酒店出納年終工作總結(精選多篇)

第一篇：酒店出納的工作流程

一、廳面收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業收入的第一步，也是財務管理的重要環節之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，並運用於工作中，真正地起到監督、把關的職能作用，爲下一步的財務覈算奠定良好的基礎。其工作內容主要包括：

（一）班前準備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次於上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監督執行，並編排報表。

2、收銀員與領班或主管一起清點週轉金，無誤後在登記簿上簽收，班次之間必須辦理週轉金交接手續，並在餐廳收銀員週轉金交接登記簿上簽字.

3、領取該班次所需使用的賬單及收據，檢查賬單及收據是否順號，如有缺號、短聯應立即退回，下班時將未使用的賬單及收據辦理退回手續，並在賬單領用登記簿上簽字，餐廳賬單由主管管理，並由主管監督執行。

4、檢查電腦系統的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應及時通知領班進行調整，並檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，瞭解上班遺留問題，以便及時處理。

（二）正常操作工作程序

1、當服務員把點菜單交到收銀臺時，收銀員應首先檢查點菜單上人數、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務員。

2、當點菜單人數、臺號記錄齊全後，開始正式輸入菜單，首先將客賬單號碼輸入電腦內，收銀機將自動編制該賬單號，待客人結賬時使用；然後將客人人數、臺號以及客人所點的食品、飲料內容及數量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢後即可等待客人結賬。

（三）結賬工作流程

1、餐廳結賬單一式二聯：第一聯爲財務聯、第二聯爲客人聯。

2、客人要求結賬時，收銀員根據廳麪人員報結的臺號打印出暫結單，廳麪人員應先將賬單核對後簽上姓名，然後憑賬單與客人結賬。如果廳麪人員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。

3、客人結賬現付的，廳麪人員應將兩聯賬單拿回交收銀員總結後，將第二聯結賬單交回客人，第一聯結賬單則留存收銀員。

4、客人結賬是掛賬的，則由廳麪人員將客人掛賬憑據交收銀員辦理掛賬手續後，兩聯賬單都交收銀員處理。

5、結賬時客人出示優惠卡（或者廳面管理人員給予客人打折）要求打折時，廳麪人員應將優惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯賬單交收銀員按程序辦理打折，如果廳麪人員只將一聯賬單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

6、作廢或修改賬單時應由相關人員說明作廢或調整原因，並簽上姓名，在由廳面管理人員證實後，將修改單和作廢單（兩聯）交收銀員送財務部審計審覈。

7、由於種種原因，客人需要滯後結賬的，須先請廳面管理人員認可擔保，然後將其轉入財務部應收賬款。

8、賓館總經理、副總經理招待客人或銷售部人員，經領導批准招待客戶時須使用內部賬單，賬單請領導簽字後轉入財務部審計審覈。

9、收銀員在本班次營業結束，後應做單班結賬；在本日營業工作結束後，應做總班結賬。仔細覈對當日的用餐情況及收入情況，並填寫“餐廳覈對表”。

（四）單、總班結賬

在每班結束後，要做單班總結；在當日業務結束後，要做總班結賬。直接點擊“單。總班結賬”按鈕，電腦會自動總結營業收入併產生若干報表，根據所需，打印出報表。

（五）當日、歷史賬目查詢

“當日賬目查詢”是指未平賬和最近三天的賬目，直接點擊“當日賬目查詢”按鈕，電腦會自動查找出所需賬目。

“歷史賬目查詢”是指以前產生的賬目，操作方法同上。

（六）發票管理

1、每位收銀員領用的發票由本人保管及覈銷，不得由他人代領和代覈銷，覈銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發票封面背後的發票檢查記錄欄內。

2、填制發票金額要憑客人聯的消費單金額填制（經辦人在發票的有關項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發票存根聯的後面。

3、覈銷發票時發現存根聯沒附上客人聯的消費單或發票不連號的，經管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。

4、丟失發票要及時以書面報告上報財務部，丟失發票聲明作廢的登報費要由經管人負責。

（七）作廢賬單的管理

收銀員當班結束時對於經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽覈。作廢單必須由領班以上簽名證實註明作廢原因。如事後發現有錯，但又查不到保存的賬單，其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷燬單的原因。

