註冊會計報告多篇

【第1篇】註冊會計師年檢自查報告

註冊會計師年檢自查報告

根據《中華人民共和國註冊會計師法》、《註冊會計師註冊辦法》（財政部第25號令）以及《註冊會計師任職資格檢查辦法》（會協[]9號）等有關規定，現將本市開展度註冊會計師任職資格檢查（以下簡稱“年檢”）的有關規定通知如下，請遵照執行。

一、年檢對象

凡12月31日前經批准註冊的中國註冊會計師，均應接受年檢。

二、年檢內容

1、註冊會計師是否專職在會計師事務所（以下簡稱“事務所”）工作；

2、註冊會計師度開展業務情況；

3、註冊會計師度有無受過刑事處罰；有無在工作中因犯嚴重錯誤而受到行政處罰及撤職以上的處分；

4、註冊會計師度參加繼續教育培訓情況；

5、註冊會計師度個人會費繳納情況；

6、應該進行年檢的其他內容。

三、年檢條件

（一）凡具有下列情形之一的註冊會計師，年檢不予通過：

1、依法被撤銷註冊，或者吊銷註冊會計師證書的；

2、未在會計師事務所專職執業的；

3、自行停止執行註冊會計師業務滿一年的；

4、完全喪失民事行爲能力的；

5、受刑事處罰的；

6、以欺騙、賄賂等不正當手段取得註冊會計師證書的；

7、其他不適合擔任中國註冊會計師的情形。

（二）凡具有下列情形之一的註冊會計師，暫緩通過年檢：

1、受到行政處罰，尚未期滿的；

2、在業務質量檢查中被查出有執業質量問題，尚在處理中的；

3、至二年累計未完成80學時繼續教育培訓，或於上半年批准註冊，當年未完成30學時繼續教育培訓，且無正當理由的；

4、所在事務所不符合法定建所條件的；

5、所在事務所未按規定足額繳納團體會費的；

6、未按規定足額繳納個人會費的。

四、事務所應報送的年檢材料

1、事務所開展年檢工作情況的報告；

2、《會計師事務所基本情況表》；

3、《股東(合夥人)基本情況表》；

4、《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》；

5、《註冊會計師任職資格檢查基本情況彙總表》；

6、《註冊會計師未參加本所任職資格檢查人員彙總表》；

7、《－度培訓週期註冊會計師接受後續教育培訓情況統計表》；

8、《已離所股東未辦理工商變更登記手續人員名單彙總表》；

9、1月由工商行政管理局打印的本所全體股東名冊；

10、每個註冊會計師在度出具的業務報告二份（複印件，不含工作底稿）；

11、末《上海市個人繳納社會保險費覈定表（實時）》（退休人員提供有效的聘用合同複印件，未達到法定退休年齡的退休人員，需另附退休證明覆印件；外省市人員來滬辦理臨時居住證的，提供交納綜合保險憑證；分所註冊會計師的人事關係在總所的，可提供當地社保機構打印的在總所交納養老金憑證）。

五、具有以下情形之一的註冊會計師，在規定的時間內，直接向上海市註冊會計師協會（以下簡稱市注協）提交《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》及有關材料：

（一）已從原事務所轉出，擬加入其他事務所或正在申請設立事務所的（請附原事務所退工單或終止用工證明）；

（二）正在辦理事務所清算的責任人；

（三）市注協認可的其他情形。

六、年檢步驟

1、各事務所組織本所註冊會計師認真學習本通知規定，1月1日至1月20日，註冊會計師須向其所在的事務所提交《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》，經董事會討論審查後，由事務所主任會計師在該表上代表事務所簽署意見；

2、各事務所應當根據本通知的規定，對本事務所註冊會計師的年檢工作開展情況寫出報告，填寫《會計師事務所基本情況表》、《股東（合夥人）基本情況表》、《註冊會計師任職資格檢查基本情況彙總表》、《註冊會計師未參加本所任職資格檢查人員（含已離所未辦妥轉所手續人員）彙總表》、《－度培訓週期註冊會計師接受後續教育培訓情況統計表》、《已離所股東未辦理工商變更登記手續人員名單彙總表》；

3、各事務所應於1月31日前，將上述報告、表格及有關資料（爲便於材料歸檔，請使用a4紙張）連同所有註冊會計師執業證書一併報送市注協；

4、市注協對事務所上報的年檢材料進行審查，並根據需要到事務所組織實地抽查；

5、市注協審查完畢，在《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》中籤署審查意見，在年檢通過的註冊會計師證書上加蓋“年檢專用章”；

6、市注協將對通過年檢的註冊會計師在本市主要報刊上及上海市註冊會計師協會網站上進行公告，同時以文件形式發送到各事務所。

七、工作要求

1、註冊會計師和事務所應當對所填報內容的真實性負責。對於檢查中發現的弄虛作假情況，市注協根據相關規定，視情節給予行業內通報批評或註銷註冊、撤銷註冊等處理。

2、註冊會計師因病不能填寫《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》的，可委託本事務所內的其他註冊會計師代爲填寫，並出具相關病歷或其他證實患病的材料。在註冊會計師簽名欄，被委託人應簽署本人姓名及註冊會計師編號。

3、截至當年6月30日，對於無故不參加檢查、不履行會員義務的註冊會計師，市注協將予以行業內通報批評；截至當年9月30日，對仍不參加檢查、不履行會員義務的註冊會計師，市注協將予以公開譴責。

4、事務所不爲本所註冊會計師申報檢查的，接到註冊會計師的申訴後，市注協將要求事務所限期申報。超過規定期限，事務所仍未申報的，市注協將視情節給予行業內通報批評或公開譴責。

5、未通過年檢、暫緩通過年檢及未按規定參加年檢的註冊會計師，自第一批通過年檢名單公告發布後，不得再從事註冊會計師業務，應當暫停執業。暫緩通過年檢的註冊會計師須待通過年檢的公告發布後才能繼續執業。

6、市注協將對未通過年檢的註冊會計師撤銷註冊，收回其註冊會計師證書和註冊會計師專用章。

7、事務所應參加年檢註冊會計師人數以年末數爲準，1月1日起市注協暫停收取註冊會計師轉所材料一個月，對2月1日以後辦理轉所的註冊會計師，市注協在發佈年檢公告時不再調整其所在事務所的名稱。

8、不參加年檢的註冊會計師的證書和註冊會計師專用章應由事務所負責收回並上交市注協註冊部；

9、離所轉非執業註冊會計師如果是股東的，事務所應同時辦妥股權轉讓手續。

附件：1、《會計師事務所（分所）基本情況表》；略）

2、《股東(合夥人)基本情況表》；（略）

3、《註冊會計師任職資格檢查基本情況表》；（略）

4、《註冊會計師任職資格檢查基本情況彙總表》； （略）

5、《註冊會計師未參加本所任職資格檢查人員彙總表》； （略）

6、《－度培訓週期註冊會計師接受後續教育培訓情況統計表》；（略）

7、《已離所股東未辦理工商變更登記手續人員名單彙總表》。 （略）

【第2篇】註冊會計師述職述廉報告範文

各位理事:

根據《北京註冊會計師協會章程》有關規定，我代表北京注協祕書處向本次會議報告20xx年度工作完成情況及20xx年工作思路，請予審議。

20xx年，北京注協在市財政局黨組和理事會的領導下，以黨的xx屆四中全會、中央經濟工作會議精神爲指導，深入貫徹科學發展觀，全面落實國辦56號、財企453號文件精神，在推動事務所做大做強、拓展新業務領域、規範內部治理、培養行業人才等方面取得了成績。

