工本費收入6.8萬元,全部上繳到區級國庫。

對於一些臨時用票的單位,我們按臨時用票規定程序進行了審批,如舉辦的跳水錦標賽用票、區委黨校中青班、科幹班用票等。

執收單位已領用的空白舊版票據,我辦在對用票單位進行年檢年查時,剪掉了票據號碼,以廢票的形式予以了繳銷。

三是嚴格把好票據覈銷環節。

票據覈銷是整個票據管理的關鍵環節。我們在實際操作中主要把握好了三個方面：首先,劃分部門責任,即明確物價部門負責對執收單位已填開使用票據收費的項目、標準進行審覈,財政部門負責對執收單位票據使用份數、開票收款金額和繳財政專戶金額進行覈實,財政票據覈銷工作細化到了每個執收單位的每本每份票據,各個執收項目金額都一一記錄在冊,從而改變票據覈銷時“只銷不核”的做法;其次,對重點收費單位（票據使用量大的單位）,我們結合日常稽查工作,將票據繳銷工作前移到執收單位,既提高了工作效率和服務質量,又方便了執收單位,得到了執收單位的一致好評,如共上門覈銷票據多本、10萬多份,覈銷金額達3600多萬元;再次,對執收單位長、短票據,我們要求財政票據管理員及時查明原因,劃分責任,分別處理：屬操作技術上的差錯,與執收單位覈對後及時予以糾正,屬執收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況,則要求執收單位責任人寫出書面材料,詳細說明情況,經執收單位簽署意見,並登報申明作廢,登報資料和情況說明一併報我辦存檔,按程序給予覈銷。

四是妥善進行了票據銷燬,做到了有檔可查。已廢止的舊票,我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據,我辦票管員造具了清冊,經過監銷員一一覈對後,進行了銷燬處理;對於用票單位購領後未使用的廢止票據,在日常的的票據覈銷和年檢年審時覈銷了單位購領數,並剪掉票據號後退執收單位保存;對於超過五年的票據存根,由執收單位提出銷燬申請,造具銷燬票據清冊,我辦派人監銷,如今年區交通局銷燬已廢止的規費票據就是按上述要求進行操作的。三、年檢情況。我辦一直對年檢年審工作高度重視,每年年檢開始前,對執收單位下發一個年檢通知,明確年檢的時間、對象、範圍和具體要求,同時抽調人員,集中一段時間完成此項工作。應檢單位 159個,實檢單位151個,實檢佔應檢的95%（沒有年檢的8個單位是一些臨時機構,領用的是往來結算收據）。年檢工作主要是採取以執收單位自查送審爲主,財政票據管理員進駐單位重點檢查爲輔的方式進行的。

通過開展票據年檢工作,夯實了單位票據管理基礎工作,全面地掌握了單位票據管理的基本情況,促進了“以票管收”、“源頭控管”。同時,也及時發現了執收單位在票據管理中存在的一些問題：鄉鎮一級的票據管理相對滯後,個別單位截留非稅收入,存在票據混用現象,單位票管員的素質有待進一步提高,轉賬結算業務銀行不交換一般繳款書,以致與單位對賬困難,《湖南省非稅收入一般繳款書》（手工）第五聯爲非稅機構記賬,一些單位開票員往往寫得太輕,字跡不太清楚,難於辨認等。

四、對當前票據管理工作的幾點建議：一是我區票據工作涉及到159個用票單位,用票量大,管理工作十分繁雜,沒有票據專用交通工具,財政票據中轉既不方便又不安全,特別是20多個礦產品稅費統徵站都在山區鄉鎮,票據的購領和繳銷十分不便,因此肯請市非稅處給予考慮,優先給我區配置一臺票據專用車;二是礦產品稅費票據由市裏統一印製後,票據工本費提高幅度較大,建議市票據科與承印企業商談能否降低成本。三是近年來縣市區財政從事票據管理工作的人員變換多,新手多,爲了不使票管員“閉門造車”,建議市票據科統一組織他們到先進地區學習經驗,提高管理水平;四是省非稅局在設計票據種類時,村級票據只有一種,滿足不了村級財務的需要;五是建議上級非稅部門與代理銀行進行協調,轉賬結算方式要求銀行傳遞《一般繳款書》;六是建議省非稅局票據處能否將《一般繳款書》（手工）非稅機構記賬聯從第五聯調到第三聯,便於與單位對賬。