倉庫盤點管理制度（新版多篇）

罰則： 篇一

在盤點過程中如發現物品與賬實不符，多餘部份調增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下：

1、賬實不符品種在1—5個之間的。每個品種給於10元罰款。

2、賬實不符品種在5—10個之間，每個品種給於15元罰款

3、賬實不符品種在10個以上的除每個品種給於20元罰款外，保管員自動離職。

庫貨屬於公司資產，任何人不得借出、或出庫給他人，如發現未經公司總經理書面同意授權外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數賠償外還將給予乙類過失處理。

盤點管理制度 篇二

1目的

規範倉儲物資管理，有效降低庫存，及時處理存貨、盤活公司資產，確保賬、卡、物相符。

2適用範圍

本制度適用於浙江美欣達印染集團股份有限公司坯布（原坯、割絨坯）和成品倉庫盤點管理。

3職責

財務部儲運科負責倉儲物資盤點的歸口管理，各倉庫負責實施，相關部門配合實施。

4工作程序

4.1盤點對象

本制度盤點對象係指貯存於股份公司所屬倉庫的原坯、割絨坯和各廠生產入庫的成品布。

4.2盤點方式

4.2.1盤點分爲月度、季度、年度盤點三種；

4.2.2月度盤點由倉庫每月底進行自盤，財務部不定期抽查；

4.2.3季度、年度盤點由財務部派人監盤，倉儲管理負責人安排倉庫人員進行全面盤點。

4.3盤點實施

4.3.1月盤由倉庫組長（負責人）組織倉貯人員進行帳、卡、物現場清點，做好盤點彙總記錄，備份在月初3號前報財務部，如發生盤虧、盤盈或異常情況，及時向主管和財務部報告處理；

4.3.2季盤和年度盤點由財務部派出監盤人員，到現場進行監督盤點，財務部要負責編制盤點計劃，做好盤前入賬結存，並在25號前將盤點計劃通知倉庫，各倉庫主管根據財務部計劃安排好倉貯人員進行帳、卡、物現場清點，盤點時財務監盤人必須到現場實施監督，倉庫負責做好盤點彙總記錄。盤點彙總表一式三份，在下月3號前分別報財務、經營部各一份，倉庫留存一份。

4.4盤點處理

4.4.1各倉庫經過月度自盤，季、年度監盤，發生盤虧、盤盈或出現超過規定期限的存貨，倉庫主管和相關責任部門應及時做出針對性處理意見，能處理的按公司規定自行處理，不能處理的上報公司財務部，按公司領導審批意見處理；

4.4.2在盤點過程發現賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以處分，情況嚴重者或給公司造成經濟損失的，應酌情承擔賠償責任；

4.4.3賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查覈，有虛構數字者，將酌情處理和處罰；

4.4.4倉管人員未盡保管責任或由於過失或誤發致使公司財物損失的，相關責任人應承擔相應賠償責任。

4.5盤點管理

4.5.1倉庫在盤點過程中相關人員應及時做好庫存物資規範堆放和狀態標識，確保消防暢通、堆放整齊，標識，記錄清晰有效；

4.5.2公司所屬二級單位各倉庫可參照本制度適時建立盤點制度，對所屬各類倉庫按制度規定要求適時做好盤點和盤點記錄，並將季盤、年盤彙總表報相應財務部門；

4.5.3財務部負責做好倉庫盤點監督管理，發現倉庫不按本制度及時盤點或不能及時提供盤點彙總表的，財務部有權採取經濟手段給予處罰，並責令限期完成盤點和補報盤點彙總表。

5相關記錄：J06-06倉庫盤點彙總表

庫存管理責任： 篇三

1、對庫存實物發生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應儘量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任；不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償；屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，並由其承擔全額的損失。

2、對庫存實物發生短損、黴變、變質的，屬定額內（其實物定額根據各物品的性質，參照同行業的平均標準進行確定）的，直接計入當月成本（此部分應嚴禁套用定額數而自用）；定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，並由其承擔全額的損失，物品被盜原價賠償。

3、財務部稽覈人員稽覈工作不到位，對應稽覈、監控的方面不予稽覈、監控，應發現的問題未予發現，或對發現的問題不予上報，事後被查出的，直接追究稽覈人員的責任，並嚴肅處理。

