案件工作報告多篇

【第1篇】城管局執法案件存在問題與解決辦法工作報告

婁底市正式開展城市管理相對集中行政年罰權工作。爲了保證相對集中行政處罰權工作的順利進行，提高行政執法水平和案件製作質量，規範執法程序，市城管執法局成立了違法案件集中處罰中心，處罰中心成立後，對行政執法案件進行審查把關，降低了因執法程序、違法事實認定不當等造成的複議、訴訟風險，維護了執法形象。在近半年的執法實踐中，我們發現，由於相對集中處罰權工作開展不久，在案件辦理過程中還存在一些問題，值得大家關注。

一、工作中存在的問題

1、有部分城管執法人員對法律法規掌握不夠熟練，適用法律有時出現混淆，將違則、罰則搞混。由其是《違法行爲限期改正通知書》中，代爲履行或限期拆除的法律條文經常用錯。

2、對違法主體的確認不夠準確，存在案卷違法主體前後不一致、限期改正通知與案卷中的違法主體不相符合、該處罰個人的處罰單位該處罰單位的處罰個人等現象。如一門店存在違法行爲，確認違法主體首先應查看其營業執照，登記爲個體工商戶的爲個人，登記爲法人或合夥企業等組織的違法主體爲該法人或組織，還需查清其法定代表人或負責人並註明其職務。如查處違法建築的違法主體，就必須根據“誰投資，誰建設，誰就是違法主體”來確認。

3、現場檢查筆錄對違法事實進行描述時不準確，出現大約、大概等詞語，用詞不嚴謹過於口語化，對已糾正違法行爲消除危害後果的缺少第二份檢查筆錄（包括現場照片）。現場檢查筆錄是對案件的現場、物品進行調查所作的客觀記錄，必須具有現時性、準確性、客觀性、真實性。

4、案由定性不夠準確，如有的違法行爲同時違反了兩部以上法律，案由就必須根據所依據的法律來定性。比如跨店經營，如適用《城鄉個體工商戶管理暫行條例》，案由就是“店外經營”；適用《城市道路管理條例》，案由就是“侵佔城市道路”。

5、詢問筆錄不夠清楚，有的沒有緊緊圍繞違法事實進行詢問，詢問筆錄中不能清楚地體現出違法事實。如查處戶外廣告案件中，就必須要問清楚廣告牌的位置、規格、內容和設置的時間等。在詢問時要查清這件事是否當事人乾的，這件事是否違法，例：“位於某某地段的房屋是你（單位）出資建設的嗎？”“某某路面被污染是你（單位）的施工車輛帶泥造成的嗎？”，在得到當事人的確認後再問清當事人違法的時間、地點、違法事實的具體情況。

6、詢問筆錄中對被詢問人的身份不夠明確，由其是違法主體是法人的，必須明確被詢問人的身份，被詢問人不是法定代表人的必須有出具法定代表人的委託書。

7、對自由裁量權的把握不夠恰當，有的在案件處理中隨意行使自由裁量權。處罰顯失公正，案件處理中沒有結合當事人的違法行爲的情節輕重、危害行爲的後果給予過錯責任相當的行政處罰。

8、有些案卷的證據不是很充分，執法人員在調查取證時，所採取的證據比較單一，不全面具體，比如製作規劃類案卷時，有的缺少施工圖紙、建築單位與施工單位的施工協議，這樣就不利於計算罰款的額度和責任的劃分。

二、解決的辦法

根據上述存在的主要問題，婁底市城管局有的放矢地採取了一系列措施，取得了比較明顯的效果。1至5月共辦理一般程序行政執法案件586件，基本做到了件件事實清楚，證據確鑿充分，程序合法，適用法律準確，量罰適當，並嚴格執行罰繳分離制度。所有案件無一件被提起行政複議或訴訟，案件數量、質量、執行率都有了很大的提高。

1、加強法制培訓

城管執法工作點多、線長、面廣，執法所涉及的又多是羣衆的切身利益。擔負着8個部門、25部實體法的122項城市管理綜合執法任務。執法範圍涉及到市容環衛、城市規劃、城市綠化、環境保護、工商管理、公安交通、市政管理、客運管理等。不僅執法內容多、任務重，而且還出現了許多新情況、新問題，這就對城管執法人員如何依法、準確辦案提出了比較高的要求。城管執法人員只有首先熟悉自己所執掌的法律、法規和規章，能夠對自己的執法工作所涉及的相關法律、法規和規章有一個全面的掌握之後，才能依據法律的規定，正確行使城管執法的職能。因此，婁底市城管局重點抓好了行政執法人員的法律業務培訓，邀請省法制辦專家和市法制辦領導講課，組織廣大執法人員學習有關的法律、法規和規章，尤其是對《城市市容和環境衛生管理條例》等25部涉及城市管理相對集中行政處罰權工作方面的法律、法規、規章等認真組織學習。使執法人員在熟悉相關法律法規的基礎上，依照法定職權、法定程序行使城管執法的權力，做到依法行政、依法辦案。

2、規範執法行爲

處罰中心成立後，我們及時編寫了《行政執法工作人員手冊》，對執法程序、執法範圍、執法依據、執法細化標準作了詳細具體的規範。對同一類違法行爲明確了統一的處罰標準，增加了案件處理的透明度，避免了處罰上的畸重畸輕和暗箱操作，保障了 當事人的合法權益，更好地接受社會監督，減少了人爲因素的干擾，使自由裁量更加準確，減少了“關係案”、“人情案”的發生，促進了依法行政。

3、中隊設立法制員

城管行政執法隊伍組建不久，且來自市政、園林、客管等多個不同部門，隊員的素質參差不齊，各自所涉及的領域又不盡相同，我們從執法人員中選出一些文化素質高，法律意識強，執法經驗豐富的同志擔任中隊的法制員，圍繞相對集中行政處罰權工作通過座談會、經驗交流會等多種形式對法制員開展執法實務培訓，提高法制員的業務素質和實際執法技能技巧。再通過法制員對執法人員的“傳、幫、帶”，使之起到一個以點帶面的作用，逐步提高所有執法人員的理論水平和執法能力，實現人人能辦案，人人能辦好案的良好局面。

4、與相關部門協調，完善取證手段

在辦案過程中，我們的執法人員經常遇到取證難的問題。例如在環保執法中，對有毒有害氣體的檢測和對噪聲污染的檢測，我們僅靠自己的力量，很難取證到位。一是沒有檢測設備，二是既使有檢測設備，檢測的結果也不能作爲法定處罰的依據（必須要有檢測資質的檢測部門出具的檢測報告纔有法律效力）。我們主動與市法制辦聯繫，由市法制辦牽頭，我們與環保、規劃、市政等相關職能部門建立了長期、便利、快捷的溝通機制。由城管執法局出具法律信函，各相關單位在接到信函後3個工作日內由指定銜接的工作部門出具我們所需的證明或依據。通過與相關部門的有效溝通，我們的取證手段得到不斷完善，爲案件的處理奠定了良好的基礎。

【第2篇】信用社案件專項治理工作自查報告

信用社案件專項治理工作自查報告

爲貫徹落實市聯社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關於落實案件專項治理採取有效措施防範銀行案件風險的通知》(銀監通[]6號)、《關於加大防範操作風險工作力度的通知》(銀監發[]17號)和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案(銀監辦發[]77號)精神以及省協會《關於防範操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識違反規章制度和操作規程的危害性，並根據自身情況展開自查。

現將自查情況彙報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與聯社下發的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線。

一是提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩腳跟，經受得起大風大浪的考驗。

二是能夠顧全大局，不爲眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利於全局的話，不做不利於全局的事，堅決完成社裏安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發生矛盾時，以集體爲重，個人利益要無條件地服從。

四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識，做到“幹一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

二、恪守規章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。

二是能夠自覺加強櫃面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時彙報。

四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農村信用社綜合業務系統櫃員權限卡管理辦法的有關規定，妥善保管好櫃員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規。

六是能夠不斷增強防範意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防範器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。

三、嚴謹工作、生活作風。 在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。

工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數字以實爲本，不搞憑空捏造，無中生有；彙報工作敢說真話實話，不誇誇其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。

細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑淨、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。

完成任務不拖泥帶水，辦理業務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。

嚴格執行各項規章制度，對違反紀律的事情敢於糾正，自覺維護單位利益。 生活作風上，能夠牢記 “自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上築起拒腐防變的堅固防線。

反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠於“平凡”崗位，保持“平靜”心態，甘於“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