--行業持續平穩快速發展。截至20xx年底，我會所屬會計師事務所(以下簡稱“事務所”)564家，會計師65人，分別比上年增長5.03%和6.17%;評估機構200家，註冊資產評估師3434人，分別比上年增長5.26%和3.31%。事務所業務收入爲82.14億元，評估機構業務收入爲12.28億元，分別比上年增長10.54%和24.67%。在中注協公佈的“20xx年度會計師事務所綜合評價前百家信息”中，北京地區事務所達到42家，其中進入“十強”的事務所爲6家。在中注協公佈的12家獲准從事h股企業審計業務的內地大型事務所中，北京地區事務所達到8家。

--行業工作得到社會廣泛認可。在中注協開展的地方協會工作綜合評比中，北京注協榮獲優異獎。根據中注協五代會選舉結果，北京地區36人被推選爲代表，20人被推選爲理事，7人被推選爲常務理事，35人入選各專門委員會，其中信永中和事務所董事長張克連任中注協副會長。同時，在中注協公佈的首批資深會員名單中，北京地區151人入選(非執業93人，執業58人)。根據中評協四代會選舉結果，12人被推選爲常務理事，34人被推選爲理事，其中中通誠資產評估有限公司董事長劉公勤和中聯資產評估有限公司董事長王子林被推選爲副會長。因工作成績突出，北京注協被北京市社會建設工作領導小組認定爲第二批市級“樞紐型”社會組織。

--行業工作開創新局面。20xx年，北京注協黨委共向各區縣統戰部門推薦9名行業優秀人才參政議政。國富浩華事務所首席合夥人楊劍濤、中聯資產評估有限公司董事長王子林榮獲北京市“第三屆優秀中國特色社會主義事業建設者”榮譽稱號;中企華資產評估公司董事長孫月煥、北京富勤事務所董事長洪瑛榮獲“20xx年中國影響力女企業家”榮譽稱號;中企華資產評估公司被全國婦聯命名爲“全國巾幗文明崗”，北京富勤事務所董事長洪瑛被授予“全國巾幗建功標兵”榮譽稱號。

一、積極開展深入學習實踐科學發展觀及創先爭優活動，行業黨建進一步加強

根據中央統一部署，北京地區註冊會計師、資產評估行業參加了第三批深入學習實踐科學發展觀活動。整個活動精心組織，紮實推進，新增基層黨組織35個，聯合黨支部1個，向尚無黨員的266家執業機構派出黨建工作指導員35名，對17家先進基層黨組織、77名優秀共產黨員和33名優秀黨務工作者進行了表彰。

開展以“做科學發展戰鬥堡壘，當行業建設先鋒表率”爲主題，以創建先進基層黨組織、爭做優秀共產黨員爲主要內容的創先爭優活動。北京注協黨委成立工作機構，召開工作推進會，建立聯繫點，搭建交流平臺，出版活動專刊,初步建立起北京地區事務所的綜合評價體系，圓滿完成第一階段任務。經北京注協黨委舉薦、市委組織部推薦，國富浩華事務所黨委書記楊劍濤被選爲北京市黨建研究會第六屆理事會理事。

二、認真貫徹落實國辦56號文件精神，新業務領域拓展等工作初見成效

一是加快合併步伐，事務所做大做強成果顯著。自國辦56號文件發佈以來，北京地區事務所認真領會文件精神，審時度勢，開拓創新，在優化組合、兼併重組、強強聯合方面作出了成績，其中合併力度較大的事務所有黨校學習心得體會六家。

二是在拓展新業務領域方面做出積極探索與實踐。結合北京地區實際情況，確定“醫藥衛生體制改革專業服務”等5個項目作爲重點推進項目。與中注協、北京市西城區人民政府籌備組簽署《關於建立北京金融街會計服務示範基地合作框架協議》;積極配合市財政局與市衛生局商談醫院財務報表審計試點工作;與北京市總工會、北京保險中介行業協會密切合作，相關審計業務拓展工作進展順利。

三是積極參與事務所服務收費辦法和收費標準的制定工作。多次組織召開《會計師事務所服務收費管理辦法》座談會，對北京地區事務所服務收費現狀展開調研，並形成調研報告，爲相關部門制定收費辦法和收費標準提供依據。

三、創新工作方式，兩師年檢工作圓滿完成

兩師任職資格檢查(以下簡稱“年檢”)，是保障行業人才素質、掌握行業基本信息的一項基礎性工作，涉及面廣，政策性強，工作內容繁雜。爲做好此項工作，北京注協充分利用現代信息化手段，通過平面媒體刊登、網絡信息更新、手機短信羣發、電話通知、書面文件及時交換、現場諮詢等多種方式，加強與會員的溝通，簡化工作程序，提高工作效率。尤其針對註冊會計師非執業會員人數多、分佈散等問題，開發了“非執業會員年檢換證在線錄入系統”，極大地方便了會員信息錄入、修改以及協會證書打印工作，爲年檢換證工作的順利完成提供了保證。

本年度共有13235名註冊會計師參加年檢、13049人通過年檢，3222名註冊資產評估師參加年檢、3198人通過年檢。經嚴格審查，2家事務所未按要求上報年檢材料，3家事務所撤銷。3340名非執業會員參加年檢換證。

四、緊密結合會員需求，專業指導服務更加深入

專業服務方式多樣。編寫北京地區具有證券期貨相關業務資格事務所出具的上市公司20xx年度審計報告信息4期;蒐集整理並在網站上發佈與註冊會計師執業相關的各類法律法規文件共240個，編輯4冊《註冊會計師相關法律法規彙編》，共計88.4萬餘字;協助市工商局、市商務委、市科委等政府部門開展有關專業技術工作;對事務所、註冊會計師提出的專業技術問題進行援助和解答;邀請國際評估準則委員會委員舉辦“國際評估準則最新進展”專業講座，全面介紹國際評估準則最新研究成果和實務操作經驗;在網站上發佈評估行業培訓、考試及相關法律法規信息58條。

專業服務內容廣泛。在傳統的會計、審計服務領域之外，繼續聘請法律顧問，通過來訪、電話、郵件等方式爲會員在執業中遇到的法律問題提供諮詢服務195人次;與北京市律師協會聯合舉辦“會計師事務所轉制中的法律問題”研討會，從事務所轉制的法律程序、轉制前後法律責任的比較、合夥協議的簽訂等方面解決事務所轉制中的現實法律困惑。幼兒園工作計劃在北京市財政局“五五”普法宣傳教育活動中成績突出，榮獲20xx年度北京市財政局普法宣傳教育“先進單位和先進個人”表彰。

專業服務突出針對性。深化執業質量檢查成果，對北京地區20xx-20xx三年評估行業自律檢查數據進行分析，並提出專業指導及繼續教育的應對措施，爲制定、修正準則以及補充完善評估師繼續教育教材提供了參考依據;協助中評協完成20xx-20xx三年檢查案例的編寫和整理工作，現已出版;協助中評協編寫和修改《資產評估業務檢查底稿手冊》，爲鞏固和挖掘原有評估市場，開拓新興市場打好了基礎。

五、深化自律監管工作，行業執業水平不斷提高

一是開展事務所執業質量檢查。共檢查事務所101家，重點檢查近三年新成立、20xx年受到行業懲戒、高齡註冊會計師出具業務報告較多、開展高新技術企業認定專項審計業務較多的事務所;配合中注協聯動檢查6家證券資格事務所分所。按照“嚴格檢查，嚴格處罰”的精神，經懲戒委員會審議，對檢查發現存在較嚴重問題的6家事務所和15名註冊會計師分別給予訓誡和行業內通報批評的行業懲戒。首次開展優秀檢查人員的評比表彰活動,授予20名檢查人員“優秀檢查人員”稱號，對多年來一直支持檢查工作、認真履行檢查指導職責的4名專家進行表彰和獎勵。