4、庫貨屬於公司資產，任何人不得借出、或出庫給他人，

5、特殊情況，報酒店總經理處理；非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。

盤點管理制度 篇四

1.總則

1.1爲加強公司存貨資產管理，特制訂本制度，以期達到以下目的：

1.1.1使公司存貨盤點制度化，有依可循；

1.1.2保證公司存貨的賬物相符，其中賬物相符包括：倉庫賬務與實物相符、倉庫賬務與財務賬務相符、公司賬務與海關記錄相符；

1.1.3通過盤點得到準確的庫存數據，以便於財務記賬。

1.2本制度所規範存貨包括：原片、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產、財務現金等非存貨資產遵循相關盤點制度，不在此制度規範以內。

2.存貨流轉流程及存貨倉庫分類

2.1我司內部存貨流轉流程（不考慮各環節銷售）：

2.1.1原片、半成品及成品等存貨流轉圖：

（略）

2.1.2備品備件僅限於入庫和領用，庫存倉庫僅有備品備件倉。

2.2針對以上存貨流轉及倉庫，盤點範圍涵蓋：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發倉（外發倉指外發加工存貨）、生產在線存貨、CT在線、CT成品倉、備品備件倉庫。

2.3以上倉庫僅指各種物品分類進行存貨管理，並非實際物理倉庫。

3.盤點流程

3.1月度盤點

3.1.1盤點方式：倉庫全盤，財務抽盤約30%；

3.1.2具體方式：每月倉庫在財務月結日前打印盤點表進行全盤，財務視具體情況選取個別品種進行抽盤，抽盤數量約點總庫存量的30%

3.2季度盤點：

3.2.1盤點方式：倉庫與財務全盤；

3.2.2具體方式：每個季度末在財務月結日前倉庫打印盤點表進行盤點，倉庫與財務部共同實行全盤，商務部報關組視具體情況可選擇參與盤點。

3.3年度大盤

3.3.1盤點方式：倉庫預盤，與財務、審計公司一起全盤；

3.3.2具體方式：每年底，財務視關賬日和審計時間的安排，通知倉庫預盤及全盤時間，預盤日由倉庫進行全盤，全盤日由財務部和倉庫共同進行全面盤點，並視具體情況可能與財務年度審計事務所一起盤點。

4.存貨報廢管理

4.1每月盤點後，對於需報廢的存貨，由倉庫、品質部及銷售部等相關部門共同認定後提交《存貨報廢申請單》（見附件一），並說明存貨報廢原因及數量，交公司相關領導審批；

4.2在《存貨報廢申請單》審批下來之前，倉庫需對報廢存貨單獨存放，但財務無需處理賬務，報廢申請單核準後，倉庫統計報廢存貨數量金額交商務部，待商務部辦理完海關手續（做廢料或內銷處理）後，倉庫準確登記進入存貨盤點表，交財務入賬；

4.3已報廢存貨進行銷售處理的，銷售款交財務進行賬務處理；

4.4以上報廢過程需詳細保存相關單證，倉庫還需對報廢存貨進行拍照留存，報廢全程需按相關規定報海關及稅局。

5.盤點報表反饋

5.1倉庫盤點完成後需提交財務部完整的《盤點平衡表》（見附件二），《盤點平衡表》不僅記錄月末結存數，還需包括月初數以及本月各倉庫的進出、外發、報廢等等具體數據；

5.2 《盤點平衡表》需分倉庫統計數據，倉庫類型包括：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發倉（外發倉指外發加工存貨）、生產在線存貨、CT在線、CT成品倉；

5.3所有盤點報表倉庫須在盤點後三個工作日內提供給財務部。

6.盤點差異處理

6.1對於盤點發現實物與賬務存在差異，首先對於盤點有差異的部分進行復盤，如確定實物數量的準確性，需詳細查詢賬務數據有無錯誤；

6.2如通過反覆覈實，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理；

6.3如經過覈實，確認差異存在，並無法找到明確原因，應填寫《盤盈（盤虧）調整單》（附件三），經倉庫主管、生產經理簽字，交廠長、總經理審批；審批後交財務做賬務處理。