四、存在問題。一是學習不夠深入，如政治理論學習只側重單位裏組織的學習，對許多政策、法律、法規只知其表，不知內含；業務上只注重鑽研出納工作，對其它的經濟知識學習不夠主動，不願意去學。

二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較爲重視，對其它工作不願主動插手。

三是工作缺乏創新，按部就班；許多工作只是照着別人學，不去鑽研，不去研究，不去歸納，辦事憑經驗，憑主觀。四是內控制度的落實存在薄弱環節，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。

五、今後的努力方向。一是始終堅持抓學習，不斷爲自己“充電”，重點加強政治理論學習，在思想上築起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。

二是要加強對金融機構詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經驗教訓，時刻爲自己敲響警鐘，進一步提高安全防範意識和自我防範能力。三是要進一步深化對福建省農村信用社工作人員違反規章制度處理實施細則的學習，真正把內控制度落到實處。

【第3篇】行政複議附帶行政賠償案件應分開受理的工作報告

《行政複議法》第二十九條一款規定：申請人在申請行政複議時可以一併提出行政賠償請求，行政複議機關對符合國家賠償法的有關規定應當給予賠償的，在決定撤銷、變更具體行政行爲或者確認具體行政行爲違法時，應當同時決定被申請人依法給予賠償。《國家賠償法》第九條第二款規定：賠償請求人要求賠償應當先向賠償義務機關提出，也可以在申請行政複議和提起行政訴訟時一併提出。由此可以看出，申請人在提出複議申請時可以“一併式”提出行政賠償。但如何受理兩部法律都沒有更詳細的規定，這給具體審查工作帶來了不便。筆者結合實際審查活動，認爲行政複議附帶行政賠償應分開受理。

一、分開受理是由行政複議和行政賠償的受理標準不同決定的

《行政複議法》第二條、第六條規定：公民、法人或者其他組織認爲具體行政行爲侵犯其合法權益，就可以依法申請行政複議。這種認爲只是申請人的一種主觀標準而拘泥於其權益是否真正受到侵犯。行政賠償則不同。《國家賠償法》第二、三、四條規定：行政機關及其工作人員違法行使行政職權侵犯公民、法人和其他組織的合法權益造成損害的，受害人有取得賠償的權利。可見，要求賠償的前提必須是行政行爲違法，這是一個客觀標準。同時，違法行政行爲必須造成實際損害，如果只有違法行爲，沒有造成相對人實際損害，就不予賠償。此外，《國家賠償法》的賠償，僅限於已侵犯了相對主體的人身自由、生命健康、財產權三方面，如公民的政治權、教育權、名譽人格權、精神損害，則不依該法規定。

二、分開受理是由行政複議和行政賠償的審查方式不同決定

根據《行政複議法》第二十二條的規定，行政複議原則上採取書面審查的辦法，但是申請人提出要求或者行政機關負責法制工作的機構認爲有必要時，可以向有關組織和人員調查情況，聽取申請人、被申請人和第三人的意見。我國行政複議審查方式一般有二種：一是書面審查，主要是就申請人、被申請人所提交的全部書面材料進行審查。壓濾機濾布二是綜合式審查，即原則上採取書面審查的方式，根據申請人的申請或複議機構認爲必要時，可以調查瞭解情況聽取申請人、被申請人和第三人的意見。在實踐中，絕大多數行政複議案件都是通過書面審查結案的。向有關組織和人員調查情況，聽取申請人、被申請人和第三人的意見，不是書面審查的必經程序，可採取也可不採取，應根據申請人的要求和實際情況而定。《行政複議法》、《國家賠償法》對行政賠償的審查方式都沒有規定，但行政賠償要查明實際損害的程度、損害結果與違法行爲之間是否有直接關係，直接損失和間接損失等問題，僅憑書面審查很難查清案件事實，也不能保障賠償申請及時取得賠償的權利。因此，實踐中，審查機關多采用“庭式”審查，要求申請人和賠償義務機關，按要求到場進行當面調查和言辭辯論，使當事雙方充分發表意見，濾布當場覈定證據，查明案情。

三、分開受理是由行政複議和行政賠償的審查對象及舉證責任不同決定的

1、審查對象不同。行政複議審查是被申請人作出的具體行政行爲，行政賠償審查的是違法具體行政行爲所造成的直接損害。行政複議作爲行政機關內部自然糾錯的層級監督的一種制度，審查包括合法性審查、適當性審查。在對其合法性審查時應注意，一是行政機關行使的是否是法定職權；二是作出的具體行政行爲是否符合客觀事實清楚、證據確鑿；三是作出的具體行政行爲適用法律、法規是否正確；四是程序是否合法。適當性審查是對被申請人作出的具體行政行爲是否公平、合理的問題進行的審查。行政賠償審查對象是在具體行政行爲已被確認違法後，查清受害人的損失程度，與違法行政行爲的關係以及如何進行賠償等問題。

2、申請人舉證責任不同。《行政複議法》第二十三條規定：被申請人應當於收到申請書副本或者申請筆錄複印件之日起10日內，提出書面答覆，並提交當初作出具體行政行爲的證據、依據和其他有關材料。第二十中條規定：在行政複議過程中，被申請人不得利用申請人和其他有關組織和個人收集證據。結合我國行政複議原則採用書面審查的規定，可以認爲申請人除特殊情況不承擔舉徵責任。行政賠償的舉證責任不能適用行政複議中被申請人負舉證責任的原則，也不能參照民事訴訟中的“誰主張，誰舉證”原則，而應負初步舉證責任：

（1）申請人應對具體行政行爲的違法性負舉證責任；

（2）對違法行爲與損害結果之間的直接因果關係負舉證責任。被申請人應對實施的行爲合法或未實施該具體行政行爲以及違法行爲對損害結果無因果關係負舉證責任。

四、分開受理是由行政複議和行政賠償適用程序和請求時效不同決定的

1、行政複議不能適用調解程序，行政賠償可以適用調解程序。《行政複議法》、《國家賠償法》均未對是否適用調解作出相應具體規定。筆者認爲行政複議活動不適用調解程序基於以下二點：一是被申請人的職權是國家賦予的權力，任何機關或者個人都無權轉讓或放棄，行政機關的自由裁量中的“自由”，是在一定幅度和範圍內根據酌情事由履行的選擇權，不是處分權。二是複議機關對具體行政行爲的合法性、適當性進行審查，本身不存在協商的問題，如果具體行政行爲合法、適當就應當維持，反之，就應撤銷或者變更，否則就是違法。行政賠償則不同，因其雙方都負有一定的舉證責任，允許調解，有利於保護受損害方的處分權。此外，允許行政複議機關就賠償數額和方式等對申請人和被申請人雙方進行調解，協調互讓，對賠償達成一致意見，有利於賠償及時履行。

2、行政複議和行政賠償的可訴性不同。行政複議中，只要複議機關改變了原具體行政行爲時，就可能成爲行政訴訟中的被告，而在行政複議附帶行政賠償中，對複議機關作出的賠償決定，儘管法律未明確確定是否可訴，筆者認爲不能以複議機關爲被告提起行政訴訟。其理由：一是複議機關既然做出了賠償決定，就確認了具體行政行爲違法，使受害人請求賠償成爲可能。二是《國家賠償法》明確規定了經複議機關複議的，最初造成侵權行爲的行政機關爲賠償義務機關。

3、行政複議和行政賠償的請示時效不同。法律明確規定，行政複議應當是知道具體行政行爲之日起60日內提出申請，而行政賠償請求時效爲兩年，並且從具體行爲被依法確認爲違法之日起計算。分開受理、分別製作複議決定和行政賠償決定有利於簡化法律文書保障申請人的請求權，方便行政機關製作決定。

綜上所述，行政複議和行政賠償的具體規定程序等不同，從方便受理審查、方便當事人行政權利考慮，行政複議附帶行政賠償應分開受理。

【第4篇】縣郵政局關於開展案件專項治理工作情況的報告

縣郵政局關於開展案件專項治理工作情況的報告

xx縣郵政局關於開展案件專項治理工作情況的報告

州局金管科：

從去年開展案件專項治理工作以來，我局領導高度重視郵政金融風險管理，根據x郵金管[xxxx]24號文件轉發省郵政儲匯局《轉發銀監會關於進一步開展案件專項治理工作的通知》（川郵儲匯發[xxxx]96號文件）的要求，認真組織開展案件專項治理工作。現將全年的案件專項治理工作情況彙報如下：