（八）現金、支票、信用卡的收款程序

1、現金

1）收現金時應注意辨別真僞和幣面是否完整無損。

2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。

2、支票

收取支票應檢查是否有開戶行賬號和名稱，印鑑完整清晰，一般印鑑是一個公章二個私章以上。如有欠缺，應先問交票人是否印鑑相符，並在背書留下聯繫人姓名和聯繫電話。本賓館不接受私人支票，如由賓館經理以上人員擔保接受支票的，該支票出現問題由擔保人承擔一切責任。

3、信用卡

1）收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用範圍內的信用卡、查覈該卡是否以被列入止付名單內，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受範圍內的信用卡銀行一律拒收。

2）客人結算時，將消費金額填入籤購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期和簽名應與信用卡一致，正確無誤後撕下持卡人存根聯隨同賬單交客人。

3）持卡人如沒有入住本賓館或先離店，代他人付款的須請持卡人在籤購單上先簽名，填寫付款確認書，收銀員應認真核對卡號和簽名，按預住天數預計金額授權，取得授權後，在籤購單邊緣註明“已核”字樣簽上經辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。

4）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權中心或通過edc取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。

5）籤購金額如超過授權金額的10%以內，原授權碼仍可使用，不須再授權。

（九）下班時現金及賬單交接程序

1、現金交接程序

餐廳收銀員編制報告完畢後，將所收的現金數額分別填寫在現金袋上，然後將現金裝入袋內。要求內裝現金與現金袋上記錄的金額一致，並在現金收入交收記錄簿上簽字，辦理現金交接手續。在收銀員的監督下將現金袋放入保險櫃中，當收銀員下班時，由接收人一一清點現金口袋及覈對現金袋上的金額與現金交收記錄簿金額是否一致，無誤後在轉交人姓名欄內簽名，a，b，c，d班以此類推，手續不變，直到第二天總出納清點爲止。

2、客賬單交接程序

客賬單交接程序分爲兩類：一類是已使用的，將已使用過的客賬單按順序號排好，用客賬單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數員審覈用；另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客賬單最後一張是否有連號，無誤後，辦理退還手續。在餐廳收銀客賬單領用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續使用時在領用欄內簽字辦理交接手續，當天工作結束時，應將未使用的客賬單退回主管處，並辦理退回簽字手續。

（十）檯球廳工作程序

1、當客人到檯球廳打球消費時，收銀員接到服務員的傳遞信息後，開出收費結算單，註明客人開始消費時間、所用檯球桌號，並在打卡機上打上開單時間，並在登記表中做好記錄。

2、客人結賬時，收銀員要在結算單上註明截止時間，客人打球應收銀項，加上其它消費款項，最後應收金額與客人結賬，並在打卡機上打出結賬時間，並在登記表中做好登記記錄。

3、免費接待：根據賓館制訂的免費接待執行。總經理接待，由總經理在接待單上簽名確認。如果不能及時簽名，由部門經理代替接待的，由部門經理先在接待單上簽名並註明接待內容，部門經理在第二天，將手續補齊後交財務審計處審查，如果不補籤，將視同本人消費，在其當月工資中扣除；如果總經理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領班以上人員填寫接待單，並於二個工作日內將手續補齊交財務審計覈查。

4、在使用結算單和酒水單的過程中，注意單據要連碼使用，修改及作廢單據、單據傳遞要嚴格按照單據使用管理規定方法執行。切記每次結賬都要憑結算單才能與客人結賬。

5、當班營業結束後，填寫營業繳款憑證，按規定辦理好交款交單程序。

（十一） 游泳館工作程序

1、游泳票、記次卡及年卡由收銀員按不同價格，向財務票證管理員領取。收銀員在當班結束後，填寫繳款憑證時，要將當班銷售游泳票（記次卡、年卡）的號碼、數量及金額在備註欄中註明清楚。當領取的票卡售完後，憑繳款憑證的第一聯，向票證管理員覈銷原領取的票卡，再重新領取票卡銷售。

