財務審計工作總結多篇

財務審計工作總結篇1

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審覈、分類、彙總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考覈營業收入情況，並將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：

（一）夜審班前準備

班前必須瞭解日審工作有關交班事宜，檢查打印機和電腦是否正常，從審箱中將各營業點的繳款憑證和賬單分類，主要有三部分：

1、前臺客房結賬單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、檯球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、遊藝廳、商務中心。

（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表覈對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審覈今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，並將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平賬離店報表”，審覈非平賬離店的原因，確認責任人。

4、打印出“今日調整賬目表”審覈調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬（未結賬部分）賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行覈對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意；如果是轉錯房間，則要立刻調整。

6、打印出“今日離店客人報告”（交日審查半天房費用）。

7、夜審審計資料維護：將當日數據複製到“c”盤或“d”盤，爲夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數據統計：營業組審覈（打印出營業點總班結賬表），完成預審報告，完成自動過費，審覈賬務報告兩遍，終審。

9、數據整理。

10、出具夜審報表：

a、編制“××賓館營業日報表”。

b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。

c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要註明清楚，填寫時要認真。

11、當班結束：各項工作完成後，將資料進行整理分類後，交到日審辦公室。

（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容

每天接到“夜間審計報告表”後，對遺留問題要及時處理；及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，並負責落實解決，然後將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最後將通知書編號存檔，月底統計後，註上處理意見報財務送經理處理。

2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單後，檢查所付的賬單是否齊全，然後按照賬單的號碼，在票證覈對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續不齊，要寫入夜審報告交日審處理。

3、覈對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表

客房結賬單是由前臺收銀員爲住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬（包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬）的彙總表。

4、覈對餐廳結賬單：

1）覈對餐廳結賬單時應注意；賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相覈對，如果不符，要找收銀員查明原因，並進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，並由廳面guǎn lǐ人員簽名證實，收銀員應起監督作用。

2）覈對營業對賬表：要查看錶中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，覈對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因並及時做出處理，確保營業收入的正確反映。

3）打折手續應完整：用賓館優惠卡打折的，要在賬單上註明卡號及客人簽名；如果是賓館guǎn lǐ人員爲客人打折的，要有guǎn lǐ人員簽名並註明所打折扣。審計員在覈對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4）免費接待是否符合標準：各級guǎn lǐ人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級guǎn lǐ人員權限表。查看各級guǎn lǐ人員是否在權限範圍內簽單接待，如果發現接待超標，應立即找其補辦手續，否則上報財務經理處理。

5、覈對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門（包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、檯球廳，商務中心，咖啡廳等）的收銀員在營業結束後，根據收銀單彙總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。

1）收費單的核銷及guǎn lǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發現不聯碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。

2）覈對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心採集機器上的數據，做到賬實相符。

6、檢查夜間審計人員製作的各項營業報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，並追究夜間審計員責任。

7、審計主管同日審人員要經常到各營業點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規範程序操作，營業款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發現收銀員或其他操作人員不按規範操作的，應立即糾正，並將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上註明起止日期存檔。

（四）賬務處理工作流程

1、每日營業收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應收賬款——客賬

應收賬款——街賬——明細

應收賬款——團隊

銀行存款

貸：營業收入

應付賬款——電話費

2、街賬、客賬分配表統計

街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，爲月末填寫街賬、客賬彙總表做準備。

3、客人清算應收款後賬務處理

客人接到賓館催款通知後，規定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作爲結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，並填寫在每日現金收入記錄表中。

4、超60天應收款掛賬催款

根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內容，並將情況向財務經理彙報。由財務經理簽發催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答覆，協商解決辦法，爲儘快清算應收賬款排除障礙。

財務審計工作總結篇2

各位合作社成員：合作社財務工作關係到合作社的穩定和發展。一年來，嚴格執行了收支兩

條線制度，有效提高了資金的使用效益。在合作社理事會統籌安排下，在全體合作社成員的大力支持協助下，我們本着“嚴謹、節約、規範”的管理原則，合理安排有限的資金，爲合作社持續、穩定的發展做出了應有的貢獻。 根據臨湘市梅池石蛙養殖專業合作社章程，財務審計小組向各位合作社成員對合作社本年度財務進行審計報告如下：

二、16 綜上所述，合作社2013年財務年度經營狀況總收入2763515.15元，除去總支出2763515.15元，合作社盈利 2659177.35元。預留元作爲2013年生產運營經費800000.00元，總共 1859177.35元用於合作社成員分紅。

三、問題與意見：其中收入中商品的不同季節、不同價格要標明，幼苗的大小、月份、價格明確標明，特別是開支中辦工經費，招待費中必須理事長與兩位理事的簽名。收購合作社成員石蛙分兩個季節要明確月份，辦工經費中用車事由不夠清楚。

各位成員，在今後的工作中，我們將嚴格的執行財經紀律、法規和國家統一的財務制度，加強對合作社經費支出的管理與監督，提高財務管理水平，做到“取之得當，用之合理”。正確處理合作社、本社成員各方面的利益關係，維護合作社、本社成員的各項利益。