一、進一步建立和完善內控制度，切實防範風險、控制案件的發生。我局領導高度重視郵政金融風險管理，認真組織開展案件專項治理工作。從內控制度的制定和完善入手，規範操作流程和業務管理，促進互控機制的建立，切實加強全員內控、全方位內控、全過程內控、全年內控，有效防範風險、控制案件的發生。把住內控關鍵環節，認真研究業務發展和管理中出現的新問題，不斷補充和完善內控制度，加大對郵政金融內控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內控體系建設進一步健全、內控制度進一步完善、從業人員的內控意識進一步增強，有效防範郵政金融風險，控制資金案件，促進郵政金融業務健康、協調發展。

二、組織學習，認真領會。我局認真組織郵政金融員工學習銀監會《關於進一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的幹部和職工加深對內控工作重要性的認識，不斷提高其內控意識，使其自覺執行內控制度。繼續推進“六個全”體系的建立和完善，充分發揮“操作層的互控防線，管理層的日常監督檢查防線和稽覈檢查層的再監督檢查防線（三道防線）”的重要作用。

三、“專項治理”與“內控管理年”相結合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內控管理年”工作緊密結合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強管理和監督檢查，採取切實有效的措施加強重點防範，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網點排查成果，繼續強化“排查”和“輪換崗”工作。

四、加強對“八個高風險領域”的風險防範。各局一定要針對“八個高風險領域”的內控制度落實情況，在管理和經營的各個層面對其形成高壓態勢，使各項管理制度和防範措施切實落實到每一位職工。對“八個高風險領域”的風險防範進行精細化管理，嚴格做到：

（一）認真落實授權卡或櫃員卡制度。嚴格執行提款和支票轉賬的四級權限審批制度（局長、分管副局長、部門負責人、會計），凡一次提取xx萬元及以上的相關部門必須嚴格審覈，嚴格把關。對前臺業務授權必須嚴格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權限管理（支局長、綜合櫃員、普通櫃員），嚴禁超權限使用智能令牌授權。

（二）嚴格執行支票印鑑分管制度。在開戶行預留的“企業負責人印鑑和財務專用章”必須由財務室負責人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應由出納掌管，購買支票登記簿應由會計掌管。凡掌管銀行預留印鑑者，每次審覈使用支票提款後，必須在支票使用登記簿簽章。

（三）加強空白憑證管理。重要空白憑證實行“統一印製，專人管理，定期換崗，雙人領取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負責登記、覈算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領用做到手續清楚、責任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設立“重要憑證分類彙總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據重要空白憑證請領單、上繳單、發放單以及使用等隨收發（使用）數量變化進行登記、盤結。

（四）嚴格執行金庫“五大制度”和尾箱管理規定。金庫管理必須嚴格執行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啓金庫大門”、“雙人開啓密碼”、“金庫現金必須嚴格控制在覈定的限額內”等管理辦法。嚴禁無關人員進入金庫，每旬必須對金庫安全情況進行一次檢查；支局金庫每月不得少於10次檢查。

尾箱按使用級別分爲普通櫃員尾箱和綜合櫃員尾箱，按用途分爲現金尾箱、憑證尾箱和現金、憑證混合尾箱三類。一個網點只能設置一個綜合櫃員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設置櫃員尾箱並與實物尾箱相對應。營業結束，普通櫃員軋賬正確無誤後必須上繳系統尾箱，同時將系統尾箱對應的實物尾箱上繳綜合櫃員。

（五）認真執行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，並定期與出納、銀行及上級賬務進行覈對，確保總賬、明細賬科目設置齊全、總細相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領取銀行對賬單並逐筆勾挑，做到銀郵相符。稽查人員必須按規定的檢查頻次和內容定期或不定期對會計賬務進行覈查，及時發現和控制風險隱患。

（六）嚴格 執行重點崗位輪崗和強制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業前臺人員、事後監督、經警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監督制約機制的需要，是完善內部控制和及時發現郵政金融風險隱患的需要，也是預防控制內部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少於30%，全年必須對100%的重點崗位人員進行輪換崗或強制休假。

（七）稽查人員對前臺和金庫等重點部位的錄像進行檢查。稽覈檢查人員定期或不定期對重點部位的錄像資料進行調閱、檢查，從中發現可疑問題，採取措施，消除郵政金融風險隱患。電視錄像設備應配備24小時不間斷電源，錄像資料應保存30天以上。

五、利用電子稽查系統防範操作風險。電子稽查實現了郵政金融風險控制的實時預警、日終預警以及非現場稽覈檢查的功能，大大增強了郵政金融稽查工作的威懾力，形成了高效、快速、準確的稽查導航。利用電子稽查的有效功能，對操作風險進行實時監控：一是落實電子稽查中心值守制度，以便及時發現風險隱患；二是落實對風險預警的實時核查制度，以保證風險隱患的及時排除；三是合理設置風險參數，使風險預警信息合理化；四是正確設置手機預警信息，使風險信息能及時接收。

【第5篇】法院民商事案件收案工作報告

一、去年1-6月民商事案件收案的基本情況

20xx年1-6月，全院共計新收各類民商事案件1968件。

按業務庭劃分，民一庭爲1145件，民二庭爲146件，民三庭爲264件，一品法庭爲102件，接龍法庭爲100件，東泉法庭爲101件，木洞法庭爲110件。

按案件類型劃分，婚姻家庭糾紛（含離婚、撫養、贍養、繼承糾紛）爲693件，侵權糾紛（含人身權和財產權糾紛）爲401件，買賣合同糾紛爲218件，借款合同糾紛爲260件，掛靠經營合同糾紛爲64件，保險合同糾紛爲14件，股權糾紛爲11件，濾布建設工程施工合同糾紛爲25件，房地產開發經營合同糾紛爲21件，勞動爭議糾紛爲117件，農業承包合同糾紛爲66件，其他各類案件爲78件。

二、今年1-6月民商事案件收案的基本情況

xx年1-6月，全院共計新收各類民商事案件3896件

按業務庭劃分，民一庭爲2141件，民二庭爲737件，民三庭爲570件，一品法庭爲122件，接龍法庭爲112件，東泉法庭爲129件，木洞法庭爲85件。

按案件類型劃分，婚姻家庭糾紛（含離婚、撫養、贍養、繼承糾紛）爲764件，侵權糾紛（含人身權和財產權糾紛）爲481件，買賣合同糾紛爲464件，借款合同糾紛爲1320件，掛靠經營合同糾紛爲239件，保險合同糾紛爲89件，股權糾紛爲77件，建設工程施工合同糾紛爲43件，房地產開發經營合同糾紛爲35件，房屋租賃合同糾紛爲41件，物業管理糾紛爲21件，勞動爭議糾紛爲146件，農業承包合同糾紛爲70件，其他各類案件爲100件。

20xx和20xx年案件類型比較圖

三、今年1-6月民商事案件收案的特點

通過對20xx年1-6月與xx年1-6月民商事案件收案對比分析，20xx年1-6月民商事案件收案件最大的特點就是新收案件增幅非常大，全院同比增加98%；機關業務庭增幅較大，其中民一庭增加87%，民二庭增加405%，民三庭增加116%；法庭除木洞收案有所下降外，其他三個人民法庭增幅較小。其中，一品法庭增加20%，接龍法庭增加12%，東泉法庭增加28%。

20xx年1-6月民商案件所佔比例圖

就案件類型而言，有幾類民商案件增幅較大，其中股權糾紛案件增加600%，保險合同糾紛案件增加536%，借款合同糾紛案件增加420xx%，掛靠經營合同糾紛案件增加273%，物業管理糾紛增加250%，買賣合同糾紛案件增加113%，建設工程施工合同糾紛案件增加72%，勞動爭議糾紛案件增加25%，侵權糾紛案件增加20%。

四、民商事案件收案大幅上升的原因

（一）《訴訟費用交納辦法》的實施

自20xx年4月1日起，《訴訟費用交納辦法》的實施，隨着訴訟費用大幅降低，訴訟成本的減少，大量的民商事案件當事人選擇到法院訴訟。

（二）市場主體的不規範運行

有的市場主體不按市場規律辦事，運行不規範，引發大量訴訟，如重慶黑格集團有限公司向社會公衆借款，因此引發大量的借款合同糾紛，達800多件。

（三）有關行政機關弱化調解程序

《道路交通安全法》實施前，所有的道路交通事故需經交警調解，經交警部門行政調解，化解一部分糾紛，對調解不成的，才能訴訟到法院。《道路交通安全法》施行後，所發生的道路交通事故，需經一方當事人或雙方當事人申請，交警部門才組織調解，交警部門對調解程序的弱化，壓濾機濾布從而增加了道路交通事故損害賠償糾紛進入法院訴訟。