2、設置“游泳館登記表”。

序號：是按照當天客人消費的次序進行排號；

類型：指客人消費的是門票、記次卡或年卡；

號碼：指客人使用的票或卡的號碼；

數量：指客人共消費了多少人次；

金額：指銷售不同票或卡的不同價格；

卡使用次數：指記次卡消費是第幾次消費及所剩次數；

衣櫃號碼：指由康樂服務員發給客人的衣櫃鑰匙的號碼；

進館時間：指客人進館時間；

客人簽名：指年卡客人消費時客人簽名；

覈對簽名：指由康樂領班以上人員，證實年卡客人或免費接待客人的核實簽名；

備註：指記錄特殊情況的註解。

注意：本表一式兩聯，當天營業結束後，由收銀員和康樂部進行覈對，

覈對無誤後，雙方共同簽名確認；一份交財務審計覈對，另一份由康樂部留存覈查。

3、康樂收銀員要認真填寫當班銷售及受理票和卡按表中內容，注意票和卡的號碼以及卡的使用次數。

4、客人衣櫃鑰匙由康樂服務員保管發放，康樂服務員接到收銀員傳遞過來的票和卡時，將衣櫃鑰匙發給客人，並將鑰匙號碼對照收銀員填寫的票或卡填入表中。

5、客人使用贈票時，收銀員收到票後，在票面上寫上“作廢”字樣並註上日期，當班結束後，將贈票交財務審計覈對審查。

6、受理年卡時，一般要求客人在登記表上簽名確認，如果客人沒簽名，必須由康樂部當值領班以上人員簽名證實。

7、免費接待：根據賓館制訂的免費接待執行。總經理接待，由總經理在接待單上簽名確認。如果不能及時簽名，由部門經理代替接待時，由部門經理先在接待單上簽名，並註明接待內容；部門經理應在第二天，將手續補齊後交財務審計處審查，如不補辦手續，將視同本人消費並在其當月工資中扣除；如果總經理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領班以上人員填寫接待單，並於二個工作日內將手續補齊交財務審計覈查。

8、鑰匙交接：客人游泳沖洗完後，由康樂部更衣室服務員將客人衣櫃鑰匙交到服務檯服務員處，在雙方交接鑰匙時，必須辦理填寫“鑰匙交接表”（一式兩聯），財務收銀員要起到監督作用，並在表上簽名證實；當天營業結束後，將此單一聯連同登記表一起交財務審計覈對，一聯由康樂部留存備查。

9、當班營業結束後，填寫營業繳款憑證，按規定辦理好交款交單程序。

（十二）保齡球館工作程序

1、客人進館消費打球時，預先交押金，由收銀員開出“押金收條”（一式三份），將第二聯交球館服務員作爲開道的憑據，第三聯交客人留底。

2、球館服務員接到收銀員傳遞的“押金收條”後，註上開道時間及球道號，並給客人開道打球。

3、如果客人消費金額超過“押金收條”上的押金，由球館服務員通知客人到收銀處並再次交納押金後，才能給予繼續消費。

4、客人打完球后，球館服務員在“押金收條”上註明結束時間，並寫明客人所打局數及消費金額，將“押金收條”的第二聯交給收銀員結賬。

5、收銀員接到球館服務員傳遞的結賬信息後，收回客人留底的第三聯“押金收條”，根據客人的消費項目及消費額開出結算單，並與客人結賬。結算單一式四聯，填寫時必須一起填寫，不得分別填寫。

6、如果客人的押金多於實際消費，結賬時須退款給客人的，由廳面管理人員簽名證實後，交收銀員辦理退款手續。

7、用於開“押金收條”的押金單和結算單必須聯碼使用，填寫時必須按單據內容及客人消費項目規範填寫，不得隨意修改及作廢單據。修改或作廢結算單必須由收銀員寫明原因，並由廳面管理人員及收銀領班以上人員證實。

8、免費接待：按照賓館制訂的免費接待辦法執行。總經理接待時，由總經理在接待單上簽名確認。如果不能及時簽名，由部門經理代替接待的，由部門經理先在接待單上簽名並註明接待內容，部門經理在第二天將手續補齊後，交財務審計處審查；如果不補辦，將視同其本人消費，並在其當月工資中扣除；如果總經理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領班以上人員填寫接待單，並於二個工作日內將手續補齊交財務審計覈查。

