內部審計年終工作總結多篇

內部審計年終工作總結篇1

本人於今年調至企業分部從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在企業借調一年期間的工作情況小結。

一、加強學習，培養提高自身綜合素質

爲了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念，做一個合格的審計人員。

二、強化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨着經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，爲此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來，參加了企業系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分企業所屬電廠的資本性支出專項審計、__電廠的內控缺陷整改情況監督、__電廠熱值差專項審計及zz、__電廠的廠內費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40餘條，得到企業領導及同事的肯定。除企業系統內的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調的__電力檢修公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份企業去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太瞭解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的侷限性，在今後的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地爲審計工作發揮作用。

內部審計年終工作總結篇2

在黨委的正確領導下，在相關領導和部門的支持配合下，內部審計工作緊密圍繞工作中心，結合經濟結構和經濟運行特點，堅持依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實的工作方針，不斷建立健全內部審計制度，先後開展了經濟活動審計、比價採購審計、基建工程投資項目審計等工作取得了明顯的成績。內部審計工作已成爲我們嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，爲服務企業的良性發展發揮了積極的作用。

一、依託良好環境，大練內字功

(一)依託省組織的培訓學習環境，加強學習和交流，拓展內審工作視野。積極參加省局組織《內部審計管理辦法》和內審員資格培訓班，並不斷充實、更新信息、營銷、企業管理等方面的專業知識，進一步提高內審理論水平，豐富內審工作經驗。同時今年加強了與兄弟單位的學習交流，拓寬視野、啓發思維，取得了不少寶貴經驗。

(二)依託單位領導的支持，積極開展內審工作。特別是公司領導對內審工作高度重視，內審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資採購管理辦法》，把內審監督工作放在了重要位臵。我們也把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、規範管理、提高效益、強化控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作。

(三)與相關部門密切交流，充分發揮審計的監督作用。一是信息接受機制。參加與監獄經濟和企業經營有關的會議，閱知與經濟和企業經營有關的文件，實現審計與各類經營管理信息系統共享，及時地獲得其從事工作所必須掌握的各類信息。二是工作報告機制。定期向單位領導報告審計工作發現的重大和重要事項，並提交審計意見和建議，保證了審計成果成爲決策的重要依據。

二、明確審計重點，積極開展各種形式的內部審計監督工作。

按照單位整體工作部署，年初主動與有關部門聯繫，瞭解相關情況，科學分配審計資源，明確審計工作重點，做到年年有重點、一個實習學生的內部審計工作總結季季有任務、月月有措施，以點促全，積極開展內部審計

(一)認真做好比價採購審計。食品採購是與市場緊密相聯的，要實現對採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定了食品採購工作的相關規定並監督實施。對食品採購工作，自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。一個實習學生的內部審計工作總結一年來共參與食品採購項目 餘項，涉及金額近公司內部審計年終工作總結元，規範了食品採購行爲，維護了單位的經濟利益。

(二)細化企業效能監察工作。建立主輔材供貨廠家臺賬，系統掌握各供貨廠家的供貨批量、價格變動情況、履行合同情況，以及分析對比各供貨廠家的供貨價格等情況。截止11月份，共內部審計工作總結建立了60個廠家的主輔材供貨臺賬(其中鋼材廠家10個，輔材廠家50個)。通過分析，我們公司在原材料價格不斷上漲、用戶對產品的`質量要求不斷提高等嚴峻的經濟形勢下，爲降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保證產品質量的前提下，不斷開發了一些原材料質優價廉的新的供貨廠家，尤其是鋼材方面，採購價格穩中有降。

(三)參與單位各項招投標工程。隨着體制改革的迅速發展，基礎建設項目資金的投入繼續增加，我們克服人員少，任務重，審計事項跨度長的困難，以監獄利益爲出發點，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個環節，實行全面審計，對查出的問題進行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目 多項，審計金額多萬公司內部審計年終工作總結元。維護了我單位合法權益，挽回了經濟損失，有效地規範了工程項目的管理。

三、強化廉潔意識，堅持監督與服務並重。

內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。將審計人員監督和服務情況納入了年終考覈體系，並作爲其中的一項重要內容，把監督和服務的好壞、優劣同評選先進直接掛鉤。對激勵審計人員提高自身素質，進而提高內審工作質量起到了重要的促進作用。公正執法、不徇私情也已成爲每一位審計人員的自覺行動，審計人員依法審計、廉潔自律的工作作風，體現在了審計的每一個項目上，保證了審計質量。