（四）企業改制和轉制的遺留問題

上世紀九十年代中後期，大量的企業進行改制和轉制，有些遺留問題沒有根本解決，現問題集中爆發，這是股權糾紛案件大量上升的原因。

五、對策與措施

（一）建議充實民商事辦案力量

目前我院現有人員共計131人（其中一人即將退休，實有130人），從事民商事審判工作的人員共42人（其中一人抽調本區園區工作，實有41人），佔全院工作人員的32%。xx年上半年，民商事案件大幅上升，案多人少的矛盾非常突出，建議對今後新進人員充實到民商事業務庭。

（二）建議聘請臨時書記員

目前，在我院從事民商事審判工作的41人中，有審判員32人，書記員9人，審書比例嚴重失衡。審判中，審判員之間相互擔任記錄的現象非常普遍，審判員作爲書記員，是對優質司法資源的浪費，因此，建議聘請一批臨時書記員。

（三）加大對民事糾紛多元化調解機制的宣傳

進一步加大對民事糾紛多元化調解機制的宣傳，讓民事糾紛多元化調解機構充分發揮其作用，讓一部分民事糾紛進入其他調解機構調處，從而緩解法院的審判壓力。

【第6篇】信訪案件和執行積案工作調研報告

社會矛盾化解是中央政法委xxxx年部署的“xxxx”工作之一，是對人民法院踐行“爲大局服務，爲人民司法”主題提出的新使命、新要求。我國正處於經濟社會發展的戰略機遇期和社會矛盾凸顯期，經濟發展中的不確定性、不可預料因素增多。面對新形勢、新任務和新挑戰，法院作爲社會矛盾化解的“終極機關”，該如何立足本職，做好社會矛盾化解工作，值得我們深思。近期，榆次區法院圍繞“信訪案件和執行積案工作”進行了廣泛的調查研究。

執行積案的成因和對策：

一、執行積案的現狀

(1)從立案時間看。時間在xxxx年xx月前的案件xx件，佔未結積案總數的x%，立案時間從xxxx年xx月起至xxxx年xx月止的案件xxxx件，佔未結積案總數的xx%。立案時間從xxxx年xx月起至xxxx年xx月止的案件xxx件，佔未結積案總數的xx%。

(2)從案件類型分析看。合同案件居多，借款合同糾紛案件xxxx件，佔積案的xx%，婚姻家庭糾紛案件xxx件，佔積案的x%，人身損害賠償案件xxx件，佔積案的x%，在未結執行積案中，被執行人爲政府及所屬單位和村民委員會、村民小組的案件xxx件，佔未結積案的xx%。

二、造成執行積案的原因

(1)社會經濟發展的影響。隨着社會經濟的發展，人們的合同行爲也在不斷增加，而相對於婚姻家庭案件以及其他較爲簡單的民事糾紛，合同糾紛的經濟性更爲突出，相對於其他民事糾紛，合同糾紛當事人服判息訴的可能性更小，執行過程中的困難更大一些，因而造成案由爲合同糾紛的積案比例較高。

(2)經濟條件的制約。由於榆次區人口以農民居多，多爲民間借款合同糾紛。雖然執行標的額較小，被執行人大多數生活困難，履行起來困難一些。被執行人居住鬆散，通知、尋找困難，許多被執行人在法院判決尚未發生法律效力之前就舉家外出打工，臨走前將財產藏匿、轉移、變賣，使法院生效裁判得不到執行。被執行人收入不固定，財產狀況難以掌握，可供執行的財產少，由於農村經濟落後，許多被執行人生活困難，無可供執行的財產，而農村房屋執行價值不大，即使通過評估、拍賣等手段變現，也幾乎無人競買。

(3)社會觀念的影響。一些村委會負責人認爲，欠債是普遍現象。因此遇到這些村委會作爲被執行人時，即使村委會有履行能力，他們也不願自覺履行。還有一些村委會“班子”不穩定，負責人會以“不是本屆班子的債務本屆不應該償還”的荒唐論調搪塞，甚至胡攪蠻纏，阻撓、妨礙人民法院的執行。

(4)執行不能的影響。寬泛的說，執行不能是指被執行人無財產可供執行。在積案中，僅xxx件有財產案件，佔積案總數的x%，其他均是無財產可供執行的案件。法院在清理執行積案過程中，常常是早出晚歸，被執行人也願意配合執行工作，但卻因爲被執行人確實沒有執行能力而無法執行;還有些刑事附帶民事執行案件，被執行人(大多數是已成年但未成家)被判刑，沒有任何可供執行的財產;有些交通肇事案件，被執行人貸款借款買車，以但發生交通事故，往往車毀人亡，家裏也沒有可供執行的財產，…等等。這些都造成了執行不能，執行不能產生的積案在短時期內是很難從根本上予以解決的，這實際上是一個經濟問題，也可以說是一個社會問題。

【第7篇】信用聯社案件專項治理回頭看工作檢查報告

信用聯社案件專項治理回頭看工作檢查報告

縣聯社案件專項治理回頭看工作檢查報告

省聯社_____辦事處:

根據省聯社_____辦事處工作佈置，依據《_____省農村信用社案件專項治理工作方案》、《關於在全省開展案件專項治理大檢查的通知》、《關於進一步做好農村信用社案件專項治理檢查的通知》和《_____省聯社_____辦事處轄內農村信用社案件專項治理“回頭看”互查方案》的要求，_____信用聯社組成檢查小組從20xx年8月 7日至20xx年8月14日通過現場檢查、內查外對、個別座談等方式對_____縣聯社案件專項治理“回頭看”工作進行了抽查。被檢查單位有聯社機關、聯社營業部、_____信用社。現將檢查有關情況彙報如下：

一、總體概況

_____縣聯社轄信用社（含聯社營業部）網點*個，現職工總數*人（不含內退*人）。於20xx年實行統一法人一級覈算，截止20xx年6月末，各項存款餘額*萬元，比上年末淨增*萬元，各項貸款餘額*萬元，較年初下降*萬元，存貸比爲*%。各項業務收入*萬元，較上年同期減少*萬元，股本金*萬元，資本充足率爲*%。

二、本次檢查情況

（一）案件專項治理“回頭看”工作自查情況

_____ 縣聯社根據省聯社《關於進一步做好農村信用社案件專項治理檢查的通知》以及銀髮［20xx］18號文件要求，組織轄內信用社開展了案件專項治理“回頭看” 自查工作，全縣各信用社全面開展了自查工作，並上報了自查材料。聯社成立了由聯社監事長任組長，稽覈部門負責人爲主查的案件專項治理檢查組，並於20xx 年5月底至6月初對轄內5家信用社案件專項治理“回頭看”工作進行了抽查,發現跨地區貸款22筆，抵押無效3筆，轉移資金用途13筆，違規墊付承兌匯票保證金及大額抵債資產風險等不同程度問題，但均未見各信用社整改情況反饋報告。

（二）案件查處情況

1、未建立案件防範和查處制度，未建立領導辦案制度。

2、案件查處工作重視程度不夠。

（1）_____案件查處工作：此案目前尚在查處中。經查該案件暴露後,聯社未能成立相應的案件查處小組，未制定案件處置方案和處置措施，未針對性進行必要的整改工作，對相關責任人處理不到位、不及時。另根據案件查處反饋情況，_____聯社也未對其中暴露出的涉及商業賄賂、私設小金庫以及生活作風等一些重大問題提出處置措施和整改意見。

（2）城郊信用社原主任_____因在20xx年2月9日、10日參入賭博，受到公安部門罰款5000元處罰和紀委黨內嚴重警告處分，於20xx年10月27日提出辭職，聯社同意後未對其任職其間的有關責任進行審計認定，未出具審計報告和審計意見書，無整改反饋意見和聯社最後的處理意見，現該同志已辭職。

（三）內部控制制度建設和落實情況

*縣聯社從完善內控出發,建立了涉及“三會”及高級管理層議事制度方面、工作職責和崗位職責方面、基本業務制度和操作規程方面、保障制度和風險控制方面各項內控制度16項，並根據制度要求，合理確定了聯社的組織分工，建立了比較完善的組織結構，但從其實際執行中來看，也還有不足之處，主要表現在：