9、客人購買月卡、優惠卡時，需填寫四聯結算單據，註明卡號、起止時間，並讓客人簽名。

10、客人持月卡消費時，需填寫結算單，註明卡號、使用次數，並有客人簽名。接待員憑結算單直接給客人開局。

11、客人使用贈票的，收銀員收到票時在票面上寫上“作廢”字樣並註上日期，當班營業結束後，將贈票交財務審計覈對審查。

12、當班結束營業後，填寫營業繳款憑證，按規定辦理交款交單程序。

（十三）棋牌室工作程序

1、當客人到棋牌室打球消費，收銀員接到服務員的傳遞信息後，開出收費結算單，註明客人開始消費時間、所用房間號及不同的桌類收費，並在登記表中做好記錄。

2、客人在打牌過程中，發生其它消費，由服務員開出酒水單，註明客人的消費項目、應收取金額及房間號，將酒水單傳遞給收銀員與其相應的收費結算單一起與客人結算。

3、客人結賬時，收銀員要在結算單上註明截止時間，客人消費應收款項，與客人結賬後，在登記表中(本站：)做好登記記錄。

4、免費接待：根據賓館制訂的免費接待執行。總經理接待，由總經理在接待單上簽名確認。如果不能及時簽名，部門經理代替接待的，由部門經理在接待單上簽名，並註明接待內容；部門經理在第二天將手續補齊後，交財務審計處審查，如不補辦手續，將視同本人消費，並在其當月工資中扣除；如總經理打電話通知康樂部接待客人的，由康樂部領班以上人員填寫接待單，並於二個工作日內將手續補齊交財務審計覈查。

5、在使用結算單和酒水單的過程中，單據要連碼使用，修改及作廢單據、單據傳遞要嚴格按照單據使用管理規定執行。切記每次結賬時，都要憑結算單才能與客人結賬。

6、當班營業結束後，填寫營業繳款憑證，按規定辦理交款交單。

二、前廳收銀工作程序

前廳收銀服務工作，直接體現飯店服務水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，作到結賬工作忙而不亂，資金收回準確無誤，及時與營業部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內容包括：

（一）班前準備工作

1、前廳收銀員準時到崗簽到，由前廳收銀員領班監督執行，並編報考勤表。

2、清點上一班轉來的週轉金，各種資料齊全後，在登記簿上簽字辦理轉交手續。

3、領用前廳收據，檢查順序號，如有缺號、短頁應立即退回；下班時，未使用的收據應辦理退回或轉交手續。

4、閱讀主管留言記事本，注意主管提出的問題，在該班工作中加以糾正。

（二）原始單據的使用

1、預收房金收據：此單據連號三聯。當客人入住付費後，開出此單據，第一聯留存；第二聯交給客人；第三聯同原始訂房單一起，放在客人賬單裏。（注：在收取散客客人房金時，需多收一天房費爲住房押金。如果需要鑰匙押金、長話押金亦用此單，國內長途100元，國際長途 1000元）。

2、雜項收費單：此單據共兩聯，用於客人在賓館內無原始單據的消費憑證，如預收冰箱費等。開出此單據時，需要註明收費名稱及收取日期，並請客人簽字。第一聯留存；第二聯放在客人的賬單裏。（注：此單據必須有客人簽字）如果客人入住時結清此項費用，則無須開出此份單據，而需開出發票並寫明客人交費的項目、起始日期，將發票的“第三聯”與客人賬單放在一起。

3、發票：當客人結清有關費用時，需將發票的第三聯撕下，與客人的原始賬單放在一起（會議代表自付賬目的發票之第三聯，則需統一保存在會議賬單內）。

4、備用金：分爲兩類情況，第一類：收銀員收入比備用金多的押金時，下班時與當班次單班結賬單放在一起，投入保險櫃中；第二類收銀員本班次退款大於收銀，即已動用備用金時，下班時應將本班次單班結賬單與剩餘備用金一起轉入下一班次，直到可以補夠備用金時爲止。