7.倉庫、財務及海關數據的一致性管理

7.1倉庫須嚴格按照公司庫存管理控制程序對存貨進行管理，並依據本制度，對存貨進行盤點和報告；

7.2通過對本制度的切實執行，倉庫與財務部保證公司內部賬務的一致性，即財務賬上數據、倉庫賬上數據、存貨實際庫存三者的無差異；

7.3財務部每月初提供財務賬上存貨數據（此數據與倉庫實存一致）給商務部，由商務部覈對海關數據，如有差異需查明原因並糾正，直至雙方數據一致。

8、本規定製定於現行生產覈算流程下，自批准公佈之日起實施。用友ERP上線後視具體流程進行修改。

盤點管理制度 篇五

第一條 目的

爲了保證公司存貨及財產盤點的正確性，盤點事務處理有所遵循，並加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。

第二條 盤點範圍

（一）存貨盤點：係指原料、油料、物料、在製品、製成品、商品、零件保養材料、外協加工料品、下腳品。

（二）財務盤點：係指現金、票據、有價證券、租賃契約。

（三）財產盤點：係指固定資產、保管資產、保管品等的盤點而言。

1、固定資產：包括土地、建築物、機器設備、運輸設備、生產器具等資本支出購置者。

2、保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。

3、保管品：以費用購置者。

第三條 盤點方式

（一）年中、年終盤點

1、存貨：由資材部門或經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

2、財務：由財務科與會計科共同盤點。

3、財產：由經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

（二）月末盤點

每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。(經管項目500項以上時，得采取重點盤點。

（三）月份檢查

由檢核部門（總經理室）或財務部門照會其部門主管後，會同經管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

第四條 人員的指派與職責

（一）總盤人：由總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

（二）主盤人：由各事業部主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

（三)覆盤人：由總經理室視需要指派及事業部經管部門的主管(含科長、廠長、處長），負責盤點監督之責。

（四）盤點人：由各事業部財務經管部門指派，負責點計數量。

（五)會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援），負責會點並記錄，與盤點人分段覈對、確實數據工作。

（六）協點人：由各事業部財務經管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。

（七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責亦同。

（八）監點人：由總經理室派員擔任。

第五條 盤點前準備事項

（一）盤點編組

由財務部門主管於每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經理覈定後，公佈實施。

（二）經管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當；所需盤點表格，由財務部門準備。

1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，並置標示牌。

2、現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理並列清單。

3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

4、各項財務賬冊應於盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用“結存調整表”一式兩聯，將賬面數調整爲正確的賬面結存數後，第二聯財務部門自存，第一聯送經管部門。

（三）盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續的原、物料，應另行分別存放，並予以標示。

第六條 年中、年終全面盤點

（一）財務部門應於呈報總經理，經覈准後，簽發盤點通知，並負責召集各事業部的盤點負責人召開盤點協調會後，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。

（二）盤點期間除緊急用料外，暫停收發料，至於各生產單位於盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。

（三）年中、年終盤點，原則上應採全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經理覈准後，始得改變方式進行。

（四）盤點應儘量採用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數量，應於確定後，再繼續進行下一項，盤點後不得更改。

（五）盤點物品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄於“盤點統計表”，並每小段應覈對一次，無誤者於該表上互相簽名確認後，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯，備日後查覈，若有出入者，必需再重點；盤點完畢，盤點人應將“盤點統計表”彙總編制“盤存表”一式兩聯，第一聯由經管部門自存，第二聯送財務部門，供覈算盤點盈虧金額。

第七條 不定期抽點

（一）由總經理室視實際需要，隨時指派人員抽點；可由財務部門填具“財務抽點通知單”於呈報總經理覈准後辦理。

（二）盤點日期及項目，以不預先通知經營部門爲原則。

（三）盤點前應由會計部門利用“結存調整表”將賬面數先行調整至盤點的確實賬面結存數，再行盤點。

（四）不定期抽點，應填列“盤存表

第八條 盤點報告

（一）財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯，送經管部門填列差異原因的說明及對策後，送回財務部門彙總轉呈總經理籤核，第一聯送經管部門，第三聯轉送總經理室，第二聯財務部門自存作爲賬項調整的依據。

（二）不定期抽點，應於盤點後一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級覈示。年中、年終盤點，應由財務部門於盤點後二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級覈示。