二是開展評估機構執業質量檢查。根據北京地區評估行業的具體情況，對32家評估機構、143份評估報告及工作底稿進行質量檢查。依據檢查結果，對3家機構、8名相關簽字評估師發出關注函;對1家機構和2名簽字評估師分別給予行業通報批評、警告的處罰;對1家機構及2名簽字評估師進行談話提醒的處理。

三是穩步推進防僞標識的發放及業務報備工作。實施防僞標識及業務報備工作有利於提高行業執業質量、規範註冊會計師的執業行爲，維護會員合法權益。通過對業務報備的定期分析統計，便於發現問題，及時與執業機構協調解決。截至12月底，共對550家事務所發放防僞標識26萬餘枚;198家評估機構發放防僞標識9445枚。

四是做好財務制度、會計覈算的檢查和業務檔案管理巡查工作。對19家事務所進行財務檢查，對22家事務所、10家評估機構開展業務檔案管理巡查。上述兩項檢查在檢查過程中通過對事務所、評估機構存在的不規範做法進行現場輔導，推動行業加強內部治理機制建設。業務檔案檢查結束後對6家優秀執業機構和19家規範執業機構進行了表彰。組織信永中和等6家執業機構參加了中國註冊會計師行業黨委、中注協聯合召開的檔案工作創先爭優交流會，就北京地區業務檔案管理方面的做法和經驗進行介紹，得到中注協的肯定。

五是嚴格合夥人(股東)從事審計業務情況的審覈工作。截至12月底，共受理280名註冊會計師申請合夥人(股東)資格材料。經審覈，262名註冊會計師符合規定條件。對申請材料存在問題的18名註冊會計師進行批評教育和談話提醒。

六、強化職業道試用期工作總結德和專業素質教育，人才培養工作再上新臺階

堅持以提高兩師專業素質、專業勝任能力和職業道德水平爲目標嚴格執行《北京注協繼續教育培訓管理辦法》和《繼續教育監督檢查實施方案》，完成下列培訓工作:

一是創建網絡培訓平臺，加大人才培養力度。北京注協於20xx年6月18日正式開通了“北京註冊會計師協會培訓網”。培訓網以“以人爲本，責任爲先，服務並推進人才培養及行業發展”爲宗旨，主要功能包括註冊會計師及註冊資產評估師考前培訓、執業會員與非執業會員繼續教育、註冊資產評估師崗前培訓、專業信息分享、行業數據查詢、會計師中級考前輔導等。截至12月底，共有6280名註冊會計師、2160名註冊資產評估師上網註冊學習、800多人購買兩師考前輔導課程。

二是做好註冊會計師各項培訓。組織完成各類面授及遠程培訓班十四期,1460餘人次參加培訓，12267名註冊會計師完成了規定的繼續教育學時。繼續與首都經貿大學合作招收研究生班，目前第七期研究生班共有49名學員結業，對其中的39名執業會員發放獎勵資金，第九期研究生班完成招生，共有24人報名。充分發揮會員自行培訓的作用，修訂《關於加強會計師事務所內部培訓管理的通知》，將事務所申報內部培訓資格的銀行工作總結條件，從年業務收入300萬元提高到700萬元，同時取消事務所之間聯合培訓的方式。截至12月底，共審覈批覆自行內部培訓的事務所55家，並對20家事務所自行培訓情況進行了實地檢查。爲充分調動各事務所自行培訓的積極性，根據有關規定，向各事務所發放培訓補助費646餘萬元。

加強行業人才儲備。20xx年8月23日至29日，舉辦“cpa職業能力綜合測試經典班”，12位授課教師由來自北京大型事務所的專家骨幹、合夥人組成，共有近40名考生參加培訓並全部通過綜合階段考試，通過率達到100%。組織召開“內部培訓工作經驗交流會”，將優秀經驗進行推廣。舉辦20xx年畢業生入職(實習)培訓班一期，北京地區30多所高校的近150名畢業生參加了培訓。擴大行業資源優勢，爲多家企業開展了內部培訓。

三是完成註冊資產評估師各項培訓工作。截至12月底，北京地區共有3254名註冊資產評估師參加了繼續教育培訓並通過考試，累計完成159120學時,培訓完成率爲98%。其中:參加面授班培訓275人次、遠程視頻講座培訓211人次、中評協高端人才培訓班51人次，網絡培訓20xx人次、機構內部培訓1241人次、境外考察學習6人次;105名崗前培訓人員參加網絡學習並通過了考試。印發《20xx年北京注協註冊資產評估師繼續教育培訓計劃》和《北京地區註冊資產評估師繼續教育監督檢查實施方案》。完成26家評估機構上報教師演講稿的內部培訓申請和報備材料的審覈等工作並對7家評估機構的培訓現場進行了實地檢查，檢查結果均符合中評協和構發放培訓補助費共計78餘萬元。

七、以人爲本，考試考務工作平穩實施

提高服務水平，體現以人爲本、爲考生服務的宗旨。一是組織20xx年度註冊會計師全國統一考試北京考區考務工作。考試報名繼續採用網上報名、照片上傳、網上繳費的辦法，並在確認現場第一次採用第二代身份證讀卡器讀取考生身份信息，大大提高工作效率。專業階段考試於9月11日至12日舉行，報名人數53309人，報考科次爲144504科次，比去年增加了24566科次;出考人數24938人，合格人數9758人，六科平均合格率爲28.40%，比上年提高5.38%;綜合階段考試於9月18日舉行，報名人數60人，8北京注協對評估機構內部培訓管理的要求。向各評估機54人蔘加考試，合格人數37人，合格率爲68.52%。二是組織註冊會計師全國統一考試英語測試工作。英語測試78人報名，42人蔘加考試，合格人數17人，合格率爲40.48%。三是組織註冊會計師全國統一考試領軍人才測試工作。領軍人才測試共有117人報名，95人蔘加考試，8人入選行業領軍人才後備隊伍。

共爲47名考生髮放20xx年度註冊會計師全國統一考試英語測試合格證，爲17人辦理註冊會計師考試免試申請，向20xx名考生髮放了全科合格證。

八、加強對外交流與宣傳，行業影響力進一步提高積極開展與國內外同行的各種交流活動。接待美國州會計委員會聯合會和香港華人會計師公會來訪，進行廣泛而深入的交流;組織執業機構代表赴廈門、延安進行學習考察;組織召開20xx年度華北地區註冊會計師協會聯席會，對於各協會之間進一步加強協作、共促行業發展具有重要的意義;組織執業機構代表參加第18屆世界會計師大會和第25屆泛太平洋不動產評估師估價師與諮詢師會議，擴大了行業視野。

編輯發行《北京註冊會計師》會刊,加大行業宣傳力度。爲更好地貼近會員、服務會員、活躍會員文化生活，《北京註冊會計師》以月刊形式出版，全年出版12期，共計72.3萬字。會刊通過建立通訊員制度，刊登執業機構重要活動信息，發揮了交流平臺的作用;開闢文化廣角欄目關懷會員身心健康;以突出反映行業貫徹落實科學發展觀及國辦56號文件、企業內部控制、開拓新業務領域及執業機構做大做強爲主題，提出許多有價值的應對策略，供行業會員提供借鑑。

九、加強調研與學術研究，取得豐碩成果

深入開展行業調查研究。爲把脈行業發展中存在的熱點、難點問題，20xx年完成調研報告6份。其中《20xx年北京地區註冊會計師行業發展報告》和《20xx年度北京地區資產評估行業發展情況簡析》從當年行業業務收入、資產規模、機構、人員等幾大指標入手，結合5年同期數據，全面分析金融危機等內外環境對行業的影響並提出相關政策建議;完成市財政局委託課題《關於促進中國資產評估師行業科學發展的調研報告》初稿;完成關於推進中小評估機構發展、完善繼續教育培訓和歐洲評估行業考察等若干調研報告。