5、結賬單：

（1）客人結賬時，打印出“彙總賬單”，請客人簽字後與客人賬單放在一起保存。

（2）當班次結束時，由各收銀員打印出“收銀員賬目明細表”與本人本班次結清客人賬單歸放一起，單獨放置在相應的賬單夾裏，以供當日夜審審覈。

6、信用卡、外幣、支票的傳遞：由接班的收銀員覈查（金額、號碼、有效期）後負責簽收，同時傳遞人和接收人共同簽名後認可。要特別注意支票和信用卡的有效期（對於預收長包房客人的信用卡必須一月一結賬，不得出現信用卡過期；支票如有簽發日期則簽發日起10天內有效）。

7、電腦班次更換：本班次結束前，打印出“今日收銀員賬目明細表”、“單班賬目明細表”和“單班結賬單”，及時退出個人操作號。

（三）配合計算機操作時的規定

接待員每日早班在中午 12：00，中班在18：00，夜班在 23：30之前核準計算機房態，由當班領班抽查。如經當日夜審審查明，確屬房態不準造成計算機多加房費，責任歸當班接待員。

1、接待員每日夜班須覈查當日入住客人登記信息（姓名、進離店日期、房價、簽證有效期、賬務是否超限），特別對於長包房客人的簽證加以覈查，填寫客人信息表，爲次日早班催促客人，補登新的信息。

2、早班接待員每日十二點半左右打印出當日“應離未離客人表”，及時催客人辦續住手續。

3、收銀員每日打印兩份單班賬單，由每日夜班整理當日四班次單班結賬單及總班結賬單，並分別放入賬夾內。

4、結賬時以電腦爲準。如客人或收銀員出現任何疑問時，應請機房人員或當日領班簽字後調整計算機。

5、必須加強對拖欠賬款的催收。當日應離未離賓客由接待員通知客人辦理續住手續；首次出現欠款的客人，由早班收銀員根據夜班提供的“掛賬超限表”填寫催款單，通知到客人本人，此事由早班領班負責落實；對於連續三次出現超限的客人，早班領班出具名單，交大堂付理報保衛部進行封門處理。

（四）發票、兌換水單作廢賬單的管理

1、發票管理

1）每位收銀員領用的發票由本人保管及覈銷，不得他人代領和代覈銷。領用發票第一本使用完後，要及時送財務部覈銷，再領用第二本備用；覈銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發票封面背後的發票檢查記錄欄內，以此類推。

2）填制發票金額要憑客人聯的消費單金額填制（經辦人在發票的有關項目中，要簽上姓名的全稱），客人消費單要附在發票副聯的後面。

3）覈銷發票時，如發現發票副聯沒附上客人聯的消費單或發票不連號時，經管人除要附上書面說明，還要承擔由此而產生的一切經濟損失；

4）丟失發票要及時以書面形式上報財務部，丟失發票聲明作廢的登報費用由經管人負責。

2、兌換水單管理

1）兌換水單由本人領用和保管，用完45套後，要及時到出納處再領，由出納員根據收銀員上交報表和水單負責覈銷。

2）根據客人要求兌換的外幣要辯別真假，按金額填寫水單。填寫時，一式三聯，寫明外幣金額、幣別，按當天匯率折算人民幣的金額，日期及經辦人，並請客人簽名，註明外幣編號，寫明房號和證件號碼；水單不得塗改，兌換時不得不開水單，私自套換外幣者作嚴厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。

3）作廢的水單必須一式三聯註明作廢，並由領班以上證實簽名並上交出納處覈銷。

3、作廢賬單管理

1）收銀員當班結束時，對於經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽覈，作廢單必須由領班以上人員簽名證實，註明作廢原因。

2）如事後發現有差錯，但又查不到保存的賬單，其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究原因。

第二篇：酒店出納工作流程

（一）現金收入清點、整理程序

出納與收銀領班一起，將前一天放入保險櫃中的現金袋一一打開，覈對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

（二）出納現款記錄表編制程序

出納現款記錄表分爲兩部分：第一部分是實收現款部分，反映酒店每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金；第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。出納根據現金收入交收記錄簿覈對每個班次、每個收銀員實交現金數額，財務部出納根據現金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計數爲當天應存入銀行的現金收入總數。