財務審計工作總結篇3

時間如梭，新年的鐘聲即將敲響。舊的一年將告別它的光輝，新的一年從容而至。現對這一年完成的統計工作進行以下總結。

一、統計工作

每日做好生產一線職工的個人產量與次品數據的彙總與登記，並間斷性地抽查相關數據是否準確;每月彙總並公佈職工的出勤、個人產量、次品等。做好產量月報表上報生產經理和財務部門，包括生產車間和包裝車間;每月月底進行一次徹底的盤庫，主要有原材料、輔料、半成品、成品。整理分析數據後上交財務部等相關部門;每月將生產部各種人員流動情況及考勤，獎罰，請假等數據彙總上報行政人事部;協助人事部門招聘、登記求職人員信息，刊出宣傳櫥窗;配合生產部發布和修改各類制度、通知、考覈等;自從公司實行免費餐以後，每日進行就餐人數統計;年底將部分數據用表格的形式進行彙總與分析。

二、明年的工作計劃

努力完成本職工作之餘，學習更多有關財務、統計方面的知識，以提升自己專業學識。積極參加一些和專業有關的培訓，有效提高對統計數據的準確性，並做好數據的登記與分析。

三、總結經驗與不足之處

在原有的各種統計報表基礎上，對一些沒有實際意義的表格作了改進，並對統計數字的準確性進行了加強。但也存在着不少問題，尤爲突出的是“食堂就餐人數的統計”問題。由於如今在廠職工按部門劃分，人員變動情況很難在同一時間最準確地掌握，給每日的上報帶來很大的麻煩。爲此經過一系列的改進與調整，我們將專屬部門專職人員上報簽字認可，希望能夠起到更準確更及時的統計。

有人反映人數統計方面存在問題，那是否職工產量也是如此。關於這個問題是我統計中的疏忽，但產量我可以大膽地說，不是的正確，卻有99%的準確!工作中經常會出現這樣那樣的問題，我們要勇於正視錯誤，並且解決錯誤。有則改之，無則加勉!

回顧過去，這是我職業生涯的一個重要轉折點。__給了我鍛鍊的舞臺，使我取得了不少的收益。這些成績是離不開領導的信任和支持，離不開車間各道質檢的共同努力。在此我要感謝各位對本人工作的支持!過去的成績只能說明過去，未來的日子還是要靠我們共同的努力去實現。一份耕耘，一份收穫，我相信__的未來會更加輝煌!

財務審計工作總結篇4

本人於今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：

一、加強學習，培養提高自身綜合素質

爲了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。

二、強化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨着經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，爲此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、__電廠的內控缺陷整改情況監督、__電廠熱值差專項審計及__、__廠的廠內費用及損耗專項審計，出具審計報告_篇，提出審計建議或意見_餘條，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調的__電力檢修公司離任審計和__廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用__審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太瞭解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的侷限性，在今後的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務範圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地爲審計工作發揮作用。

財務審計工作總結篇5

20__年馬上就要結束了，在過去的20__年中，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力，在經濟最困難的一年裏，我們公司還是取得了業績不小的進步，這就尤爲可貴了，所以我們公司必須要好好的總結一下，總結過去一年工作的經驗，以便在來年中取得更好的進步。

爲了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由於公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織彙編了__集團的財務制度。爲了總結經驗教訓，更好的完成20__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理，每週必須下各覈算的公司瞭解業務運行情況，發揮主觀能動性，多爲經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作爲20__年目標考覈的主要指標來考覈。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計

爲了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的'財務收支進行了複查，並結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時爲集團公司領導提供決策依據，並對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和佈置。

3、財務的審計、監督崗位

我們爲加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審覈及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和範疇，要求儘快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考覈辦法，爲提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定並學習了《財務審計部崗位責任制考覈辦法》

爲了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽覈檢查力度，規範集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考覈辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，並贊同嚴格按照目標考覈辦法認真履行自己的工作職責。

財務審計工作總結篇6

我們企業在20xx年中，充分發揮了內部審計的作用，對於有效地防範風險、確保資金安全、規範內部管理，促進企業財務管理規範、協調發展起到了積極作用。我企業內部審計小組根據審計室20xx年度年初工作計劃和企業內部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

一、主要工作內容

1、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防範型和管理促進型轉變。

2、認真學習相關業務，及時瞭解對企業經費保障的各項政策。在具體工作中對企業是否按政策規範收費、日常公用經費的籌措和使用情況等作爲一項重要內容進行了審計，保證內部審計在落實本企業經費保障體制中的作用。

3、對企業的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，並及時上報審計工作報告，有效地提高了經費使用效益。根據企業經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對企業的各項收入進行了審覈，內審小組認爲企業的所有收入都及時入賬，並納入了企業的財務覈算，無隱瞞、截留挪用、轉移收入的情況。

2、對企業的各項支出情況，包括職員工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審覈，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行爲，內審認爲均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對於企業的資產構成情況，經審計認爲貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對企業的負債也作了相應審計，企業從xx年後沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對企業收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，企業收費合理，只按規定收取了相應的費用，且按月收取，用規定收據一月一開，並做到了收前公示。並對員工生活費給予了補助。