圓滿完成20xx年度協會委託研究課題結題工作。爲深入服務會員，探討和研究行業發展中亟待解決的重點、難點問題，北京注協組織第四次委託研究課題工作，研究成果已出版並推薦到各執業機構，希望對其合併整合、開拓新業務市場、提高核心競爭力、培養人才等方面起到積極的借鑑作用。

十、不斷拓展服務領域，行業氛圍更加和諧

加大對會員的補貼力度，體現協會人文關懷。做好註冊會計師、註冊資產評估師人身意外保險的投保和理賠工作，配合保險公司處理6起出險情況的理賠工作;繼續與中國平安保險公司北京分公司合作，爲16295名會員投保人身意外傷害保險，投入保費97.8萬元;向執業機構發放體檢補助340餘萬元。

組織豐富多彩文體活動，展現行業良好形象。組織基層工會會員赴盤錦、紅海灘進行攝影採風活動;在行業中選拔8名優秀隊員組成北京注協代表隊參加中國註冊會計師行業20xx年“誠信杯”乒乓球比賽，取得男子團體第三名，女子團體進入十六強的優異成績，兩名隊員分獲男子單打第二名和女子單打前八名;舉辦第八屆“誠信杯”足球賽，展現了行業青年拼搏向上的良好精神風貌。

開展各類人才服務。全年累計在協會網站爲執業機構發佈招聘信息1679家次，招聘求職人員成功總數爲20xx人次，解決會員單位的人力需求;積極配合市人才服務中心，按時完成13名非北京生源應屆畢業生的需求申報、資料審覈、審批手續和檔案落戶等工作;舉辦首屆北京地區高校畢業生專場招聘會，積極爲執業機構和高校畢業生搭建溝通交流平臺。截至12月底，人才中心累計集體存檔立戶402戶，累計人事檔案存檔總數6586份。

上述成績的取得，是全體會員共同努力的結果，在此我代表祕書處全體員工向大家表示衷心的感謝。當前行業面臨大好發展機遇，第十一屆全國人民代表大會第四次會議通過的《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十二個五年(20xx-20xx年)規劃綱要》，描繪了我國未來五年經濟社會發展的宏偉藍圖，爲科學規劃行業發展，提供了重要的指針;中注協“五代會”、中評協“四代會”的召開提出了當前及今後一個時期，推進行業發展的總體要求，對於進一步提高行業服務經濟社會發展能力，實現行業跨越式發展有着重要意義;京政辦發33號文件的下發，充分體現了北京市政府對行業的高度重視。但我們也要看到，行業發展和協會工作仍有許多困難和不足:比如行業收入增長乏力，盈利能力已低於社會平均水平，新業務領域有待進一步拓展;行業內部不正當競爭行爲的整治還需尋求更有效的解決辦法;人才結構失衡現象加劇，尤其是能夠承擔國際化專業服務的高級專業人才相當匱乏，人才培養需要加強;協會的服務水平有待進一步提高，自律管理體制建設任重道遠。我們必須高度重視並深刻分析這些問題產生的原因，採取更加有效、可行的措施，努力加以解決。

面對機遇和挑戰，20xx年北京注協的工作思路爲:以黨的xx屆五中全會精神爲指導，深入學習實踐科學發展觀，大力宣傳貫徹中注協“五代會”、中評協“四代會”精神，以全面落實國辦56號、京政辦發33號文件精神爲中心，重點推進行業人才建設、信息化建設、新業務領域拓展、國際化發展等項工作，努力實現行業跨越式發展。

【第3篇】註冊會計師個人述職報告

各位代表：

註冊會計師述職報告：根據組織分工，我主要分管財務、工程造價及勘探局計劃治理，並協助局長抓好審計工作。××年，在局黨委、勘探局、分公司的正確領導下，組織財務、計劃、審計、概預算等部門積極開展工作，認真履行職責，保證了分管和協管的各項工作順利進行。下面，將過去一年的主要工作簡要報告如下，請評議。

一、強化預算治理，加強過程控制，各項財務指標圓滿完成

年初，根據集團公司和股份公司下達的各項財務指標，組織人員認真測算，反覆向勘探局、分公司預算治理委員會彙報、修改，編制了局、分公司××年度財務預算。在此基礎上，通過多次同二級單位對接，努力做到科學、合理地分解指標，層層傳遞了壓力，逐級落實了責任。在預算執行過程中，細化月度預算治理，建立預警機制，及時發現預算執行中存在的問題，對完成預算指標較差、問題突出的單位，組織人員進行重點跟蹤監控，及時解決問題，確保了預算平穩運行。經過全局上下共同努力，××年油田財務指標全面完成：勘探局考覈虧損萬元，控制在集團公司下達限虧指標萬元以內;分公司實現考覈利潤萬元，比下達指標萬元多完成萬元，爲年初下達利潤指標的倍。勘探局和分公司合併計算盈利萬元，遠遠超出了年初確定的“合併計算力爭實現利潤萬元”的目標。

二、強化資金治理，加強資金運作，資金使用效益不斷提高

一是加強資金運作，減少財務費用。對預算內應流入的資金，組織人員千方百計及早收回，全年共收回原油、成品油銷售款萬元，回收率爲%。爭取總部投資撥款資金萬元，到位率爲%。同時，充分利用優惠金融政策，通過合理調劑定活期存款、用低息借款提前歸還以前年度高息的貸款、簽發銀行承兌匯票等手段，增加利息收入多萬元，減少財務費用支出萬元。

二是加大各種應收款項清理力度。根據《關於清理和避免油田內部相互拖欠問題的通知》要求，組織人員認真清理應收款項餘額，分析掛賬原因，共清收關聯交易款萬元，對外創收資金回收率達%。

三是強化統一治理，化解財務風險。組織人員定期對各單位銀行賬戶進行認真清理，對確需保留的，按照新的結算治理辦法，重新開戶登記。對不需要保留的採取措施清理銷戶。同時，結合我局海外項目的開展情況，在集團公司海外結算中心辦理開戶，加強了對海外項目資金的治理和監控力度。

三、加強成本企劃，實施全過程成本控制，降本增效成效顯著

一是實施項目治理，降本增效效果顯著。積極組織開展“降本增效治理年”活動，將股份公司下達的萬元降本增效指標，分解落實到相關部門和單位，實施項目化治理，個項目累計實現降本增效萬元，在一定程度上消解了成本緊張的壓力。

二是優化方案與設計，實現源頭避免。組織有關部門堅持抓好前期立項和方案優化工作，堅持按效益排隊、多方案比選，堅持推行限額設計、項目責任制、招投標制。下二門“氣浮選”除油工藝，投資回收期僅爲年，以後每年減少藥品投入多萬元。雙江注水系統優化調整後，全年減少用電多萬度。

三是實施結構調整，減少無效消耗。組織採油二廠、五一社區、雙河社區等單位，對稠油熱採注汽鍋爐和供暖鍋爐進行技術改造和配套，改單純燒稀油爲稀油、渣油混燒及渣油、天然氣混燒，降低了燃料成本，僅以氣頂油就頂替出燃料原油噸。

經過全局上下的共同努力，分公司完成了股份公司下達的油氣成本、煉油成本指標，勘探局鑽井成本、地震成本等也得到了較好控制。

四、積極爭取投資，突出重點投資，油田可持續發展能力進一步增強

一是積極爭取投資。組織計劃部門積極籌劃，超前工作，多方收集信息，積極向集團公司彙報，主動反映油田存在的實際困難和問題，爭取有關部門的理解和支持，全年爲存續部分爭取投資萬元，比年初多爭取投資萬元。