四、明年的工作打算

在體制改革的新形勢下，我們將進一步貫徹落實內部審計工作指導意見和單位工作的指導思想，堅持依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實的工作方針，按照《內部審計管理辦法》的規定要求，建立符合治理結構的審計監督新機制，充分發揮審計監督和服務的作用。

內部審計年終工作總結篇3

我們企業在20__年中，充分發揮了內部審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進企業財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我企業內部審計小組根據審計室____年度年初工作計劃和企業內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

一、主要工作內容

1、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。

2、認真學習相關業務，及時瞭解對企業經費保障的各項政策。在具體工作中對企業是否按政策規範收費、日常公用經費的籌措和使用情況等作爲一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本企業經費保障體制中的作用。

3、對企業的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了經費使用效益。根據企業經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對企業的各項收入進行了審覈，內審小組認爲企業的所有收入都及時入賬，並納入了企業的財務覈算，無隱瞞、截留挪用、轉移收入的情況。

2、對企業的各項支出情況，包括職員工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審覈，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行爲，內審認爲均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對於企業的資產構成情況，經審計認爲貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對企業的負債也作了相應審計，企業從__年後沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對企業收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，企業收費合理，只按規定收取了相應的費用，且按月收取，用規定收據一月一開，並做到了收前公示。並對員工生活費給予了補助。

二、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了領導安排的各項工作

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對企業的財務審計既以真實性爲基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今後進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

內部審計年終工作總結篇4

一、努力學習，全面提高自身素質

爲適應不斷髮展變化的審計工作需要，提高領導水平，我注重加強自身學習，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學習兩不誤”的指導原則，擠時間學習，堅持自學與組織培訓相結合，堅持工作實踐與理論探討相結合，努力提高自身素質。

一是加強政治理論學習，不斷提高政治思想素質。透過超多的文獻、報刊、雜誌、書籍，認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想，認真學習“三個代表”重要思想、社會主義榮辱觀和十六屆五中、六中全會及黨的十七大會議精神，運用其立場、觀點和方法，緊密聯繫工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科學執政、民主執政、依法執政”的要求，不斷提高自我的工作潛力。透過學習，本人堅定了理想信念，增強政治敏銳性和政治鑑別力，加強了艱苦奮鬥、居安思危的意識，進一步堅定社會主義、共產主義信念，牢固樹立了“立黨爲公、執政爲民、率先垂範”的思想，強化了黨和人民羣衆血肉聯繫的使命意識，自覺抑制不正之風和x現象的侵襲，正確行使手中的權力。

二是自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規範自我的行爲;不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府持續高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事爲人上，堅持老實做人，踏實做事。始終以強烈的事業心和職責感做好審計工作;在工作關係處理上，能充分調動班子成員度用心性，自覺地維護大局，維護團結。

二、求真務實，依法審計，努力做好審計工作

按照“全面審計，突出重點”的方針和xx城市經濟工作會議提出的以經濟建設爲中心的要求，在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到深入審計一線，及時協調和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計幹部儘快成長;對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調研、瞭解，把握第一手資料;同時，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

1、財政審計進一步深化。在對本級預算執行狀況審計過程中，堅持做到以真實性、合法性審計爲基礎，加強對財政資金的監督，注重規範財政收支行爲，優化財政支出結構，促進財政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費。透過審計，促進了財政部門進一步加強對資金的治理，推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進了財政治理水平的提高。

2、領導幹部經濟職責審計工作進一步推進。根據自治區、地區經濟職責審計聯席會議精神，全面貫徹“用心穩妥、量力而行、提高質量、防範風險”的指導方針，按照我市經濟職責審計聯席會議安排，量力而行，確保質量度要求穩步推進。透過審計，促進了財務覈算的規範和相關制度的建立和完善，增強了領導幹部財經法規意識和經濟職責意識，加強了對領導幹部權力制約和監督，爲市委治理、評價和考覈使用幹部服務。

3、加強了專項資金審計調查工作。透過審計調查，摸清專項資金資金歸集、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集、治理和使用中存在的問題，並針對性地提出了審計意見和推薦，促進被審計單位進一步完善制度，規範治理，防範風險，確保資金安全運作。同時，也爲領導機關帶給了決策依據。