1、稽覈部門應配備稽覈人員3人，實際配備2人，尚缺編1人。

2、離任審計稽覈程序不規範，經查20xx年6月份共開展離任審計稽覈7人次，至檢查日未見出具離任審計報告、審計建議書，無信用社整改反饋報告。

3、未建立稽覈跟蹤檢查和責任追究制度。經查20xx年度已離任審計情況，發現7個社違規貸款有個貸企用4筆，個貸公用2筆，借名貸款33筆，抵押無效1 筆，超權限擅自換據1筆，涉及責任人7人，未建立稽覈跟蹤登記，未見整改反饋，對有關責任人未明確相關責任，也未對違規事實作出相應處罰決定。

4、未制定信用社營業期間、守庫期間、押運期間防暴預案（有突發事件預案）；對安全工作檢查基本做到每月一次，但流於形式，內容填寫比較簡單，不夠完整。

5、財務電腦部對重要空白憑證從購置、管理、領用到記帳都由部門經理一手清，不符合內部制約規定。

從對_____聯社及信用社現場檢查情況來看，櫃面基本操作業務的內控制度能夠很好執行，但對貸款發放程序、抵押手續、三查制度、貸款風險控制等一些重點環節制度執行上存在薄弱環節，聯社自身管理上存在違規和失職現象，表現在信貸基礎管理工作薄弱，對信用社存在風險和違規行爲不能及時查處和糾正等。

（四）案件專項治理檢查的問題

_____縣聯社在今年的案件專項治理“回頭看”工作中，比較重視，於20xx年4月1日召開了信用社主任會議，對各信用社貸款風險點進行了排查，共列出了22 項貸款風險點，從信用社自查和聯社組織的抽查中發現有超比例貸款一筆500萬元，跨地區貸款二筆403萬元,轉移用途貸款93筆292萬元,抵押手續不規範一筆185萬元,違規墊付承兌匯票保證金440萬元,抵債資產風險隱患2600萬元以及信貸基礎和會計基礎存在薄弱環節等有關問 題,對這些問題,從檢查組檢查情況來看,有些問題已得到整改,有些正在處置,還有一些遺留問題也在手續完善中,但聯社對檢查反映的問題未建立跟蹤情況記錄,有關信用社未制訂相應的風險控制措施,對整改情況也未形成書面的整改報告。

（五）財務方面存在的問題

1、固定資產處置不合規。經查聯社機關20xx年12月處置桑塔納轎車一輛（原值20xx32元），未做固定資產清理，處置收入購買重慶長安轎車兩輛，購車費用9萬元，未見報批手續，未入固定資產賬，購車經手人，車輛處置人。

2、1391科目其它應收款中墊付不合規，處理不及時。

（1）聯社機關墊付05年個人所得稅*元，墊付個人水電費*元；

（2）聯社營業部1391科目墊付20xx年以前訴訟費*元，墊付抵押貸款費用*元；處理不及時(20xx年4月處理)。

3、科目使用不正確、坐支費用,覈算不真實。

（1）經查聯社機關，06年3月1日和7月20日，共計收回房屋出租收入*元在2621其它應付款科目覈算；

（2）經查*信用社收回房屋出租收入在2621其它應付款科目覈算，檢查日結存金額10740元，20xx年度在其坐支費用*元。

4、貸款利息計收不準確。如聯社營業部

（1）借款人_____於99年8月20日貸款10萬元，20xx年8月20日到期，利率7.425‰，20xx年6月 19日收本金1萬元，執行利率7.3125‰，由營業部負責人在貸戶要求減息的報告上籤批同意按7.3125‰執行的意見（原息收至20xx、

2、9）；

（2）借款人_____，04年12月31日貸款7.5萬元，06年12月20日到期，利率7.2‰，20xx年12月31日收回，實收利息6552元（364天、未罰息），應收利息6642元，少收息90元。

5、單位貸款現金收息。如營業部20xx年9月19日_____醫藥公司現金付貸款利息25024元，9月19日縣國土資源局現金付貸款利息2424.20元。

6、存款利率執行不規範。

（1）經查聯社營業部20xx年7月28日，補付_____大藥房活期存款保證金帳戶利息27000元，本金400萬元，時間半年，按半年期定期存款利率減活期存款利率計算（已按活期存款利率結過息），該筆業務記賬_____，複覈_____，據說是原聯社主任_____打電話要求辦理；

（2）_____信用社定期儲蓄存款自動轉存未在電腦中事先約定記載，支取時手工補息。如05年9月20日付_____存款電腦記息4134元，手工記息2675.2元。

8、會計帳務處理不符合制度規定。經查_____信用社

（1）往來賬付款通知和收賬通知直接作記賬憑證。如05年12月26日支付系統匯入_____廠貨款5萬元直接記賬；

（2）銷戶不符合規定。如_____公司05年12月申請銷戶時，信用社未及時結清銷戶利息，結息期後，該帳戶結存利息13.45元，12月27日通過現金付出傳票支付現金。

（六）內部控制方面

1、內勤工作日記登記不完整，事後監督未實現時間和人員上的分離。如營業部空白重要憑證當日未發生的未按日結轉結存數；_____信用社會計憑證的事後監督由臨櫃人員當時蓋章。

2、空白重要憑證管理不規範。檢查聯社營業部發現大額支付專用憑證20xx年4月14日領用1份未銷賬；20xx年7月9日和25日登記作廢2本活期儲蓄存摺，號碼爲1755121#和1755134#，裝訂保管未見作廢存摺(經查爲電腦作廢)。

3、印章保管登記簿登記不全面。如營業部所有印章只有啓用日期，已經更換的舊印章沒有註銷日期，個人使用的印鑑章未登記，沒有保管員的簽章記錄；_____信用社印章保管登記簿20xx年5月29日更換新印章後無負責人和保管員簽章，主任印鑑章未登記。

4、會計人員交接手續不全。經檢查聯社營業部會計人員交接情況，對公業務專櫃會計人員20xx年1-7月份沒有一次交接手續；儲蓄會計20xx年1月31日、2月19日辦理交接時無接交人簽章。

5、計算機工作日誌記載存在不規範。經檢查_____信用社日誌記載，發現衝賬、抹帳沒有內勤主管的批准記錄；如20xx年4月5日抹賬一筆現金借方1500元，7月25日抹賬一筆現金借方200元，只有經辦人簽字。

6、賬務覈對不及時。經檢查聯社營業部帳務覈對情況；

（1）20xx年6月底單位活期存款108戶，未發出對賬單72戶，收回對賬單10戶，無核對人簽章；

（2）存放其它同業款項對賬單未進行雙人覈對和簽章，存放中行款項6月底外帳少23元（購買支票手續費和工本費未出賬），存放農行款7月底內外賬不符 528305.10元，對賬單未註明未達款項筆數和金額（8月10日電話覈對相符）；存出保證金帳戶6月底外賬少104.50元（手續費未出賬）；

（3）社內往來:_____社7月15日一筆115元款項未入賬；_____社7月4日上劃養老金款5591元營業部未出賬；7月4日_____社與_____社串戶一筆款項 5755.23元。

7、掛失手續不符合規定。如_____信用社20xx年5月25日沈某活期儲蓄存摺掛失，金額400元，於5月26日補發。

（七）信貸方面存在的問題

1、貸款操作程序不規範，操作風險較大

（1）20xx年前貸款基本未簽訂借款合同、保證合同，也無借款人身份證複印件等相關資料。檢查營業部

（2）貸款未嚴格執行審貸分離制度，貸款發放時無調查、審查意見。如營業部借款人_____，20xx年5月8日貸款3萬元，信貸員、主任爲_____一人，借款人_____，20xx年1月12日貸款1萬元，責任人：_____，無審查意見。

（3）借款人簽章不規範，貸款手續不嚴密。營業部如_____貸款，經手人爲_____（據稱爲其妻子），借款人_____，20xx年3月20日貸款1萬元，責任人：_____，保證人：_____，無擔保承諾書或保證合同，貸款經手人爲_____簽字，蓋章爲_____，但章爲篆體，簽字也較草，均難以辨認，易產生歧義。借款人_____，20xx年3月20日貸款7000元，責任人：_____;在辦理時，本人簽字爲許_____（其子），櫃面未能審查。以上個人貸款均未見有效身份證明。