二是適時調整投資計劃，促進改制分流工作。根據改制單位人員與資產相匹配的原則，組織人員對改制單位的設備和基礎設施等進行補差和配套完善;同時，及時進行投資計劃調整，調增改制分流單位投入，增加系統配套工程投資萬元，促進了油田改制分流工作的順利開展。

三是改善施工單位的裝備水平。組織人員進一步優化投資結構，集中力量改善施工單位的裝備水平，投入資金萬元，融資萬元，用於購置、更新主要設備，進一步提高了施工單位的市場競爭能力。全局外部市場新增項目個，與去年同期相比增加個，外部創收達萬元，再創歷史最好紀錄。

五、多方籌措資金，精心實施環境工程，礦區環境明顯改善

按照局黨委的要求，精心組織實施環境工程，全年集中資金多萬元，籌集其他社會資金萬元，用於基礎設施完善、街景改造和小區配套。

基礎設施方面。組織實施了黃山集中供熱二期工程、北區集中供熱節能改造、魏崗供熱節能改造和五一路、廣南路、中南路(鑽井段)、中南五路、雙河中興路大修工程等基礎設施項目，解決了困擾中心區、澗河區、雙河基地多年的礦區基礎設施落後的問題。供熱項目實施集中供熱和燃料煤代油後，預計每年可降低成本萬元以上。

環境改造方面。按照“高起點、高品位、城市化”的理念，組織礦區規劃設計，實施環境改造項目個，拓寬狹窄道路條，對部分老礦區實施拆牆透綠，油區面貌煥然一新，基地建設品位及層次得到了提升，基本實現綠、潔、暢、亮、美。

住宅小區配套方面。組織開展了澗河南區、澗河北區、雙河西區、精蠟小區、五一小區等居民區的改造和配套完善，改善了小區環境。同時，爲提高居民生活質量，對油田個居民區的離退休活動室進行了調整和大修，安排資金萬元，新建或大修項目個。

六、積極開展清產覈資，促進結構調整、重組改制穩步推進

一是做好改制分流過程中的資產評估和清查工作。強化責任意識，加強領導，精心組織，制定了重組改制有關資產負債處置和會計處理規定，確定了資產清查、財務審計與資產評估的範圍、方法、確認條件及審覈程序;認真學習研究重組改制有關規定，把握好政策尺度，組織完成了家改制企業的資產清查、審計、評估和備案工作，發現並糾正違規個。

二是積極處理移交辦社會過程中的財務問題。組織人員對列入移交範圍的資產、費用，認真調查、覈實、彙總，開展清產覈資，嚴格按照規定處理有關財務問題，經過艱苦努力，油田公安局已於月份掛牌，成爲省公安廳直屬單位，教育系統移交工作也順利進行。

三是加強“賬銷案存”資產治理。組織成立了“賬銷案存”資產治理領導小組，制定並下發了“賬銷案存”資產治理辦法和工作實施方案，進一步完善了處置程序。全年共處置賬銷案存固定資產原值萬元，隨中國小移交地方賬銷案存資產原值萬元，隨企業改制賬銷案存資產原值萬元。

七、加強基礎工作，提高治理水平

一是實施覈算層次上移，提高監控能力。按照股份公司統一安排，在××年實現會計覈算層次從三級向二級上移的基礎上，採用“二級覈算、二級治理、一級數據實時集中”模式，又組織實施了從二級向一級的上移，實現了財務信息採集和歸集方式的統一，進一步提高了會計覈算監控能力。

二是完成了與內控制度有關的配套工作，上報股份公司。按照股份公司要求，組織分公司對股份公司內控手冊中的業務流程進行“穿行測試”，對物資採購治理辦法等個與內控手冊有衝突的制度、辦法，進行了補充、修訂和完善，制定了與內控制度配套的實施細則和權限指引。同時，組織開展內控制度培訓，做好了實施內控制度的預備工作。

三是充分利用國家政策，減輕企業負擔。組織人員加強政策學習，充分利用有利政策，減輕企業負擔。在稅費減免返還方面，共減免、返還各種稅費萬元，爲改制企業進行納稅籌劃，每年可節稅多萬元;在資產減值方面，報廢資產原值萬元、淨值萬元，共處置低效、閒置、報廢資產萬元，進一步優化了資產結構。

八、認真抓好審計工作，進一步規範了企業經營行爲

認真履行監督職責，堅持以效益爲中心，組織開展廠長(經理)任期經濟責任審計、經營承包指標考覈審計、改制分流審計、多種經營企業審計、基建工程審計等項，查出並糾正了一批違紀違規問題，收繳各項違紀違規資金及罰款萬元，基建工程審減金額萬元，實現審計增效萬元，向局、分公司及被審單位提出加強治理、改進工作的審計建議條，促進了企業治理水平和經濟效益的提高。

九、加強工程造價治理，投資效益進一步提高

組織工程造價治理系統強化定額治理和過程治理，加大定額覆蓋面和執行力度，鑽井、測井、錄井、試採等內部市場全部執行集團公司定額;廣泛開展工程造價分析，降低第二批經濟適用住房工程造價多萬元，購房職工戶均減少支出近萬元，維護了企業和職工利益;將工程造價控制貫穿於工程建設的各個階段，全年完成地面建設和石油專業工程結算審查億元，審減萬元，綜合審減率達%，進一步提高了油田投資效益。

各位代表，作爲一名黨員領導幹部，我經常對照“四大紀律”、“八項要求”和“三個不得”，認真自查在思想觀念、工作作風、爲民意識、廉潔自律等方面的差距，時刻牢記自己手中的權力是黨組織委託行使的，是全局職工賦予的，嚴格執行領導幹部《廉潔準則》和《關於實行黨風廉政建設責任制的規定》，遵守黨的政治紀律、組織紀律、經濟工作紀律和羣衆工作紀律，在思想上同黨中心保持高度一致，不陽奉陰違，不自行其是;在工作中不濫用權力、玩忽職守，不獨斷專行、軟弱放任，不任人唯親、營私舞弊，不奢侈浪費、貪圖享受;經常提醒自己牢固樹立責任意識、羣衆意識，正確熟悉和處理集體領導與個人分工的關係，大事講原則，小事講風格，按制度辦事，按標準辦事，按組織程序辦事，堅持“收入申報”、“個人重大事項報告”，始終把自己置於組織監督之下、羣衆監督之中。做份內事，管身邊人，認認真真辦事，堂堂正正做人，以自己的實際行動維護了黨的形象。

我深刻熟悉到，上述工作中取得的成績，是局黨委、勘探局、分公司正確領導的結果，是各單位、各部門和廣大職工共同努力的結果，我只是履行工作職責，作了一些應該做的工作。同時，自己的工作離組織的要求、職工羣衆的期望還有一定的差距。在新的一年裏，我將進一步提高工作水平，履行崗位職責，爲××××再創輝煌貢獻自己的力量。

【第4篇】註冊會計師述職報告範文

各位代表：

註冊會計師述職報告：根據組織分工，我主要分管財務、工程造價及勘探局計劃治理，並協助局長抓好審計工作。××年，在局黨委、勘探局、分公司的正確領導下，組織財務、計劃、審計、概預算等部門積極開展工作，認真履行職責，保證了分管和協管的各項工作順利進行。下面，將過去一年的主要工作簡要報告如下，請評議。

一、強化預算治理，加強過程控制，各項財務指標圓滿完成

年初，根據集團公司和股份公司下達的各項財務指標，組織人員認真測算，反覆向勘探局、分公司預算治理委員會彙報、修改，編制了局、分公司××年度財務預算。在此基礎上，通過多次同二級單位對接，努力做到科學、合理地分解指標，層層傳遞了壓力，逐級落實了責任。在預算執行過程中，細化月度預算治理，建立預警機制，及時發現預算執行中存在的問題，對完成預算指標較差、問題突出的單位，組織人員進行重點跟蹤監控，及時解決問題，確保了預算平穩運行。經過全局上下共同努力，××年油田財務指標全面完成：勘探局考覈虧損萬元，控制在集團公司下達限虧指標萬元以內;分公司實現考覈利潤萬元，比下達指標萬元多完成萬元，爲年初下達利潤指標的倍。勘探局和分公司合併計算盈利萬元，遠遠超出了年初確定的'合併計算力爭實現利潤萬元'的目標。