（三）盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以淨額轉入本期營業外收入的盤點盈餘或營業外支出的盤點虧損。

第九條 現金、票據及有價證券盤點

（一）現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，總經理室或財務部門至少每月抽查一次。

（二）現金及票據的盤點，應於盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬後辦理。

（三）盤點前應先將現金存放處封鎖，並於覈對賬冊後開啓，由會點人員與經管人員共同盤點。

（四)會點人依實際盤點數詳實填列“現金(票據）盤點報告表”一式三聯經雙方籤認後呈核，第一聯經管部門存，第二聯財務部門存，第三聯送總經理室。

（五）有價證券及各項所有權狀等應確實覈對認定，會點人依實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯，經雙方簽訂後呈核。第一聯存經管部門，第二聯存財務部門第三聯送往總經理室，如有出入，應即呈報總經理批。

第十條 存貨盤點

（一）存貨的盤點，以當月最末一日舉行爲原則。

（二）存貨，原則上採全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或實施上有困難者，應呈報總經理覈准後始得改變盤點方式。

第十一條 其他項目盤點

（一）外協加工料品：由各外協加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協加工料品盤點表”一式三聯。應由代加工廠商籤認。第一聯存經管部門，第二聯財務部門存查，第三聯送總經理室。

（二）銷貨退回的成品，應於盤點前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。

（三）經管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門覈查。

第十二條 注意事項

（一）所有參加盤點工作的盤點人員，對於本身的工作職責及應行準備事項，必須深入瞭解。

（二）盤點人員盤點當日一律停止休假，並須依時間提早到達指定的工作地點向該組覆盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備覈准，否則以曠職論處。

（三）所有盤點財務都以靜態盤點爲原則，因此盤點開始後應停止財物的進出及移動。

（四）盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經盤點人員籤認始能生效，否則應查究其責。

（五）所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料爲據，不得以猜想數據、僞造數據記錄之。

（六）盤點人員超時工作時間得報加班或經主管覈准可以輪流編排補休。

（七）盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受覆盤人指揮監督。

（八）盤點終了由各組覆盤人向主盤人報告，經覈准後始得離開崗位。

？第十三條 盤點工作獎懲

（一）盤點工作事務人員要依照本辦法的規定，切實遵照辦理。表現優異者，經由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。

（二）違反本辦法的視其違反情節的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。

第十四條 賬載錯誤處理

（一）賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經理議處。

（二）賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查覈或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經理議處。

第十五條 賠償處理

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經理議處或賠償相同的金額：

（一）對所保管的財物有盜賣、掉換或化公爲私等營私舞弊者：

（二）對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

（三）未盡保管責任或由於過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

第十六條 本辦法自某年某月某日起生效。

盤點管理制度 篇六

1.目的

爲了更好準確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，爲公司原材料倉庫的管理提供可靠的數據，規範原材料倉庫合理的盤點作業流程，通過倉庫盤點發現作業與管理中存在的問題、體現倉庫收發員的工作績效，做出相應的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規定。

2.範圍

盤點範圍：倉儲工區原材料倉庫所有庫存原材料。

3.盤點方式

3.1定期盤點

1)日盤點

倉庫收發員須每天下班前對倉庫合格進庫的原材料進行實物盤點。

2)月末盤點

倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月26日；月末盤點由工區辦公室負責組織，財務部負責稽覈；

3)年末盤點

倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日（除財務另行通知）年終盤點由工區辦公室負責組織，財務部稽覈；

3.2不定期盤點

不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進行抽盤，

檢查各倉庫賬物卡相符情況。

4.盤點方法

倉庫收發員盤點須採用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；各倉庫收發員對所負責區域內原材料進行全面盤點完畢並按要求做相應詳細記錄；盤點完畢後須需“倉庫盤點表”，倉庫統計員負責抽盤，收發員需配合好統計員抽盤工作。統計員在抽盤時若發現盤點數據差異，立即對收發員的盤點數據查明原因。收發員須對統計員抽查盤點表的數據簽字確認。

5.盤點後的稽覈工作

盤點完畢後，統計員對各倉庫收發員提供的庫存原材料的盤點數據進行分別整理盤點表；如發現差異，月盤點和年末盤點結束後有工區統計員並將完成後的電子檔發郵件給對應財務人員；