（4）貸款合同簽訂不規範。營業部：借款人_____，20xx年7月21日，貸款5萬元，20xx年7月21日到期，責任人:_____;貸款人名稱不全，合同未蓋貸款人章，對中長期貸款利率調整等事宜未在合同中約定；借款人_____，法定代表人爲_____，20xx年6月22日貸款45萬元，20xx年6月22日到期，用途：農產品收購，合同無法人代表簽字，未約定結息方法。_____信用社：①_____*貸款1萬元，期限爲20xx年1月16日到20xx年1月15日，責任人_____，未見貸款方簽章；②_____貸款3萬元，期限爲 20xx年10月17日到20xx年10月16日，用途購剷車，保證人：_____，無保證人身份證複印件及保證承諾書。

2、抵押貸款辦理不合規，易引發道德風險

（1）抵押貸款手續操作不規範。營業部：如_____有限公司，20xx年4月21日抵押貸款30萬元，於20xx年4月21日到期，無公司股東同意抵押決議；借款人_____，20xx年11月7日貸款12萬元（結欠1萬元），責任人_____，抵押人_____未在抵押合同中籤字。借款人_____，20xx年3月11 日抵押貸款10萬元（結欠420xx元），責任人_____，抵押合同無抵押人簽字，印章不規範。

（2）抵押合同無效。營業部：①借款人_____，20xx年4月8日，抵押貸款40萬元，於20xx年3月17日到期，責任人_____，以房屋作抵押，抵押合同簽訂日期20xx年4月6日至20xx年4月5日，與借據日期不吻合，導致合同無效；20xx年3月14日，該戶又以同樣抵押物再貸款6萬元，責任人_____，於20xx年1月9日到期，由於未簽訂最高額抵押合同，重複抵押導致合同無效；②_____廠，20xx年10月14日抵押貸款40萬元，以_____ 有限公司房產（評估價328萬元）作抵押，無抵押人股東決議，該抵押物已於20xx年12月30日辦理了一般抵押貸款100萬元，重複抵押直接導致後一筆貸款抵押無效。_____信用社：①_____貸款6萬元，期限爲 20xx年4月20日到20xx年3月22日；用途挖掘機，責任人_____，無借款合同及抵押合同、評估報告，抵押合同簽訂日期爲20xx年3月27日到 20xx年3月17日,該筆轉貸後未重新辦理抵押手續，未簽訂抵押合同，抵押無效；②_____貸款13萬元，期限爲20xx年9月30日到20xx年9月 22日，責任人_____，用途龜苗，無借款合同,無評估報告，抵押合同日期爲20xx年9月30日到20xx年9月29日，借款期限與抵押期限不一致,抵押無效。

（3）對抵押物品價值審查不嚴，存在風險隱患。營業部：①抵押品無權威評估報告，價值認定不準確，如_____有限公司，法定代表人：_____，20xx年3月 29日抵押貸款230萬元，於20xx年3月15日到期，用途；購設備，其中80萬元於20xx年3月15日到期，該抵押物爲動產鉑金鍋8臺，估價350 萬元，存在一定信用風險和市場風險；借款戶_____，20xx年10月26日以李*房產（面積66.3平方米）抵押,認定價45萬元,缺乏依據。②評估單位在評估時根據借款戶抵押權利值的需要對評估標的進行虛評抵押物價值，如借款人王*,20xx年6月26日,抵押貸款48萬元,於20xx年6月26日到期,用途爲購門面房,該抵押物爲02年門面房,二間共97.29平方,經評估價爲97.29萬元,經參照現購房協議價每平米3280元,其評估價存在虛高。③評估單位_____誠信房地產評估有限公司在出具評估報告時未提供資格證明，對抵押物評估估價方法簡單，報告內容較草率，信用社在審查時未能很好履行職責，提出異議。

（4）發放抵押貸款，抵押物不足值。營業部：如借款人_____，20xx年11月4日抵押貸款80萬元，至20xx年10月24日到期，責任人：_____，該貸款抵押物爲_____房產（抵押人_____有限公司，法人代表_____），面積699.6平米、_____房產，面積37.8平米,經查該筆貸款無借款合同,無評估報告,抵押合同認定價值爲95萬元,抵押物不足值。

（5）質押貸款不足值，手續不全。如_____信用社：①_____貸款0.4萬元，以自有存單0.2萬元及方金達活存.24元一併質押，不足值，無身份證複印件,兩人存單未凍結；②陳*貸款1萬元，以_____美元存單1295.23元質押, 不足值,無身份證複印件。

3、貸款科目使用不當，貸款期限與用途不匹配

（1）貸款科目覈算不準確。營業部：如借款人_____，20xx年5月15日貸款3萬元，於20xx年5月15日到期，將中長期貸款放入1234短期貸款科目中核算；借款人_____，20xx年1月20日貸款9萬元，於20xx年12月30日到期，放入1231短期貸款科目；借款人_____，於20xx年9月 20日抵押貸款2萬元，將其放在1231信用貸款中。

（2）未根據借款人實際用途確定貸款期限，將大量的短期流動資金貸款進行中長期發放，加大了貸款的流動性風險。營業部：如_____有限公司，20xx年7月 3日貸款160萬元，用途購材料，於20xx年7月3日到期；借款人_____，20xx年6月21日貸款20萬元，用途爲新建_____賓館，於20xx年6月 20日到期，根據調查情況，該項目已近尾聲，其貸款期限與項目收益期明顯不符。_____信用社：如_____貸款11.7萬元，期限爲20xx年12月23日到 20xx年11月13日，用途飼料，收回原貸款11.7萬元，流動資金貸款長期佔用，僅20xx年3月29日收息1000元，風險已呈現；_____貸款5萬元，期限爲20xx年7月3日到20xx年7月2日，責任人_____，該貸款用於店內流動資金，期限不合理。

4、存在多種形式違規貸款

（1）超比例發放貸款。經檢查有_____有限公司，於20xx年4月30日貸款600萬元，20xx年4月29日到期，目前結欠500萬元。

（2）一戶多貸。營業部借款人_____與_____，於20xx年4月11日，分別貸款1萬元，20xx年4月11日到期，責任人_____，二戶住址均爲西門中路5號。

（3）貸款主體不合規。營業部：20xx年8月17日，向國家事業單位_____文化館發放貸款8萬元，20xx年8月3日到期，現結欠3萬元，用途購房；20xx年4月18日，經聯社審批向國家公務員_____發放貸款20萬元，於20xx年4月17日到期，用途爲煤炭經營；20xx年8月1日，向縣農委幹部_____發放貸款3萬元，用途爲購烘乾機，20xx年8月1日到期，責任人：_____。

（4）多人貸款，一人使用。營業部：如借款人_____貸款40萬元，_____貸款40萬元，_____貸款80萬元，爲_____一人所用，用途爲水電站，該電站設計年淨收益爲41.7萬元,第一還款來源難以保證貸款按期收回,目前該貸款利息僅結至20xx年6月20日,貸款風險已呈現。

（5）個貸企用。營業部：如20xx年9月15日，借款人_____貸款50萬元（結欠2萬元），於20xx年9月13日到期，借款方蓋有_____有限公司公章；借款人_____，20xx年7月4日貸款80萬元，於20xx年6月30日到期，實際使用者爲_____房地產開發有限公司。

（6）逆程序發放貸款。營業部：如借款人_____，20xx年1月18日，貸款75萬元，20xx年1月18日到期，用途購房，後展期至20xx年1月17 日，息結至20xx年6月20日，該筆貸款爲_____*賓館法人代表_____所貸，以_____有限公司轉讓給_____出讓土地（2172.8平米,協議轉讓價75萬元,20xx年1月18日轉讓）,作價130萬元抵押,於20xx年1月19日辦理抵押登記手續，其貸款風險已顯現;借款人_____，20xx年3月30日轉貸19.5萬元，20xx年3月30日到期,責任人_____,聯社批覆日期爲20xx年4月28日。

（7）存在大量貸款以據換據，掩蓋了貸款的風險真實性。聯社在大量的大額貸款審批中，均有同意貸款，同時收回原貸款字樣；檢查_____信用社:如①_____貸款 5萬元，期限爲20xx年11月3日到20xx年10月25日；責任人_____，用途購山場，該戶爲轉貸，聯社計劃信貸股審批爲同意貸款5萬元，期限1年，同時收回原貸款；②_____貸款 5萬元，期限爲 20xx年11月15日到20xx年11月3日，責任人_____，爲轉據貸款，聯社批覆意見同上。