二、強化資金治理，加強資金運作，資金使用效益不斷提高

一是加強資金運作，減少財務費用。對預算內應流入的資金，組織人員千方百計及早收回，全年共收回原油、成品油銷售款萬元，回收率爲%。爭取總部投資撥款資金萬元，到位率爲%。同時，充分利用優惠金融政策，通過合理調劑定活期存款、用低息借款提前歸還以前年度高息貸款、簽發銀行承兌匯票等手段，增加利息收入多萬元，減少財務費用支出萬元。

二是加大各種應收款項清理力度。根據《關於清理和避免油田內部相互拖欠問題的通知》要求，組織人員認真清理應收款項餘額，分析掛賬原因，共清收關聯交易款萬元，對外創收資金回收率達%。

三是強化統一治理，化解財務風險。組織人員定期對各單位銀行賬戶進行認真清理，對確需保留的，按照新的結算治理辦法，重新開戶登記。對不需要保留的採取措施清理銷戶。同時，結合我局海外項目的開展情況，在集團公司海外結算中心辦理開戶，加強了對海外項目資金的治理和監控力度。

三、加強成本企劃，實施全過程成本控制，降本增效成效顯著

一是實施項目治理，降本增效效果顯著。積極組織開展'降本增效治理年'活動，將股份公司下達的萬元降本增效指標，分解落實到相關部門和單位，實施項目化治理，個項目累計實現降本增效萬元，在一定程度上消解了成本緊張的壓力。

二是優化方案與設計，實現源頭避免。組織有關部門堅持抓好前期立項和方案優化工作，堅持按效益排隊、多方案比選，堅持推行限額設計、項目責任制、招投標制。下二門'氣浮選'除油工藝，投資回收期僅爲年，以後每年減少藥品投入多萬元。雙江注水系統優化調整後，全年減少用電多萬度。

三是實施結構調整，減少無效消耗。組織採油二廠、五一社區、雙河社區等單位，對稠油熱採注汽鍋爐和供暖鍋爐進行技術改造和配套，改單純燒稀油爲稀油、渣油混燒及渣油、天然氣混燒，降低了燃料成本，僅以氣頂油就頂替出燃料原油噸。

經過全局上下的共同努力，分公司完成了股份公司下達的油氣成本、煉油成本指標，勘探局鑽井成本、地震成本等也得到了較好控制。

四、積極爭取投資，突出重點投資，油田可持續發展能力進一步增強

一是積極爭取投資。組織計劃部門積極籌劃，超前工作，多方收集信息，積極向集團公司彙報，主動反映油田存在的實際困難和問題，爭取有關部門的理解和支持，全年爲存續部分爭取投資萬元，比年初多爭取投資萬元。

二是適時調整投資計劃，促進改制分流工作。根據改制單位人員與資產相匹配的原則，組織人員對改制單位的設備和基礎設施等進行補差和配套完善;同時，及時進行投資計劃調整，調增改制分流單位投入，增加系統配套工程投資萬元，促進了油田改制分流工作的順利開展。

三是改善施工單位的裝備水平。組織人員進一步優化投資結構，集中力量改善施工單位的裝備水平，投入資金萬元，融資萬元，用於購置、更新主要設備，進一步提高了施工單位的市場競爭能力。全局外部市場新增項目個，與去年同期相比增加個，外部創收達萬元，再創歷史最好紀錄。

五、多方籌措資金，精心實施環境工程，礦區環境明顯改善

按照局黨委的要求，精心組織實施環境工程，全年集中資金多萬元，籌集其他社會資金萬元，用於基礎設施完善、街景改造和小區配套。

基礎設施方面。組織實施了黃山集中供熱二期工程、北區集中供熱節能改造、魏崗供熱節能改造和五一路、廣南路、中南路(鑽井段)、中南五路、雙河中興路大修工程等基礎設施項目，解決了困擾中心區、澗河區、雙河基地多年的礦區基礎設施落後的問題。供熱項目實施集中供熱和燃料煤代油後，預計每年可降低成本萬元以上。

環境改造方面。按照'高起點、高品位、城市化'的理念，組織礦區規劃設計，實施環境改造項目個，拓寬狹窄道路條，對部分老礦區實施拆牆透綠，油區面貌煥然一新，基地建設品位及層次得到了提升，基本實現綠、潔、暢、亮、美。

住宅小區配套方面。組織開展了澗河南區、澗河北區、雙河西區、精蠟小區、五一小區等居民區的改造和配套完善，改善了小區環境。同時，爲提高居民生活質量，對油田個居民區的離退休活動室進行了調整和大修，安排資金萬元，新建或大修項目個。

六、積極開展清產覈資，促進結構調整、重組改制穩步推進

一是做好改制分流過程中的資產評估和清查工作。強化責任意識，加強領導，精心組織，制定了重組改制有關資產負債處置和會計處理規定，確定了資產清查、財務審計與資產評估的範圍、方法、確認條件及審覈程序;認真學習研究重組改制有關規定，把握好政策尺度，組織完成了家改制企業的資產清查、審計、評估和備案工作，發現並糾正違規個。

二是積極處理移交辦社會過程中的財務問題。組織人員對列入移交範圍的資產、費用，認真調查、覈實、彙總，開展清產覈資，嚴格按照規定處理有關財務問題，經過艱苦努力，油田公安局已於月份掛牌，成爲省公安廳直屬單位，教育系統移交工作也順利進行。

三是加強'賬銷案存'資產治理。組織成立了'賬銷案存'資產治理領導小組，制定並下發了'賬銷案存'資產治理辦法和工作實施方案，進一步完善了處置程序。全年共處置賬銷案存固定資產原值萬元，隨中國小移交地方賬銷案存資產原值萬元，隨企業改制賬銷案存資產原值萬元。

七、加強基礎工作，提高治理水平

一是實施覈算層次上移，提高監控能力。按照股份公司統一安排，在××年實現會計覈算層次從三級向二級上移的基礎上，採用'二級覈算、二級治理、一級數據實時集中'模式，又組織實施了從二級向一級的上移，實現了財務信息採集和歸集方式的統一，進一步提高了會計覈算監控能力。

二是完成了與內控制度有關的配套工作，上報股份公司。按照股份公司要求，組織分公司對股份公司內控手冊中的業務流程進行'穿行測試'，對物資採購治理辦法等個與內控手冊有衝突的制度、辦法，進行了補充、修訂和完善，制定了與內控制度配套的實施細則和權限指引。同時，組織開展內控制度培訓，做好了實施內控制度的預備工作。

三是充分利用國家政策，減輕企業負擔。組織人員加強政策學習，充分利用有利政策，減輕企業負擔。在稅費減免返還方面，共減免、返還各種稅費萬元，爲改制企業進行納稅籌劃，每年可節稅多萬元;在資產減值方面，報廢資產原值萬元、淨值萬元，共處置低效、閒置、報廢資產萬元，進一步優化了資產結構。

八、認真抓好審計工作，進一步規範了企業經營行爲

認真履行監督職責，堅持以效益爲中心，組織開展廠長(經理)任期經濟責任審計、經營承包指標考覈審計、改制分流審計、多種經營企業審計、基建工程審計等項，查出並糾正了一批違紀違規問題，收繳各項違紀違規資金及罰款萬元，基建工程審減金額萬元，實現審計增效萬元，向局、分公司及被審單位提出加強治理、改進工作的審計建議條，促進了企業治理水平和經濟效益的提高。