4、國債資金審計重點突出。在審計中，我們結合資金走向，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、合同簽訂等方面弊端，嚴厲查處損失浪費等問題。

5、國外援貸款項目審計穩步推進。以提高利用外資質量和降低政府償債風險，促進有關部門履行外資治理職責爲目標，重點揭露擠佔挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題，督促項目單位嚴格執行國家法規和項目協議，規範財務治理和會計覈算。對審計中發現的普遍性、傾向性問題進行重點剖析，從治理機制上分析產生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦。

透過努力，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委、xx、政府及社會的認可和讚賞。近年來，累計安排審計項目56個，審計97個單位，查處違規金額百萬元以上案件1起，移送紀檢部門3人。累計查處違規金額1248萬元，治理不規範金額3320萬元，其他治理不規範資金672萬元。已上交財政26萬元，已作調賬處理810萬元。先後被自治區審計廳、人事廳評爲“自治區審計機關20xx—20xx年度審計工作先進羣衆”;20xx年度xx城地區審計工作先進羣衆;20xx年6月xx城地區審計知識競賽第一名;累計獲xx城地區優秀審計項目8個。

內部審計年終工作總結篇5

20__年6月30日，我帶着畢業證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方——天業集團。

此刻才發現，不知不覺中已經來天業工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收穫與感悟，總結一下過去也是爲了能走好未來的路。

20__年7月2日，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作，那裏的一切似乎都是全新而又刺激的，應對現實的工作，才發現理論與實踐的巨大差距，顯得自我又是那麼的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開，心境也是很鬱悶。可是慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因爲也沒多少自我能幹的活，所以就開始翻閱很多的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現實當中運用的都是那麼的巧妙，激發了自我強烈的求知慾望，同時也驅散了剛來時候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證、開收據、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易。在日常的工作當中，科長對我的要求也是很嚴格的，並對我說在天業要發展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一向影響我在天業的生活了，也在無形中鼓勵着我。

20__年7月28日，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配，我被分到了審計部。在審計部的這四個月裏，我參與了青松水泥、鄯善礦業，恆瑞達房產、天辰水泥四個單位的審計項目。在青松水泥的審計過程中，由於我剛到審計部能幹的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務，但還是在同事們的指導下學到了不少東西，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數的審定以及付款計劃的制定。在鄯善礦業的審計過程中，抽查了業務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在覈定銷售未開票數時才發現了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西，覈對過程是枯燥的，可是獲得最終結果那一刻是歡樂的。在天辰水泥的審計過程中，我們重點關注了應付帳款，深刻地理解了暫估、開發票、衝暫估以及支付款項之間的關係，同時我們也覈定了合同已付款以及合同餘款以便了解是否存在多付款的現象，雖然這些都很簡單，可是對於我來說每一次都有不一樣的收穫。此外就是專業之外的東西，顯得更爲重要，那就是作爲內部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責，這都是在老同事們身上發現的並值得我學習的優點，就連我們一齊來天業並一齊分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習。

展望未來的路，作爲一名內部審計人員同樣應當發揚天業異常能吃苦異常能戰鬥的奉獻精神，恪盡職守、愛崗敬業、耐住寂寞、以苦爲樂。把自我的奮鬥目標與企業的發展結合起來，經過自我實實在在的付出，實現人生價值。

內部審計年終工作總結篇6

__年成華區審計局認真貫徹落實黨的十八大精神，緊緊圍繞市局、區委、區政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野、把握審計重點、理清審計思路、改進審計方式、增強審計能力、提高審計質量上下功夫，審計工作爲全區經濟社會的深入發展作出了積極貢獻。緊緊圍繞這一目標，我區積極發揮內部審計的預防和建設作用，在完善財經制度、維護羣衆利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。

一、加強指導，促進內審工作順利開展

按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部審計機構業務工作，並確定3名同志爲專職人員。__年，通過多種方式，加強對本區內部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計工作程序、方法和經驗;二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，__年我局向各內審機構提供了大量參考意見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒佈爲宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規;四是針對共性問題，我局進行專題研究，並提出相應改進意見。根據村級公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社區工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。