6.盤點工作獎懲

在盤點過程中需要本着“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，對在盤點過程中表現特別優異和特別差的。人員公司根據最終“盤點差異表”數據及原因對相關責任人進行考覈。

盤點管理制度 篇七

1、目的

爲了更準確的做好倉庫原材料及產成品的盤點工作，使倉庫賬實相符，爲公司原材料及產成品倉庫的管理提供可靠的數據，規範原材料及產成品倉庫合理的盤點作業流程，通過倉庫盤點發現作業與管理中存在的問題、規範公司的管理制度，做出相應的措施，從而提高原材料及產成品倉庫庫存管理水平，減少損失特制定此規定。

2、範圍

盤點範圍：各生產廠所有庫存原材料及產成品。

3、盤點方式

3.1定期盤點

1)日盤點

保管員負責每天對倉庫合格進庫的原材料及生產的產成品進行實物盤點。

2)月末盤點

倉庫每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月29-30日；月末盤點由調度中心負責組織，技術部、財務部隨同；

3)年末盤點

倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日（除財務另行通知）年終盤點由調度中心負責組織，技質部、技術部、財務部隨同；

3.2不定期盤點

不定期盤點由調度中心自行安排，對倉庫原材料急產成品的庫存情況實地盤點，檢查各倉庫賬物相符情況。

5、盤點方法

倉庫保管員盤點需採用實地盤點法，目測、估計數量；盤點完畢後需出具“倉庫盤點表”，並由生產廠、調度中心同意後簽字確認。

駐廠覈算員負責抽盤，保管員需配合好駐廠覈算員的抽盤工作。駐廠覈算員在抽盤時若發現盤點數據差異，立即對保管員的盤點數據查明原因，保管員需對駐廠額覈算員收發盤點表的數據簽字確認。

6、盤點後的稽覈工作

盤點完畢後，各生產廠駐廠覈算員對由生產廠提供的庫存原材料的盤點數據進行分別整理盤點表，並由生產廠、調度中心、技術部、財務部簽字確認後，最後交給公司財務人員。

盤點工作獎懲

在盤點過程中需要本着“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；

盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤。對在盤點過程中造成的盤盈、盤虧現象需做如下處理：

1、盤盈數量2.5%以內的，需提出按盤盈實物成本價的一定比例對生產廠進行考覈，並由生產廠自行分解責任部門；盤盈數量在2.5%以上的，需由效能監察室對生產廠提出考覈，並由生產廠找出責任部門，責任分解後交由公司效能監察室，由公司根據情況惡劣性決定考覈金額。

2、盤虧數量在2.5%以內的，需由效能監察室提出按盤虧實物成本價的一定比例對生產廠進行考覈，並由生產廠自行分解責任部門；盤虧數量在一百噸以上的，需由效能監察室對生產廠提出考覈，並由生產廠找出責任部門，責任分解後交由公司效能監察室，由公司根據情況惡劣性決定考覈金額。

倉庫管理制度 篇八

一、材料入庫流程：

供應商申請入庫→（質檢員對質量檢驗合格）→搬運進入倉庫→保管員指揮打垛，隨手統計數量→分類彙總入庫數量，填寫“入庫單”→按規定傳遞“入庫單”→根據入庫單登記材料明細賬

注意事項：

1、（只有質檢合格的材料才能搬運進入倉庫，質檢不合格的材料務必拒絕入庫；）

2、填寫入庫單前，務必檢查材料與“報貨計劃單”所列主要資料是否相符。

當名稱、規格、口味有一項不符時，由倉庫主管立即向總經理請示後，按總經理指示精神做出具體處理。

對於卷材和託合，當名稱、規格、口味都相符而入庫數量超過計劃數量2%時，由倉庫主管立即向總經理請示後，按總經理指示精神做出具體處理。

對於箱皮，當名稱、規格、口味都相符而入庫數量超過計劃數量5%時，由倉庫主管立即向總經理請示後，按總經理指示精神做出具體處理。

3、材料入庫數量，務必根據實際計量結果驗收，嚴禁估計驗收。總體原則是：能稱重量的稱重，能點數量的點數，能全查的不抽查，務必抽查的儘量大比例抽查。對於按照固定標準（固定數量、固定重量）包裝的原材料，例如麪粉、白糖、箱皮等，當進貨量較大時可採用抽查的方法，但抽檢比例不能低於10%