九、加強工程造價治理，投資效益進一步提高

組織工程造價治理系統強化定額治理和過程治理，加大定額覆蓋面和執行力度，鑽井、測井、錄井、試採等內部市場全部執行集團公司定額;廣泛開展工程造價分析，降低第二批經濟適用住房工程造價多萬元，購房職工戶均減少支出近萬元，維護了企業和職工利益;將工程造價控制貫穿於工程建設的各個階段，全年完成地面建設和石油專業工程結算審查億元，審減萬元，綜合審減率達%，進一步提高了油田投資效益。

各位代表，作爲一名黨員領導幹部，我經常對照'四大紀律'、'八項要求'和'三個不得'，認真自查在思想觀念、工作作風、爲民意識、廉潔自律等方面的差距，時刻牢記自己手中的權力是黨組織委託行使的，是全局職工賦予的，嚴格執行領導幹部《廉潔準則》和《關於實行黨風廉政建設責任制的規定》，遵守黨的政治紀律、組織紀律、經濟工作紀律和羣衆工作紀律，在思想上同黨中心保持高度一致，不陽奉陰違，不自行其是;在工作中不濫用職權、玩忽職守，不獨斷專行、軟弱放任，不任人唯親、營私舞弊，不奢侈浪費、貪圖享受;經常提醒自己牢固樹立責任意識、羣衆意識，正確熟悉和處理集體領導與個人分工的關係，大事講原則，小事講風格，按制度辦事，按標準辦事，按組織程序辦事，堅持'收入申報'、'個人重大事項報告'，始終把自己置於組織監督之下、羣衆監督之中。做份內事，管身邊人，認認真真辦事，堂堂正正做人，以自己的實際行動維護了黨的形象。

我深刻熟悉到，上述工作中取得的成績，是局黨委、勘探局、分公司正確領導的結果，是各單位、各部門和廣大職工共同努力的結果，我只是履行工作職責，作了一些應該做的工作。同時，自己的工作離組織的要求、職工羣衆的期望還有一定的差距。在新的一年裏，我將進一步提高工作水平，履行崗位職責，爲××××再創輝煌貢獻自己的力量。

【第5篇】市國稅局鼓勵幹部報考註冊稅務師會計師的調查報告

市國稅局鼓勵幹部報考註冊稅務師會計師的調查報告範文

“三型建設”（學習型機關、創新型集體和進取型幹部）活動，是一項涉面廣、層次高、實效強的系統工程。“三型建設”的關鍵是修改文章通過引導幹部刻苦學習，不斷提高個人的綜合素質，進而創建學習型機關、建設創新型集體和培養進取型幹部，並以此促進各項稅收工作躍上新臺階。近年來，我局結合工作實際，堅持“以人爲本、人才興稅”的建隊原則，以鼓勵幹部報考註冊會計師和稅務師爲載體，努力把幹部的精力凝聚到稅收事業上來，在“三型建設”方面做出了積極的探索與實踐。日前，全國註冊稅務師資格考試成績揭曉，全市國稅系統又有24人全部通過。此外，尚有21人通過四科、18人通過三科、28人通過二科、40人通過一科資格考試（全部合格爲五科）。目前，全市國稅系統已有人先後取得了“兩師”資格證書，這些人員將在各自稅收崗位上發揮出他人無可比擬的作用。

一、“三個機制”保證報考“兩師”工作實施

市局黨組爲摸清全市國稅幹部的業務素質現狀，曾連續進行了三次稅務人員業務考試考覈，然而，每次考試考覈成績都難以令人滿意。由此引起市局領導高度重視，確立了實現“三個轉變”的工作思路：即通過不懈努力，引導國稅幹部由素質“單一型”向“複合型”轉變；由盲目追求函授高文憑向專業對口報考“兩師”轉變；由立足當前需要向着眼於未來需要轉變。爲確保報考“兩師”工作深入人心、不走形式、學以致用，市局建立了三種學習機制：

一是建立學習領導機制。工作效果如何，很大程度取決於領導幹部的重視程度。爲加強學習的組織領導工作，市局黨組專題例會分析形勢、統一認識、統一部署，成立了由“一把手”任組長，分管宣教工作的黨組成員任副組長，機關有關處（室）領導任組員的領導小組，並分工宣教處主抓具體工作。分管市局領導帶領機關處（室）部分同志，經常深入基層局原則指導、掌握實情、把握動態，發現問題及時解決。同時，在認真調查研究、充分聽取各方面意見的基礎上，市局制定了《市國家稅務局關於鼓勵稅務人員報考註冊會計師和稅務師的三年規劃》，做到了目標、方法和措施“三明確”，並在日後逐條逐項狠抓了貫徹落實工作。爲確保報考“兩師”人員的學習熱情、學習氛圍、學習效果，市局領導小組還推出了“三統一”、“三結合”和“三個一”舉措。“三統一”：即在全系統統一組織報考“兩師”，強化幹部業務素質；統一組織雙休日集中輔導，確保考生學習效果；統一考生集中聽課時的生活保障，努力提供學習方便。“三結合”：即堅持學習與工作結合，學以致用；堅持學習與考試結合，強化效果；堅持學習與獎勵結合，激勵苦學。“三個一”：即每日利用下班前一小時，組織大家讀書或整理學習筆記；每月利用雙休日搞一次學習輔導，解決重點和難點問題；每季組織一次理論知識考試，檢驗每名幹部學習效果。上述學習舉措的實施，進一步營造了良好的學習氛圍。

二是建立學習激勵機制。把學習績效與對幹部的激勵掛起鉤來，可使幹部真正懂得個人的進步與成長，主要取決於自己的努力而不是個別領導的好惡，親身感受學與不學、學多學少和學好學壞不一樣。市局在經費緊張的情況下，立足稅收實際，千方百計節儉、籌措資金，用於獎勵報考“兩師”人員，並於2月25日下發了《市國家稅務局關於鼓勵稅務人員報考註冊會計師、註冊稅務師的通知》。通知明確：從1月1日起，對在2年或3年內取得全國註冊稅務師資格證書的人員，對在3年、4年和5年內取得全國註冊會計師資格證書的人員，市局將分別給予元至5000元的一次性獎勵。同時，對在此時限內獲得全國註冊稅務師、會計師資格證書的人員，憑準考證、報考收據經宣教處審驗後，到市局報銷報名費、考務費、教材費、差旅費（按出差規定標準）。爲激勵學習，市局先後對報考“兩師”取得資格證書的37名同志分別給予了大會表彰、報銷了全部學雜費，按標準兌現了獎金。據統計，近兩年全系統用於考取“兩師”人員的培訓及獎勵經費已達40餘萬元。同時，市局黨組積極爲業務出衆的人才搭建成長進步平臺，對取得註冊會計師或稅務師資格且參加、0224年基層局中層幹部競爭上崗的人員分別給予加分和優先錄用，激勵效果非常顯著。全市現有國稅幹部1324人，有200餘人報考“兩師”，佔幹部總數的15%，其中取得註冊會計師或稅務師資格的13人。有400餘人報考“兩師”，佔幹部總數的31%，取得註冊稅務師資格的24人（註冊會計師結果尚未揭曉）。目前，全系統已有37人取得註冊“兩師”資格，佔幹部總數的2.9%。