二、加強監督，提高資金使用效率

今年，我區內部審計工作主要集中在對社區基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內部審計項目96項，其中基本建設審計49項、財務收支審計18項、效益審計1項、經濟責任審計14項、內部控制評審3項、其他類審計項目12項。

爲突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項資金的監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管範圍，確保專項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部門、各街道加強內部審計。

各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行認真總結，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。

全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中切實保障內審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，爲內部審計發揮重要作用奠定了良好的基礎。

三、存在的問題和困難

(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。

(二)部分單位內審工作開展無計劃、審計程序不夠規範、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。

四、__年工作思路

(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內容，使其瞭解內部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區內審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。

(二)加強與市審計局的聯繫，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。

(三)積極組織內審審計人員參加各類培訓，搭建、完善內審機構間的交流平臺，促進內審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。

內部審計年終工作總結篇7

一、突出重點，提高內審的質量和效率

20xx年，根據《xx市內部審計協會20xx年工作要點》更加關注內管幹部經濟職責審計，推進經濟職責審計全覆蓋；積極探索、推進以風險管理和安全生產爲導向的管理審計。我局繼續把內部審計作爲審計工作的重要組成部分，抓好內審工作，以促進審計工作整體水平、審計的地位和形象的提高，尤其是在當前審計對象多、審計任務重的情景下，經過服務內審機構，交流內審情景，宣傳內審經驗，指導內審工作，對於促進全市經濟快速健康發展有着十分重要的戰略意義。突出重點，確保質量，加強對內審工作的組織領導，目前已基本完成全年任務。（統計數據根據xx要求15日前報送）截至20xx年11月，我市內審機構已完成項目508個，其中：財務收支審計131個，經濟職責審計45個，效益審計7個，內部控制4個，基本建設審計121個，其他231個。審計總金額40.29億元，增收節支3012.61萬元，被採納的審計提議意見805，審計移送案件線索54起，受到黨紀政紀處理的人數45人。

二、加強和完善制度，促進內審管理規範化

我局制定了《xx市20xx年內部審計工作計劃》，修訂了《鎮區街道審計工作考覈細則》交由兩辦統一下發，在對鎮區考覈中佔有2分，由對全市的內審工作進行制度化管理。結合各單位實際情景，對各單位內審機構下達了項目指導性意見，每個鎮不少於4個項目，並將對鎮區審計整改情景列入考覈資料。實行季度例會制度，及時聽取內審工作情景彙報，指導內審工作開展。

三、明確審計重點，政府審計與內審統籌協調

今年年初安排農業支持補貼及村級債務專項審計由市局和鎮區共同開展，之後市領導交辦的畜禽專項整治效益審計也準備由鎮審計助理參加。鎮級審計在自身安排的審計項目上也要把農業支持補貼作爲重點。之後操作方式上作了調整，審計局也能利用鎮審計的成果。

四、做好季度例會、內審培訓、理論研討、項目評比等日常工作

1.每季末召開內審機構例會。

每季度召開一次全市內審機構負責人會議，各單位交流彙報工作開展情景、特色亮點及存在的問題，工作中遇到的困難，我局通報相關情景，局領導提出工作要求，工作做到有佈置、有落實，有檢查、有監督。

2.積極組織內審培訓，提高內審人員素質和技能

今年組織的內審培訓有：在浙江大學舉行的內審骨幹培訓、鎮審計助理與局機關人員一齊參加革命傳統教育。

3.認真組織理論研討、信息宣傳，提高理論水平、擴大審計影響

4.積極開展項目評比，促進爭先創優。

五、20xx年完成市局和我市專項活動情景

今年主要完成了鎮內審調研等活動、內審知識競賽，內管幹部經濟職責審計調查等工作。

六、加強業務考覈，促進內審發展

今年xx市委、市政府繼續把內部審計工作列入全年表彰工作資料，從制度建設、目標任務、審計質量、審計成果和基礎工作等5個方面確定了具體考覈評比細則，年終由審計局擔任“裁判”，組織評比。

根據市兩辦的要求，今年對鎮區審計考覈辦法進行了修訂，分值提高到2分。

當然，我市的內審工作還存在審計素質和本事、審計的項目質量和效果等方面還需要進一步提升，各單位還存在不平衡的情景，內審管理方法還需要創新，進一步服務全市內審。今年在內審管理中存在的不足，主要是沒有大規模的培訓，年初安排的市、鎮兩級審計聯動的項目在具體實施中方式發生了變化，以審代訓沒有能實施。內審稽覈科本身項目任務較重，還負責全局的法制工作，精力有限。

