項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況精品多篇

項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況 篇一

項目單位資金管理制度

爲嚴肅財經紀律，進一步規範項目資金管理，提高項目資金、財務管理水平和資金使用效益，統一申報、建設、考評和驗收程序，按照着力構建有利於科學發展的體制機制的要求，根據有關規定，結合實際，特制定本管理制度。

一、項目資金的申報制度

（一）項目資金由單位相關部門及所屬企業按照相關規定組織申報。

（二）項目資金申報文件必須真實、科學和完整，項目申報單位應提交項目可行性研究報告，以及其它規定的文件原件或複印件，並裝訂成冊。

（三）單位相關職能部門及分管領導提出初審意見，經領導班子會議研究同意後，經單位主要領導審定，再行上報上級主管部門。

（四）申報部門以正式文件上報上級主管部門，並隨時跟蹤上級主管部門批准情況。

二、項目資金的使用制度

（一）建立會計覈算制度。嚴格按照專項資金管理辦法規定，嚴禁套取項目資金，嚴禁公款私存，設置帳外帳和“小金庫”。

（二）實行政府採購制度。對項目工程及所需的主要實物和設備，嚴格按照政府採購規定，進行公開招標和集中採購。

（三）建立健全項目資金審查審批程序和財務制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規定。

三、項目資金的監督管理和驗收審計制度

（一）堅持公示制度。對於專項資金項目，在項目實施前，項目實施單位應主動公示項目建設內容和資金等情況。

（二）定期報告制度。各項目實施部門或單位定期向項目單位報送項目實施進展情況。

（三）檢查驗收制度。杜絕在項目執行中存在嚴重弄虛作假的現象，隨時接受上級主管

部門及相關部門的檢查；項目完工後，主動申請和接受上級主管部門對工程項目的質量、財務等情況進行驗收工作。

（四）接受審計制度。爲防止發生違反資金管理使用規定的行爲，上級補助資資金建設的工程，項目竣工後，應按規定由審計部門對工程進行審計並出具審計報告。

四、項目實施績效考評制度

（一）經檢查、驗收和審計的項目，由分管領導組織對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、項目實施效益和是否有違規違紀行爲等進行績效考評。

（二）績效考評採用百分制打分辦法，根據得分的具體情況排定名次。

五、項目資金的財務管理制度

（一）項目資金應按工程進度進行拔付，對沒有開工或進度緩慢的項目應適當調整或取消補助款。

（二）項目資金使用堅持量入爲出的原則，嚴格控制項目資金的支出範圍，杜絕不符合規定支出，隨時接受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監督和審計，做到專款專用。

（三）報銷用的發票必是合法的票據。不符合規定要求的票據，一概不予報銷。

購買各種物品、材料的發票，必須有購貨單位全稱、品名、數量、單價和金額，有收款單位章印。否則財務會計有權拒絕報銷。有詳見清單字樣的發票應附清單。

購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收後，在驗收單上填寫實收數額並簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上籤章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，並在憑證上籤章。

（五）支付補助款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明及簽字，有收款人身份證號碼和聯繫方式。有審批人簽字，並有付款的依據。報銷用的票據必須按財務規

定辦理：經手人簽字，證明人簽字，財務會計審覈後報主要領導審批報支。

項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況 篇二

項目資金管理制度

第一條

爲加強項目資金管理，規範項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。

第二條

項目資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開源節流、提高效益。

第三條

財會部門辦理水利基本建設資金支付手續時，必須符合下列程序：

（一）經辦人審查。經辦人對支付憑證的合法性、手續的完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監理制的項目須監理工程師簽字；

（二）有關業務部門審覈。經辦人審查無誤後，應送建設單位有關業務部門和財務部門負責人審覈；

（三）單位領導覈准簽字。

第四條

凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續。

（一）違反國家法律、法規和財經紀律的；

（二）不符合批准的建設內容的；

（三）不符合合同條款規定的；

（四）結算手續不完備，支付審批程序不規範的；

（五）不合理的負擔和攤派。第五條

定期做好項目資金分析。

項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應定期進行經濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時採取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況 篇三

項目資金管理制度

爲了規範我公司項目資金使用行爲，提高資金使用效益，使農業綜合開發資金的使用科學化、制度化、規範化、程序化，從而更好的進行項目建設，特制訂本制度：

一、專項資金實行“專人管理、專戶存儲、專賬覈算”。

二、專項資金的使用，經項目負責人簽字審批，經財務部審覈無誤後由財務部支付。

三、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。

四、專項資金的撥付本着專款專用的原則，嚴格執行項目資金批准的使用計劃和項目批覆內容，不準擅自縮項，更不準拆借、挪用、擠佔資金，嚴禁白條入賬。

五、嚴格履行報賬制，做到手續齊備，票據真實、有效、合法。

六、加強審計監督，項目完工後，整體項目驗收審計。

七、強化財務監督檢查，加大監督檢查力度；做到監督檢查經常化、制度化、建立建全項目資金公示制度，杜絕違紀違規問題發生，確保資金專款專用，不斷提高資金使用效益。

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項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況 篇四

一、資金風險防範

1、項目資金管理，嚴格執行請、撥款制度，實行項目資金專款專用，專戶管理，專帳覈算制度。

2、建立項目資金管理領導責任制和會計覈算制，並自覺接受財政、審計紀檢和上級財務主管部門的監督檢查，強化項目資金的管理和監督。對擅自變更項目預算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規的規定嚴肅查處。

3、領導小組辦公室按照事前審覈、事中監控、事後檢查的要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報制度，定期不定期地開展項目資金專項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的撥付、使用情況，對發現的資金管理方面的重大問題及時上報。

二、資金管理機構

資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進行審覈，全程進行監督，保證資金正常運行。

三、資金管理方式

每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請和季度項目資金。

四、資金撥付方式

工程施工費採取分期付款的方式撥付。即工程開工前預付款%；工程施工中，根據工程進度和質量，撥付%；工程竣工後，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付%。

項目資金管理制度 項目資金管理制度及執行情況 篇五

項目資金管理制度

1.每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字後才能付款，並且付款前必須提供發票，發票單位名稱必須與付款單位名稱一致。

2.股份制項目必須在簽完股份制協議後預先估計前期至少一個月內需先墊資的金額並在協議後的一個星期內所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應向公司申請並支付給項目部或相應的單位。

3.股份制項目部人員應記現金流水帳（包括所有現金支出）和項目總資金流水賬。以便於各股東及時瞭解資金動向等。

4.項目上的工資由項目提出計劃然後報至公司，有各相關部門簽字後公司統一發放。發放前各班組準備好工資單及借條！

5.項目上小額備用金應該先提出申請，然後有項目上專人保管。單據應該有相關經辦人，項目經理，各在現場的股東簽名才能支付！每月上報公司。

6.項目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應開具收據，收據有公司提供並蓋公司章，辦理收入收據時至少有3人簽字（經辦人、材料經理、項目負責人），並且每月上繳公司併入賬。

7.股份制項目部現金支出必須整理歸類一下，具體先分爲兩大類，可報銷可入公司帳{辦公用品類、車費、電話費、汽車所有費用（除保險）、差旅費（住宿費）、辦公費（電腦維修、資料、日用品）、水電費、工資單、培訓費、零星有發票材料費、班組借款等}和不可報銷入項目成本帳（餐費、煙、酒及白條等）。各小類應該分開粘貼。

8.材料款不能付現金，特殊情況除外！