4、“入庫單”的傳遞：“入庫單”一式四聯，第一聯送達牛冬霞；第二聯送達主管會計；第三聯（和隨貨單、磅單、報貨計劃單、質檢單一齊）送達採購主管；第四聯倉庫存根，保管員用於記賬、備查。

5、倉庫主管務必注意，原材料卸車及入庫，原則上應安排在白天進行，晚上一般不予安排。另外，中午值班期間，也不予安排卸車入庫工作。

二、材料出庫流程：

車間申請領料→填寫領料單→對材料稱重或查數→領發料人員在領料單上簽名確認，材料出庫→根據領料單逐筆登記明細賬→每一天製作“領料彙總單”→檢查明細賬與“領料彙總單”是否相符→檢查賬實是否相符→傳遞領料單及“領料彙總單”

注意事項：

1、務必按出庫流程的先後順序操作，特別是務必先制單、簽名，後發料。

2、保管員發料時，務必在現場稱重或點數。下列失職行爲，每次處罰保管員20元：①保管員不在現場發料；②保管員不看真實數量卻按照領料人自報的數量填寫領料單；

3、“領料單”一式三聯，第一聯送達財務部；第二聯倉庫留存記賬；第三聯生產班組存

盤點管理制度 篇九

第一條 目的

爲了保證公司存貨及財產盤點的正確性，盤點事務處理有所遵循，並加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。

第二條 盤點範圍

（一）存貨盤點：係指原料、油料、物料、在製品、製成品、商品、零件保養材料、外協加工料品、下腳品。

（二）財務盤點：係指現金、票據、有價證券、租賃契約。

（三）財產盤點：係指固定資產、保管資產、保管品等的盤點而言。

1、固定資產：包括土地、建築物、機器設備、運輸設備、生產器具等資本支出購置者。

2、保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。

3、保管品：以費用購置者。

第三條 盤點方式

（一）年中、年終盤點

1、存貨：由資材部門或經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

2、財務：由財務科與會計科共同盤點。

3、財產：由經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

（二）月末盤點

每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。(經管項目500項以上時，得采取重點盤點。

（三）月份檢查

由檢核部門（總經理室）或財務部門照會其部門主管後，會同經管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

第四條 人員的指派與職責

（一）總盤人：由總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

（二）主盤人：由各事業部主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

（三)覆盤人：由總經理室視需要指派及事業部經管部門的主管(含科長、廠長、處長），負責盤點監督之責。

（四）盤點人：由各事業部財務經管部門指派，負責點計數量。

（五)會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援），負責會點並記錄，與盤點人分段覈對、確實數據工作。

（六）協點人：由各事業部財務經管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。

（七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責亦同。

（八）監點人：由總經理室派員擔任。

第五條 盤點前準備事項

（一）盤點編組

由財務部門主管於每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經理覈定後，公佈實施。

（二）經管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當；所需盤點表格，由財務部門準備。

1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，並置標示牌。

2、現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理並列清單。

3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

4、各項財務賬冊應於盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用“結存調整表”一式兩聯，將賬面數調整爲正確的賬面結存數後，第二聯財務部門自存，第一聯送經管部門。

（三）盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續的原、物料，應另行分別存放，並予以標示。

第六條 年中、年終全面盤點

（一）財務部門應於呈報總經理，經覈准後，簽發盤點通知，並負責召集各事業部的盤點負責人召開盤點協調會後，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。

（二）盤點期間除緊急用料外，暫停收發料，至於各生產單位於盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。

（三）年中、年終盤點，原則上應採全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經理覈准後，始得改變方式進行。

（四）盤點應儘量採用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數量，應於確定後，再繼續進行下一項，盤點後不得更改。

（五）盤點物品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄於“盤點統計表”，並每小段應覈對一次，無誤者於該表上互相簽名確認後，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯，備日後查覈，若有出入者，必需再重點；盤點完畢，盤點人應將“盤點統計表”彙總編制“盤存表”一式兩聯，第一聯由經管部門自存，第二聯送財務部門，供覈算盤點盈虧金額。