內部審計年終工作總結篇8

20__年，成華區堅持以“生態城區、現代成華”的發展定位，以“強區富民”爲目標，以加快轉變經濟發展方式爲主線，努力建設“中西部綜合實力一流城區”。緊緊圍繞這一目標，我區積極發揮內部審計的預防和建設作用，在完善財經制度、維護羣衆利益、促進管理水平提高、推進廉政建設等方面做出了積極的貢獻。

一、加強指導，促進內審工作順利開展

按照《四川省內部審計條例》的要求，我局法規科負責監督指導全區內部審計機構業務工作，並確定3名同志爲專職人員。20__年，通過各種方式，加強對本區內部審計人員的指導。一是充分利用各個審計項目的現場實施階段，向各單位內審人員宣傳審計工作程序、方法和經驗;二是隨時對內審人員遇到的困難提供幫助，20__年我局向各內審機構提供了大量參考意見和資料，對內審機構工作開展進行指導，幫助其完善制度和相應工作流程;三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準則》的頒佈爲宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規;四是針對共性問題，我局進行專題研究，並提出相應改進意見。根據村級公共服務和管理專項資金審計調查中發現的問題，我局建議各街道加強對社區工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設項目的發包、質量監督、進度控制、竣工驗收等工作環節的指導和監督。

二、加強監督，提高資金使用效率

今年，我區內部審計工作主要集中在對社區基礎建設資金和財務收支審計方面，截止11月，完成內部審計項目44項，其中基本建設審計33項、財務收支審計9項、效益審計1項、經濟責任審計1項。

爲突出內部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側重專項資金的監管和審查，全區下撥的各類專項資金務必納入內審監管範圍，確保專項資金管理無盲區。同時，切實發揮自身職能特點，積極指導和幫助全區各部門、各街道加強內部審計。

各部門內審人員在加強內部檢查和督促整改的同時，針對發現的問題進行認真總結，積極提出制度修訂或修改意見3條，不斷促進本單位財務控制制度的完善，取得了良好的效果。

全區各相關單位十分重視內審工作，在日常工作中切實保障內審機構依法取得審計信息資料和獨立行使審計監督權，發揮內審人員在各單位重大經濟活動中的決策參謀作用，爲內部審計發揮重要作用奠定了良好的基礎。

三、加強創新，提高內審工作實效

20__年，經區政府第2次常務會和區委第14次常委會通過，將區教育系統和區衛生系統內審工作納入成華區20__年度審計項目計劃。該項目由區教育局和區衛生局負責組織實施，區教育局下屬事業單位的內審覆蓋面要求達到10%，區衛生局下屬事業單位的內審覆蓋面到達50%。截止十一月底，區教育系統已完成11項基本建設項目審計，區衛生系統已完成四家醫院和一個衛生服務中心的財務收支審計。

區教育系統在完成內審工作計劃的同時，創新工作方式，強化過程審計。將管理關口進一步前移，強化對財務工作的過程性審計，在20__年度3-6月創新開展了首屆“教育系統會計檔案和財務管理評比活動”，全覆蓋、全方位對系統單位的財務工作進行了評審。評比活動彌補了常規繼續教育中重理論輕實踐、重書本輕操作、重概括輕細節等不足，加強了對財務人員的業務培訓，提高了財務人員的業務能力，促進教育系統財務管理水平的整體提高。

四、存在的問題和困難

(一)對內審工作指導還有待進一步加強，部分單位對內審工作的作用認識不夠，致使個別內審機構形同虛設，未能切實開展工作。

(二)部分單位內審工作開展無計劃、審計程序不夠規範、操作實務未遵循相關審計準則，原因是大多數內審機構人員是兼職且業務水平有限。

五、20__年工作思路

(一)加強《四川省內部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領導宣傳條例內容，使其瞭解內部審計的必要性和重要性，以取得支持;加大我區內審機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。

(二)加強與市審計局的聯繫，接受指導和培訓，不斷提高我區內審工作管理水平，充分發揮內部審計的監督、預防作用。