（三）每日現金收入記錄表編制程序

每日現金收入記錄表是在完成出納現款記錄表的基礎之上編製成的。它既是出納記錄表的補充說明，又是概括總結。出納當天根據客房餐飲收入分別填制現金存款單，支票進賬單送存銀行，然後分別製作客房餐飲現金收入記錄作爲財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。

（四）差額覈對

1、目的是爲了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或審計。

2、出納將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）彙總後，送日審員進行差額覈對。日審員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納傳遞過來的出納聯逐一進行相符覈對，並加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在“差額登記表”中登記爲正數；如果審計聯有而出納聯沒有的，要在“差額登記表”中登記爲負數。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期爲準。

3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分爲前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應該是相符合的。

4、如果核對錶中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正並在更改處加蓋私章後，在備註欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因儘快解決。

差額覈對完畢後，將憑證的出納聯送還出納；差額覈對表月末登記完後，交會計存檔。

（五）銀行日報表編制程序

銀行日報表是根據賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的，根據實際存款情況，將賬戶報表分爲兩部分。

1、收入部分：根據每日現金收入記錄內容填寫，括號內的反映人民幣金額，並根據該金額，轉入人民幣銀行日報表；支出部分：根據當天付款各銀行支出數，逐筆填寫。

（六）現金支出費用報銷程序

大廈現金支出是由各業務部門填寫報銷憑單，根據性質不同，部門經理同意，由財務部經理審覈，經總經理或總經理書面授權人審批後，方可在出納處領取現金。出納接到報銷憑單後，首先檢查簽字手續是否齊全，驗收手續是否完備，經覈實無誤後，方可承付現金。出納將當天現金支出憑單彙總後，送財務部經理審批，覈算員審覈無誤，開現金支票，補足備用金。

現金支出差旅費報銷程序：

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審覈，確認無誤後，由出納發款。

2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審覈後，由出納給予報銷。

（七）登記現金日記賬程序

登記日記賬要根據業務內容，逐筆登記。登記業務內容摘要要簡練，數字不得塗改。如發生登記錯誤時，應採用正確更正方法進行補救，登記賬目時，要以有借必有貸，借貸必須相等爲原則，作到日清月結。現金賬餘額爲週轉金的固定金額。

（八）抽查備用金工作程序

出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部週轉金進行抽查，監督、檢查各崗位週轉金是否有挪用現象或以白條抵賬行爲。在抽查前，要做好保密工作，以體現真實性。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，並計算出定額，要與領取備用金金額與該班現金報告之和相符。如出現不一致，便屬於長短款。出現長款時，應立即開出財務正式收據，將多餘部分上繳；出現短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，並提出處理意見。

第三篇：酒店的出納工作內容

酒店的出納工作內容

每日保證雙人(協同日審)同時清點解繳營業款：

(1) 開啓保險箱，取出各點收銀員現金繳款袋，酒店的出納工作內容。

(2) 逐個拆封、清點、對照現金收入日報表，覈對現金、手工信用卡單據、支票數額，發現不符，及時與收銀領班、日審覈實。

(3) 覈對審計組報送的營業收入日報表，覈對營業額總數與款項是否相符。

(4) 填寫繳款單，送存開戶行，將交款單回單聯及信用卡等編制憑證記賬。

l 辦理各類付款業務：

(1) 接到手續完備的單據，以現金、支票或網上銀行匯款的方式付款，並在已付款的單據上加蓋“付訖”章，工作總結《酒店的出納工作內容》。

(2) 根據支票領用申請單，簽發空白支票，並在支票登記簿上登記，支票上須填明日期、用途及使用金額;填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根聯一併保存;支票遺失時，需及時向領導彙報，並立即到銀行辦理掛失手續。

(3) 與各歸口覈算人員辦理付款等單據的簽收手續。

(4) 按時發放工資、獎金，並填制有關的記帳憑證。

l 辦理有關收款業務：填寫收款憑據、清點現金、填寫銀行進帳單，清理收到的支票，

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第四篇：2014年酒店出納工作計劃

2014年酒店出納工作計劃

回顧過去的2014年，對我來說是極其重要的一年。踏上一個陌生美麗的城市，進入一個全新的崗位，來到一個充滿朝氣、激情的團隊，我很感謝各位的陪伴，使我成熟、自信了很多，我很珍惜這來之不易的緣分，並深深地感恩着。