第七條 不定期抽點

（一）由總經理室視實際需要，隨時指派人員抽點；可由財務部門填具“財務抽點通知單”於呈報總經理覈准後辦理。

（二）盤點日期及項目，以不預先通知經營部門爲原則。

（三）盤點前應由會計部門利用“結存調整表”將賬面數先行調整至盤點的確實賬面結存數，再行盤點。

（四）不定期抽點，應填列“盤存表

第八條 盤點報告

（一）財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯，送經管部門填列差異原因的說明及對策後，送回財務部門彙總轉呈總經理籤核，第一聯送經管部門，第三聯轉送總經理室，第二聯財務部門自存作爲賬項調整的依據。

（二）不定期抽點，應於盤點後一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級覈示。年中、年終盤點，應由財務部門於盤點後二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級覈示。

（三）盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以淨額轉入本期營業外收入的盤點盈餘或營業外支出的盤點虧損。

第九條 現金、票據及有價證券盤點

（一）現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，總經理室或財務部門至少每月抽查一次。

（二）現金及票據的盤點，應於盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬後辦理。

（三）盤點前應先將現金存放處封鎖，並於覈對賬冊後開啓，由會點人員與經管人員共同盤點。

（四)會點人依實際盤點數詳實填列“現金(票據）盤點報告表”一式三聯經雙方籤認後呈核，第一聯經管部門存，第二聯財務部門存，第三聯送總經理室。

（五）有價證券及各項所有權狀等應確實覈對認定，會點人依實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯，經雙方簽訂後呈核。第一聯存經管部門，第二聯存財務部門第三聯送往總經理室，如有出入，應即呈報總經理批。

第十條 存貨盤點

（一）存貨的盤點，以當月最末一日舉行爲原則。

（二）存貨，原則上採全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或實施上有困難者，應呈報總經理覈准後始得改變盤點方式。

第十一條 其他項目盤點

（一）外協加工料品：由各外協加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協加工料品盤點表”一式三聯。應由代加工廠商籤認。第一聯存經管部門，第二聯財務部門存查，第三聯送總經理室。

（二）銷貨退回的成品，應於盤點前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。

（三）經管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門覈查。

第十二條 注意事項

（一）所有參加盤點工作的盤點人員，對於本身的工作職責及應行準備事項，必須深入瞭解。

（二）盤點人員盤點當日一律停止休假，並須依時間提早到達指定的工作地點向該組覆盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備覈准，否則以曠職論處。

（三）所有盤點財務都以靜態盤點爲原則，因此盤點開始後應停止財物的進出及移動。

（四）盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經盤點人員籤認始能生效，否則應查究其責。

（五）所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料爲據，不得以猜想數據、僞造數據記錄之。

（六）盤點人員超時工作時間得報加班或經主管覈准可以輪流編排補休。

（七）盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受覆盤人指揮監督。

（八）盤點終了由各組覆盤人向主盤人報告，經覈准後始得離開崗位。

第十三條 盤點工作獎懲

（一）盤點工作事務人員要依照本辦法的規定，切實遵照辦理。表現優異者，經由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。

（二）違反本辦法的視其違反情節的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。

第十四條 賬載錯誤處理

（一）賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經理議處。

（二）賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查覈或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經理議處。

第十五條 賠償處理

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經理議處或賠償相同的金額：

（一）對所保管的財物有盜賣、掉換或化公爲私等營私舞弊者：

（二）對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

（三）未盡保管責任或由於過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

第十六條 本辦法自x年x月x日起生效。

存貨的庫存管理 篇十

1、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。

2、庫存實物的進庫和發出，嚴禁無單、無手續的物品進庫和發放；辦妥物品進庫和發放手續後，登記實物庫存保管賬，電腦輸單操作。並定期進行庫存物品的賬實覈對盤點工作，發現差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理；對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發放，並及時填制《報損單》（一式三聯，一聯倉庫留存備查，另二聯經財務部簽字後一聯留存財務部處理。），經部門負責人審覈簽字，送交財務部稽覈人員覈實後，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的'實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出採購（領用）申請計劃。

3、各實物管理責任人在發放各物品時，必須嚴格按照先進先出的原則發放實物。先進先出：是指按照物品購進的先後順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發放。即先購進和保質期短的物品先發放，後購進和保質期長的物品後發放。