二、認真貫徹上級內審部門的文件精神，及時完成了領導安排的各項工作

1、嚴格執行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對企業的財務審計既以真實性爲基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質量管理，實行審計全過程質量控制，將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今後進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

財務審計工作總結篇7

自今年省分行督導組對市分行信貸財會基礎管理基本規範督導以來，市分行內部審計部統一思想認識，把握重點環節，切實加強領導，確保督導整改工作不走過場、抓出實效。

一、充分認識做好督導整改工作的重要意義，增強搞好工作的自覺性。

抓好督導整改是確保全行業務“又好又快”發展和爭創“兩個”目標的關鍵。市分行內部審計部本着對農發行事業高度負責的態度，認真開展督導整改。對整改需要解決的問題，做到思想不鬆、力度不減、標準不降，抓緊抓實、一抓到底。

在抓好督導整改的過程中，市分行內部審計部緊密結合本行業務發展的實際，把解決思想問題和解決實際問題結合起來，經過解決思想、工作和作風上存在的問題，進一步堅定信心，振奮精神，爲構建和諧督導、加快農發行發展而盡職盡力。

二、切實把握重點環節，紮實搞好督導整改的各項工作。

1、切實把握督導整改的三個環節。做好督導整改工作關鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認真進行整改、向全行員工公佈整改結果這三個環節的工作。市分行內部審計部對每個環節都紮紮實實、不折不扣地抓好落實，確保督導整改工作的高質量。

2、切實把握督導整改的三個重點。

一是抓好思想整改，着力提高員工的思想政治素質。堅持把學習貫穿始終，進一步增強學習實踐“三個代表”重要思想的自覺性，針對查找出的在夢想信念、宗旨意識、工作作風、遵紀守章和立足本職發揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。

二是抓好工作整改，着力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發展第一要務、和諧第一要義”來進行整改，進一步在全行構成合規經營的強大合力，進一步促進農發行又好又快發展，力爭在創立“兩個”上取得明顯成效，進一步推進構建平安銀行的進程。

三是抓好作風整改，着力增強合規經營的本領。切實發揮督導的“督、幫、促”作用，注重改善督導方式，提高督導藝術，主動爲業務部室服務，謀求業務部室的支持與配合。對督導中發現的各種問題進行分類排隊，然後向各個部室進行反饋，幫忙業務部室在易出錯環節、易出錯部位制定防範整改的措施。對於新業務，主動向業務部室進行前期警示，預警可能發生實體或程序違規的環節部位，增強員工合規經營的本領。

三、切實加強組織領導，確保督導整改工作和諧發展。

爲確保督導整改工作任務的全面完成，市分行內部審計部高度重視，周密部署，精心組織，務求實效，做到“三到位”。

一是職責落實到位。督導整改的關鍵在落實。對納入督導整改方案的整改任務，明確主要職責人和職責部門，提出整改時限，人人做到整改資料、整改措施、整改時限、整改目標“四個清楚”。

二是領導帶頭到位。行領導率先垂範，帶頭抓督導整改，推動督導整改工作高效、紮實、有序開展。

三是建章立制到位。按照構建平安銀行的.要求，把抓好督導整改與建章立制工作相結合，建立健全各項規章制度，努力構建合規經營的長效機制。

財務審計工作總結篇8

時間如梭，轉眼間又跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年裏全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作都扛下來了，下面總結一年來的工作。

一、職能發展

過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用覈算、預算合同管理，有了統一歸口的依據。對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨於管理的需要。修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，爲加強內部管理做好前期工作。設置了資金預算管理表式及辦法，爲公司進一步規範目標化管理、提高經營績效、統籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。

二、財務工作佈置

根據房地產行業的特殊性結合公司管理要求對開發成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，並對明細科目作簡要說明，目的，一是統一覈算口徑，保證數據歸集及分析對比前後的一致性；二是爲了便利各責任單元責任人瞭解財務各數據的內容。這項工作本月已完成，並經姚總審覈。目前進入貫徹實施階段。

配合目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足責任單元責任人取值的要求及內部考覈的要求。財務內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證，並於明確，作爲一定時期內相對穩定的表式。

三、會計報表推出執行

從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清晰地反映會計的有關信息。但房地產行業的特殊性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映“財務費用”的報表。經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識加強了，管理能力也得以提高，財務部從會計覈算向財務管理邁出了關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。

四、自身建設

公司對財務管理採取集中管理的模式，財務工作具有相對的獨立性，與各事業公司又沒有業務對口部門，所以財務部與事業公司的銜接工作應在財務制度上予以業務指導，在制度執行上予以監督管理。隨着公司發展，管理模式也發生多樣化，財務部的管理也隨之發展多元化管理，由項目公司的集中管理、外地公司的業務指導管理、專業公司利潤考覈的稽查管理、聯營企業的委派管理等，財務部僅僅做好覈算管理工作是不夠的，要向更深層、更廣泛管理要求發展。

總之，本年度全體財務人員在繁忙的工作中都表現出非常的努力和敬業。雖然做了很多工作，還有很多事情等待着我們，我們將繼續挑戰下年度的工作，共同期待明年更精彩！