財務部內部審計個人工作總結

從201？年公司調我到財務部負責內部審計工作一來，在經理的帶領下和同事們的協助下 我很快適應了新的崗位工作。一直來我認真貫徹落實市公司年度工作會議精神，緊緊圍繞公司“？？？”年度工作思路的目標要求，充分發揮內審監督、評價和服務職能，助力公司戰略轉型和健康發展。

一、201？年工作回顧

（一）認真履職  做好財務審計工作

有效把控財務風險，提升財務風險管控能力，進一步深化各專業條線的分析監管，加強對縣市分公司重點成本費用、營銷資源管理、勞務費支出管理、合同管理管理等風險業務的稽查力度，開展了專項自查自糾，更加有效地把控了財務風險：

1、開展了重點成本費用自查自糾工作。根據？？《關於重點成本費用列支規範的通知》文件和？？《關於轉發<關於重點成本費用列支規範的通知>及開展自查自糾的通知》的要求,對201？年1月至201？年8月期間發生的會議費、勞動保護費、辦公費、車輛運行費、業務招待費、客戶服務費、培訓費等重點費用相關的制度建設及執行情況、預算管理情況、費用實際開支使用及入賬情況等，開展全市？個縣（市、區）分公司和市公司各部門的自查自糾活動。累計發現問題？？個，都在活動中及時得到整改。

2、營銷資源管理審計整改跟進。根據？？《關於開展營銷資源管理審計整改跟進工作的通知》的要求，對201？年審計報告中所提出審計發現及審計建議的整改落實情況，進行了？個分公司的自我整改跟進工作和省公司現場複查整改跟進工作，並將整改跟進報告和跟進結果於？月公文上報了省公司。

3、開展了勞務費支出擴展審計。按照？？《關於開展勞務費支出擴展審計的通知》的要求，於201？年9至10 月期間開展勞務費支出擴展審計工作。

4、開展了201？年度固定資產清查。根據？？？《關於開展201？年度麗水分公司固定資產全面清查工作的通知》的要求，按照《中國移動通信集團浙江有限公司固定資產管理辦法（201？版）》和SOX內控管理的要求，完成201？年度固定資產清查工作。

5、開展了縣市公司業務管理檢查。檢查中共發現？？個問題，其中需加強執行力度的問題？？個，需優化完善流程制度的問題？個，提出？條建議。

6、開展了全市合同管理檢查。與綜合部一起對？？個縣市區分公司的現場合同管理檢查，檢查中發現？？個問題，並在現場自查中得到整改，提出？？條有效建議。

7、督辦了財稅風險自查發現問題整改。檢查中發現？？個問題，已得到整改，提出？條有效建議。

8、開展了財務賬務處理自查自糾工作。根據省公司財務部工作要求，每季度組織財務人員到省公司 實地開展財務賬務處理和六項重點費用的自查自糾工作，共發現？？類問題並都已得到整改。

（二）積極工作 防範內部控制審計風險

1、積極開展201？年SOX自查自糾工作。根據？？？號《關於開展201？年SOX自查自糾工作的通知》的要求,於201？年10月至11月分三階段， 對？？個縣（市、區）分公司和市公司各部門，開展201？年SOX？？個流程、？？？個關鍵控制點的自查自糾工作。對自查中發現的問題和薄弱環節及時進行整改和完善，對涉及跨部門的流程問題，由單位一把手負責協調組織整改和完善。

2、積極落實SOX各階段測試工作。SOX內控測試工作中，共有？個無效控制點，？？個管理控制點。之後都下發整改通知和進行整改和完善。

3、每月常態化開展內審？？平臺的業務異常、資金安全隱患等情況專項審計工作。此項業務涉及？？部的數據真實性、客戶賬戶資金安全、欠費風險、終端銷售酬金、渠道存量套利風險等等業務。根據內審？？平臺監測到的異常業務、資金安全隱患等情況，常態化地開展公司業務數據真實性、資金安全等等內容的自查自糾工作，有效地將業務風險降到最低。

（三）盡職盡責 開展地市運營風險評估工作。

按照201？年公司內審工作計劃，開展地市分公司運營風險評估工作，共涉及市場推廣及服務、網絡及技術、財務管理、人力資源管理、企業管理和綜合管理六大風險類別，？？類風險子目，？？個主要風險點，？？個重要風險事項。

二、201？年工作要點

201？年，公司處於戰略轉型和？？發展的關鍵時期，公司發展形勢呈現新的常態，我將全面貫徹落實省、市公司工作會議精神，緊緊圍繞市公司“？？？？”工作思路，持續加強審計監督，進一步提升審計效能，防範重大經營風險。

（一）加強財務審計，確保風險管控

1、全面嚴格把關，防範各項財務風險。財務在源頭、項目、結果上嚴格把關。一是在源頭把關上，要立足需求、精打細算，將公司預算總盤分解落實到業務活動，確保預算資源合理配置。二是項目把關，要嚴格立項、規範管理，分析項目屬性、需求迫切性、建設週期等因素，對項目嚴格把關，對於可細化、可標準化的項目，全市按統一模版管理，規範項目審覈，過程把關，要定期跟蹤、快速跟進，通過月報、週報等方式跟蹤項目執行情況，及時分析預算完成情況，對執行差異提出改進方案，確保資源有效利用。三是結果把關，要常態化審計、全過程監督，關注重點成本費用項目，提高支出真實性、有效性，堅持內審與效能監察結合，強化項目全過程審計監督，降低成本提高效益。

2、優化財務檢查機制，強化會計監督作用。開展資金安全檢查和稽覈檢查，特別是有價卡的檢查，確保公司資金運行正常。加強財務檢查力量，定期與不定期檢查相結合，財務與業務相聯合，及時向全市財務人員通報檢查情況，向各級管理人員報告檢查發現問題。

3、定期不定期地開展食堂費用開支審計、人工成本支出專項審計、實物促銷品管理審計整改跟進、勞務費支出擴展審計整改跟進、社會渠道酬金管理審計調研。

（二）加強內控審計 降低控制點風險

堅持以風險爲導向組織內部控制測試工作，在確保內部控制流程全覆蓋的基礎上，重點關注與財務報告收入、利潤相關控制點的內控設計有效性和執行有效性，跟蹤各單位對測試發現問題的整改，推動內控執行情況的有效改善，提高測試工作質量。

1、進一步促進SOX工作常態化管理機制的有效落實。

2、按照全年審計計劃定期落實內部控制遵循測試、集團客戶收入專項審計、電子渠道管理專項審計調研、合同管理擴展審計跟進複審、客戶賬戶資金管理審計整改跟進等工作。

3、加強協調使經濟責任審計整改跟進、審計？？？掘項目等專項稽查到位。

（三）加強協助出色完成其他工作

1、根據省公司內審部要求，協助開展其他各項審計工作。

2、協助財務部經理做好財務部內部管理和考覈工作落地。

3、配合其他部門開展的專項檢查和效能檢查等工作。

內審工作對公司風險防範和效益效率改善具有重要意義。我將充分發揮內部審計監督與保障功能，堅持問題和風險導向，不斷創新，突出審計重點，認真做好各項內部審計工作。更加積極認真配合上級內審部門開展內部審計項目，確保201？年內部審計計劃和各項工作任務順利、高效完成。