展望充滿挑戰的2014年，還有很多目標、計劃正待我們一步步實現，所以在這起始之際，有必要對工作進行一個全面的規劃，以期大家給我以寶貴的意見並修正，並在執行過程中得到各位的指導與幫助。

一． 總體工作計劃概括：

立足基礎工作，深化工作細節，提高綜合素質，加強安全意識，追求工作質量

二． 具體工作細節計劃：

1. 加強專業知識學習，細化工作內容

①嚴格按照出納崗位職責和公司規定報銷，嚴格審查每筆單據，在資金緊張的情況下，有權分輕重緩急支付各項支出;②管好庫存現金，不得擅自挪用庫存現金，做到日清月結、賬實相符;③根據記賬憑證，逐筆登記現金日記賬、銀行存款日記賬，做到零差錯;④.妥善保管好有關票據、資料、檔案，並歸類整理，按序存放，以備查閱時一目瞭然；⑤嚴格按照公司規定，按時催繳水電及租金，做好資金週轉工作，並對每筆收支及時彙報。

2. 加強安全管理，杜絕安全隱患

安全是企業正常經營的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作爲資金的管理部門，更加應加強安全意識自我培訓，建立風險危機觀，做到在日常工作中細緻、謹慎，並對相關規定、制度嚴格保密。

①增強安全防範意識；宣貫公司各項安全管理制度，無論是財務工作上，還是酒店的日常管理上，都應發揮當家作主的精神，進行安全隱患排查，杜絕隱患發生，做到凡事想在前，有備無患；②保證資金、系統、有價票據等安全；③每日對電源、門鎖、系統開關等進行檢查，消除各類安全隱患；④完善內部控制，不斷查漏補缺（如水電等），對發現的問題及時上報，做到以酒店的利益出發，開源節流，不斷完善相關制度及流程。

3.加強自我培訓，完善工作方式

如果說管理是一個企業的發動機，那麼企業文化則是發動機的潤滑油，是企業的靈魂所在。所以，在不斷的磨練與實踐中，要加強企業管理與文化的融合，實行自我培訓與公司培訓結合的方式，在潛移默化中，讓意識主導行爲，形成一個具有核心價值理念、人人當家作主，積極主動，熱情的團隊。並在對外宣傳與交流中，逐步把酒店核心文化、品牌理念推向市場，形成一個對內自我監督管理，對外擴大影響，加強外部聯繫溝通的良好循環。

2014我們任重道遠 ，隨着酒店內部裝修及評三星的重要規劃逐步實施，我將積極主動的配合酒店各個部門的工作， 不斷地提高自己，加強與各部門間的溝通與合

作，使酒店的各個方面工作都共上一個臺階。

第五篇：出納(酒店)工作流程

酒店出納員的工作流程

（一）現金收入清點、整理程序

收入出納與收銀領班一起，將前一天放入保險櫃中的現金袋一一打開，覈對現金數額與現金袋上記錄

金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

（二）出納員現款記錄表編制程序

出納員現款記錄表分爲兩部分：第一部分是實收現款部分，反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金；第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫，並將財務部正式

收據同時匯入此表中，該記錄表合計數爲當天應存入銀行現金收入總數。

（三）每日現金收入記錄表編制程序

每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來，根據該記錄格式要求，對於付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總彙入此表中，合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作爲財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。

（四）差額覈對

1、目的是爲了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或審計。

2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）彙總後，送審計員進行差額覈對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符覈對，並加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在“差額登記表”中登記爲正數；如果審計聯有而出納聯沒有的，要在“差

額登記表”中登記爲負數。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期爲準。

3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分爲前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應

該是相符合的。

4、如果核對錶中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正並在更改處加蓋私章後，在備註欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因並按較大違紀報

經理處理。

差額覈對完畢後，將憑證的出納聯送還出納；差額覈對表月末登記完後，交會計存檔。