5、信貸管理工作存在薄弱環節

（1）信貸資料收集不全，重要法律文書缺失嚴重。營業部；如_____有限公司，20xx年12月16日貸款45萬元，20xx年10月9日到期，檔案中調查簡單，僅一次貸後檢查，無借款合同、抵押合同，無公司章程、股東決議以及評估報告等；個人貸款，大多無借款人身份證、戶口簿複印件以及借款合同等。_____信用社：_____貸款45萬元，期限爲20xx年5月20日到20xx年9月19日，責任人_____，用途龜苗，對該戶貸款審查意見較簡單，僅爲情況屬實，可以支持，該筆貸款無貸後檢查；_____3萬元，期限爲20xx年2月4日到20xx年2月3日，責任人_____，用途購材料，結欠款27000元，該戶於20xx 年1月27日展期到20xx年1月25日，保證人_____，檔案中調查表該戶爲辦玻纖廠，缺相關資料，審查意見僅情況屬實。無借款合同、保證合同等。如_____貸款15萬元，期限爲20xx年3月30日到20xx年3月26日，用途原料，責任人_____，公司動產抵押無股東會決議，無公司章程；_____貸款 10萬元，期限爲20xx-6-24到20xx-6-23，責任人_____，借款合同簽訂不規範、抵押合同無貸款方責任人簽章。無評估報告。

（2）貸後檢查工作落實不到位，貸款催收不及時。營業部：如_____有限公司20xx年6月8日貸款100萬元，20xx年6月7日到期，後延期至20xx年6月6日，僅見一次貸後檢查；對逾期貸款大多未見有效貸款催收回執。

（3）辦理貸款展期不合規。營業部：如借款人_____，20xx年10月15日貸款5萬元，20xx年10月7日到期，20xx年9月28日展期至20xx 年10月15日，借款人_____，20xx年1月20日貸款9萬元，至20xx年12月30日到期，展期至20xx年12月30日到期，違反了短期貸款展期期限不得超過原期限的規定。_____信用社：如_____貸款1萬元，期限爲20xx年11月9日到20xx年11月9日，責任人_____，用途開店，該戶於 20xx年11月8日申請展期到20xx年11月7日，但無審批意見；貸款未經有權人批准展期，_____電站。貸款日期爲20xx年12月10日到20xx年 10月20日，無貸款合同及審批小組會議記錄,貸款展期超權限未報聯社審批。

（4）小額農戶貸款管理不規範。經查_____信用社小額農戶檔案爲20xx年建，未進行動態管理，20xx年新發生貸款未建檔案，僅有借款合同及身份證複印件少量信息資料。

6、承兌匯票業務辦理不夠規範

（1）經查營業部，借款人_____，於20xx年6月29日用8萬元承兌匯票申請質押貸款8萬元，7月29日到期，存在：①質押率不足，違反不低於1.2倍規定;②未見最後背書人書面同意質押承諾;③未按結算規定做成背書質押。

（2）營業部：_____有限公司於20xx年6月27日，以銀行承兌匯票申請貼現130876.70元，存在問題:①無貸款卡查詢相關資料②違規簽訂遠期借款合同一份,號碼爲1917917,貸款期限自20xx年20xx年10月1日至20xx年12月31日,用途爲購材料。

7、收回已覈銷呆帳入帳不及時

經檢查營業部，借款戶 3。

8、抵債資產存在風險隱患

（1）原_____集團將位於開發區的土地55.89畝,用於抵償營業部2600萬元貸款債務,由於該地段目前地價較低,處置風險較大。

（2）抵債資產未辦理過戶手續。營業部：①借款人_____以該公司房產、土地協議抵還貸款60萬元，土地已過戶，房產未辦理過戶手續；②_____公司以土地、房產協議抵債28.33萬元,未辦理過戶手續。_____信用社；借款戶_____以位於房產抵貸18萬元,另支付現金9.38萬元,還_____貸款本金27萬元,利息 3800元,該房屋未辦理房產證過戶手續。

（3）抵債資產自用未見報批手續。朱振球以門面房46.66平米,抵債38萬元,該門面現改作營業部外勤辦公室。

（4）抵債資產處置款收回不及時。營業部：_____集團抵債資產60萬元，20xx年5月20日被處置，價格爲60萬元，20xx年12月29日僅收回25萬元，目前尚有35萬元未收回。

9、違規擔保造成風險

經查營業部 __________。另據調查，_____有限公司與_____有限責任公司簽訂價值1000萬元的採購合同爲虛假合同，_____有限公司提供價值674萬元的抵押也是虛假抵押，並無真實交易和庫存藥品，其行爲已構成金融欺詐，_____貸款160萬元存在較大損失風險。

三、內控評價

_____聯社目前實行縣聯社一級法人獨立覈算，建立了比較完善的多項內控制度，其內部組織結構合理，內部分工符合內控要求，從實際執行過程上來看，也比較有程序和序時，形成了一些值得借鑑的如會計互查互審等好的工作作法和工作經驗，但也發現有些檢查內容是流於形式，走過場，較格式化，且整改不夠及時，處罰不到位，實際約束力不強，對易形成風險的信貸及操作流程等重點環節，未能很好形成有效的制約。

同時通過本次對_____聯社案件專項治理工作的抽查，我們發現_____聯社內控制度執行不到位，會計基礎工作和信貸工作存在相當多的薄弱環節，且有一定的違規現象。聯社對違章違規行爲未能及時處理，自身也存在一定違規，如信貸審批、截留收入、違反財經制度等，我們對該聯社的綜合評價爲內控基本健全。

四、意見和建議

（一）全面建立風險防範體系，紮實深入地開展案件專項治理工作

案件專項治理工作是一項常抓不懈的持久工作，要紮實地開展好此項工作，就必須建立一整套有利於案件專項治理的長效機制，將案件專項治理工作擺上重要的議事日程，將風險防範放在與業務經營同等重要的位置，要有聯社一把手親自掛帥，落實好案件的防範和查處制度，建立領導辦案制度。要將風險控制從對案件事後查處提高到事前的風險預警，將對內控制度的有效執行貫穿於業務經營的全過程，建立起風險布控的全面防範體系，將風險防範的思想教育工作與信合文化的建設緊密結合起來，樹立全員防範風險意識，要緊繃風險防範這根弦不放鬆，努力樹立風險爲本、審慎經營的管理理念。

（二）嚴格執行會計、出納、財務制度，規範業務操作行爲，切實防範操作風險

1、覈算不準確、坐支費用問題違反了財經紀律和財務會計制度的規定，建議辦事處督促_____聯社儘快對機關房租收入和利息收入按照財務制度規定進行帳務處理，責成_____聯社_____信用社對房租收入進行覈實後正確入帳，對坐支部分查明原因，進行處理，並對有關當事人作出適當處罰。

2、存款利率執行違反了中國人民銀行有關利率政策和《反不正當競爭法》以及其他一些法律法規，建議辦事處督促_____聯社對營業部和_____社的利率執行再進行全面檢查，對查出問題責成其全面整改，根據問題性質對相關責任人作出處罰。

3、固定資產購置問題應儘快以報告形式進行請示，並按照會計和財務制度有關規定做好帳務處理。對聯社機關墊付的個人所得稅和水電費應根據制度規定及時收回處理，並將情況反饋至辦事處。

4、對在財務制度和會計制度執行中存在的貸款利息計收不準和會計帳務處理等有關問題，建議辦事處督促_____信用聯社對各信用社制度執行情況開展全面檢查，並積極加以整改。對檢查中查出的問題要給予有關當事人適當的經濟處罰，對檢查情況進行通報。

5、對_____聯社內控制度執行中存在的相關問題，建議_____聯社加強對信用社職工的崗位培訓和制度的規範執行，對照_____聯社所制訂的各崗位的操作流程，補缺補差，完善手續，進一步規範操作行爲。並對聯社營業部存在的內控薄弱環節重點進行整改，查糾並處，強化管理。

（三）加強信貸管理，規範信貸行爲，防範信貸風險

1、對_____聯社存在的貸款操作程序不夠規範，操作風險較大的問題，建議辦事處督促_____聯社加強對問題的重視程度，責成轄內各社全面開展自查工作，儘可能補齊完善操作手續，明確相關責任人，對造成風險的要追究有關當事人責任。

2、對_____聯社在辦理抵押貸款時手續不規範、抵押合同無效、抵押值不足額、對抵押物審查不嚴等較大風險隱患，建議辦事處責成_____聯社對轄內各社抵押貸款逐筆檢查，對照制度整改，完善有關手續，落實好每筆貸款責任人，發現暴露風險，並作出相關的責任認定和處理意見。

3、對超比例貸款建議旌德聯社要按照風險防範處置預案的目標要求，制訂切實可行的方案，逐步壓縮達到比例要求。

4、對一戶多貸、多人貸款，一人使用、個貸企用、逆程序發放貸款以及貸款主體不合規等多種違規形式貸款，建議辦事處責成_____聯社對_____聯社營業部和_____信用社存在的違規問題進行徹查，明確責任人，制訂清收計劃，根據違規責任和風險大小，對照《_____省農村信用社工作人員違規行爲處理暫行辦法》的規定給予相關責任人一定的經濟處罰和紀律處分。

5、對_____聯社信貸管理工作中的薄弱環節，如審貸不分離、三查制度不落實、貸款期限與用途不匹配，信貸資料不齊全、小額貸款管理不規範、貸款展期不合規等，建議辦事處督促_____聯社從制度梳理入手，完善審貸分離、授權授信、貸款責任追究等各項規章制度，規範信貸操作流程，以貸款五級分類工作爲契機，全面反映貸款風險真實狀況，發現管理中存在的問題，提高經營管理水平。建議旌德縣聯社加強對轄內網點的檢查輔導工作力度，加大稽覈檢查的工作頻率和檢查深度，對違規問題及時進行處罰，以提高稽覈檢查工作的效率和約束力。

6、對已覈銷呆帳貸款收回入帳不及時的問題，違反了權責發生制和會計覈算的制度規定，也嚴重違反呆帳貸款覈銷的有關程序，建議辦事處責成_____聯社查明原因，說明事情發生經過，並對涉及的有關責任人員進行處罰。

7、對_____聯社抵債資產問題，建議辦事處督促旌德縣聯社及早制定處置方案，完善相關合法手續，防範風險發生。

8、_____聯社違規擔保問題，雖然屬於歷史遺留問題，但其中反映了_____聯社在內部控制管理相互制約以及單位公章管理和內外帳覈對的多方面不足之處，還涉及了_____與_____公司以價值1000萬元的虛假採購合同，向中行_____分理處申請440萬元銀行承兌匯票的金融欺詐嫌疑，給信用社造成了一定的經濟損失和較大的潛在風險損失。建議辦事處要就該事件發生責令_____聯社作出深刻的反思，並對相關的責任人員作出嚴肅處理。

【第8篇】案件審理工作報告

案件審理工作報告

一、基本情況

(一)訴訟案件的審理情況

20xx年，我院共受理各類行政訴訟案件10件，比上年增長40%。已審結8件，審結率達80。

在已審結的案件中，不服政府行政裁決1件，不服公安交警行政裁決1件，不服公安交警交通事故責任認定1件，不服公安事實行爲1件，不服上饒市勞動教養委員會的勞動教養決定1件，不服政府行政強制措施1件。在這8件案件中判決3件;裁定1件;撤訴2件。

(二)非訴行政案件的審查立案和執行情況

2xx1年，我院共審查各行政單位申請執行的行政非訴案件252件，已執結229件。結案率爲90.8。其中，工商行政管理局申請的74件，技術監督局申請執行的18件，縣計生委申請執行的70件，縣畜牧獸醫站申請的4件縣房管局申請執行的8件，縣公路分局申請執行的7件，縣防疫站申請執行的6件，縣土管局申請執行的38件，其它單位申請執行的27件。執行總標的達200餘萬元。

(三)調研工作情況

在調研工作方面，今年庭長帶頭，全體幹警人人蔘與。很抓了調研工作，建立激勵與約束機制，責任到人獎懲分明，大大調動了全庭幹警參加調研的積極性。一年來，全庭幹警共撰寫發表調研文章爲調研、信息2.，宣傳。取得了較好的成績。

二、主要做法與經驗

(一)加強政治業務學習，積極投身先進性教育活動。

“打鐵還得自身硬”，要想園滿完成院黨組下達的各項工作任務，更好地爲鄱陽人民服務，首先就要求幹警有較高的政治業務素質。爲此，我們在繁忙的工作之餘每週固定擠出二、五下午兩個半天時間進行政治業務學習，全年的政治業務學習達次。除此之外，還要求幹警在八小時之外抓緊時間進行業務學習，撰寫調研文章。通過學習使全庭幹警在政治業務素質上有個較大的提高。增強了幹警拒腐防變的能力。

(二)加大行政訴訟案件的審理力度，切實保障當事人的合法權利。

法律規定公民、法人和其他組織對行政機關的具體行政行爲不服有權提起行政訴訟，使公民、法人和其他組織的合法權益得到充分保障。一年來，我們通過快辦案、辦好案，發揮行政審判的職能作用，爲我縣經濟的發展和社會穩定提供了有力的司法保障，探索了以行政審判爲社會主義市場經濟服務的新途徑。在辦案中，對行政機關在具體行政行爲中的違法違規行爲不護短，不搞“官官相護”。如今年二月份我院受理的`豐家彬訴縣公安局行政事實行爲一案，該案系縣水上公安分局接到江西省鄱陽湖漁政管理局鄱陽漁政分局移送處理的豐家彬違法銷售禁用漁網一案，該案本不屬公安受案範圍，水上分局卻越權辦案。原告豐家彬起訴後，我們在審理中發現這一情況不護短，明確指出了水上分局的違法之處，水上分局當即改正錯誤並將違規收繳的當事人的財物返還給當事人，取得當事人的諒解，撤回起訴。

(三)重視非訴行政案件的執行，支持行政機關依法行政。

如果說開展行政審判是監督行政機關依法行政，那麼進行非訴行政案件的執行則是支持行政機關依法行政，今年由於行政訴訟案源不足，我們加大了非訴行政案件執行的力度，特別是對計生非訴行政案件的執行。長期以來雖然我縣及各鄉鎮的計生幹部爲我縣的計生工作做了不少努力，但違法違規超生第二胎第三胎的情形時有發生。對這種違法違規的行爲我國計劃生育法的規定是徵收社會撫養費。但計生部門上門徵收社會撫養費阻力很大，對這些超生者徵收不到位所造成的社會影響相當惡劣，也導致我縣計劃生育工作的被動局面。爲此我庭配合縣計生委加大了對釘子戶的徵收力度，以點帶面，打開了徵收社會撫養費的工作局面。如今年10月，我庭受縣計生委和蓮湖鄉政府的要求到蓮湖鄉配合他們對違規超生教師的社會撫養費徵收。剛開始這些教師們不但沒有認識到自己違反計劃生育法私自超生的違法之處反而集中到縣委靜坐，我庭在進行說服教育工作未果的情況下依法對釘子戶張勝先進行了拘留。通過這一強制措施使這些教師們收到很大震動，紛紛主動到計生委交納社會撫養費，爲縣計生委打開了該地區社會撫養費徵收的工作局面。我們在加大執行力度的同時，在工作中也做到了有張有弛，對執行時確實有困難的也給當事人一定的時間籌集執行款項。如我們在執行縣工商局申請執行的一批對無證經營不交工商管理費的行政處罰案件中，被執行對象是一批個體磚瓦窖主，一次執行全部罰款確有困難，我們就預先給他們留足籌措資金的時間然後執行。最後在二、三天的時間內執行一批案件，執行標的達2萬餘元。除此之外，由於我縣是個農業大縣，我們在進行非訴行政執行的工作中還着重加強了對坑農害農案件的執行。如在我縣田阪街鎮有五個仔豬販子，爲了賺錢從外地販來一批有病仔豬賣給當地農民，當地三、四十戶農民買回家飼養沒幾天就全部死亡。該案經縣畜牧獸醫站處理後一直沒能得到執行，在當地影響很壞，該案經縣畜牧獸醫站申請我院立案執行後，我庭當天就派出得力幹警赴當地執行，經過一天一夜的工作使該案得到全部執行，得到當地羣衆的高度讚揚。

三、存在的問題與不足

一年來，雖然我們做了不少工作也取得了一定的成績，但也存在一定的不足主要有：

(一)辦案設備跟不上工作需要，大大制約了辦案效率的提高。

(二)審理正常行政訴訟案件數量雖有所突破，但仍未能完成上級法院和院黨組下達的審判工作任務。雖然這一方面與案源不足有關，但也要求我們平時在工作中還要對行政審判工作加大宣傳力度。

(三)調研工作還有待提高。雖然今年全庭的調研工作取得了可喜成果。但同兄弟庭科室相比還有一定差距，和院黨組的要求也有一定的差距。