三是建立學習保障機制。自以來，市局、基層局先後30餘次組織報考“兩師”人員進行集中學習培訓，相繼聘請長春稅務學院、渤海大學的講師對報考人員進行集中輔導和串講，累計學時達700多個小時，聽課人數達3000多人次。同時，積極利用局域網播發相關科目輔導，組織專人赴外地參加有針對性的考前衝刺串講或索取應試模擬題，專門組織已取得“兩師”執業資格的人員交流介紹複習及考試體會。在“非典”期間，積極利用局域網進行網上輔導，確保考生學習的連續性。以上這些，對提高報考人員的學習成績和應試能力起到了很好的促進作用。我們還在每年全國統考前，爲報考人員提供10天應急複習時間，並適時舉辦集體歡送儀式，指定分管領導帶隊集體赴沈考試，在乘車、食宿等方面做出精心安排，爲考生提供高效、優質的後勤保障。考試期間，市局主要領導還專程赴沈看望考生，給大家以極大的鼓舞和鞭策。

二、“三種變化”展示報考“兩師”工作效果

上述三項學習機制的建立與實施，爲營造國稅機關“栓心、比學、向上”的學習氛圍奠定了基礎，直接帶來了“三多三少”的新變化，促進了報考“兩師”活動的深入開展。

一是主動學習的人多了，被動應付的人少了，由“讓他學”變成了“我要學”。鼓勵幹部報考“兩師”《通知》下發之初，得到了各基層單位同志的一致擁護，有相當一部分中層幹部（科、所長以上幹部），自覺發揮表率作用，帶頭報名參加考試，佔參試人數的59.5%。其他幹部也不甘落後，變過去被動、應付和單一地學習稅收徵管業務，爲主動、認真和系統地學習“兩師”相關知識，踊躍報名參加“兩師”資格考試，自覺投身於刻苦讀書、強化“內功”上。今年我局參加全國“注稅”考試，規模之大、人數之多、效果之好，尚屬市國稅局成立以來的首次。

二是研討業務的人多了，不求進取的人少了，由“侃大山”變成了“學業務”。伴隨着社會的科技進步、計算機網絡的拓展和機關辦公自動化的引入，有效地節省了稅務機關的徵管人力、節約了工作時間、提高了辦公效率，但也爲個別幹部上網聊天和無事“侃大山”提供了時間和機遇，發展下去事必嚴重影響徵管工作標準。市局報考“兩師”活動開展後，特別是激勵機制運行後，較自然地解決了這一難題，明顯增強了幹部的學績榮辱感、時間緊迫感、形勢逼迫感、工作責任感和未來壓力感。全體幹部被良好的學習氛圍所感染，紛紛加入到認真讀書行列，爭先恐後抓時間、擠時間學習。特別是所有考生爲不負組織的關懷和期望，他們除踊躍參加市局組織的考前輔導和串講外，常常利用業餘時間在辦公室學習到深夜，全力爲應試做準備。

三是節假日讀書的人多了，喝酒搓麻的.人少了，由“休閒型”變成了“學習型”。按傳統習慣，男同志在節假日考慮最多的是到哪裏去喝酒、搓麻，而女同志考慮最多的則是到哪裏去逛街、休閒。報考“兩師”的“三種機制”運行後，人們改變了過去傳統的生活習慣，把自己定位在書桌旁，把眼光盯在了書本上，把精力用在了學習上，把目標選在了進取上。“五．一”前夕，我們對幹部的節日安排作過問卷調查，內容包括：諸如是否與家人外出旅遊？是否與朋友玩麻將等8項內容，結果是65%以上的人員選擇了在家應急備考“兩師”或讀書學業務。

三、“三點啓示”堅定鼓動報考“兩師”工作決心

稅務幹部報考“兩師”，需要系統掌握相關財會和稅法知識。其中，取得註冊稅務師資格需要全面掌握稅法一、稅法二、稅務相關法律、稅務代理實務和稅務與會計等知識；取得註冊會計師資格需要全面掌握經濟法、審計、會計、稅法和財務成本管理等知識，我們倡導稅務幹部報考“兩師”旨在加強“三型建設”。爲檢驗大家對報考“兩師”工作的看法，我們到基層單位開展了多次調研。通過調研深感三點啓示，進一步堅定了我們繼續鼓勵幹部報考“兩師”工作的決心。

啓示一：

鼓勵幹部報考“兩師”，有利於培養進取型幹部。追求卓越、開拓進取是時代的主旋律。稅務機關是一個專業性很強的行政執法部門，同樣需要在徵、管、查問題上不斷進取，需要在職幹部不僅具有較高的專業素質，還需具備較強的綜合素質，否則難以勝任和創新本職工作。我局信息中心兩名畢業於計算機專業的本科生，通過積極報考“兩師”，徵管業務得到長足進步，所參與開發的銀行劃卡繳稅徵管軟件和12366語音納稅諮詢、申報繳稅系統在全市國稅系統推廣，並得到省局的肯定。另外，我們還感到：具有註冊稅務師、註冊會計師資格也是個人業務能力和單位執法形象的體現，對於培養進取型幹部能起到積極的激勵作用。爲什麼這樣講？下述情況引人深思。有一個企業經理得知稽查人員要來檢查，於是找到本企業負責財務工作的領導，暗示他與稅務部門事先溝通一下。財務部門領導問明誰來檢查後，告訴經理不用溝通，憑來人的業務水平是不會查出什麼問題的。據基層幹部反映，他們有時遇到做財會工作的朋友也會對稽查人員開玩笑說：“你們連會計師、稅務師都不是，還到企業查賬，能查出問題那纔怪呢”。以上實例在激勵幹部不斷學習、進取的同時，也充分說明了“打鐵需要自身硬”的道理。

啓示二：

鼓勵幹部報考“兩師”，有利於建設創新型集體。創新各項徵管工作是貫徹依法治稅的第一要務，而創新徵管工作的效果如何，很大程度取決於幹部的學習態度、取決於幹部的學習氛圍、取決於幹部的業務素質。近年來，由於我們積極鼓勵幹部報考“兩師”，使在職幹部的綜合業務素質得到明顯提高，推動了四項集體性稅收徵管工作的創新，並先後得到省局肯定與推廣。

一是大力推行銀行劃卡繳稅，在對個體稅收徵管手段上實現創新。目前，全市有8705戶“雙定”納稅人實行銀行網點劃卡申報繳稅辦法，推廣面達到84.17%，超過省局規定的70%比例要求。

二是建立完善徵管服務責任區，在對納稅人管理機制上實現創新。全地區10個徵收單位共劃分責任區290個，配備責任人418名。目前，已清查出漏徵漏管戶3000餘戶，補辦稅務登記3000餘份，補繳稅額380萬元，較好解決了“疏於管理、淡化責任”問題。

三是率先實現稅務工商聯網，在執法部門工作配合上實現創新。我局與市工商局協商，聯合開發了“國稅工商信息交換系統”，率先在全省實現工商與稅務部門的市、區（縣）二級聯網。四是開通12366語音納稅諮詢、申報繳稅系統，在落實多元化申報方式上實現創新。9月份，地區有7546戶納稅人通過12366熱線進行了申報繳稅，爲納稅人搭建了一個方便、快捷的信息化平臺。

啓示三：

鼓勵幹部報考“兩師”，有利創建學習型機關。創建學習型機關，需要幹部在學政治、學業務、學文化和學法律等諸多方面上做文章、下工夫。鼓勵幹部報考註冊會計師、稅務師，對創建學習型機關到底有什麼樣的作用，從我局兩年來的工作實踐中可見其效。首先，通過鼓勵幹部報考註冊會計師、稅務師，調動了全系統廣大幹部爭先恐後學業務的積極性。目前，我局除31%業務基礎知識較好的幹部報名參加全國註冊會計師、稅務師統考外，其他同志也不甘示弱，積極利用業餘時間，努力在其他方面有所突破。爲營造良好的學習氛圍，使未參加“兩師”考試的人員有所學、有所求、有所成，我們在出臺《市國家稅務局政治、業務學習目標管理辦法》、嚴格考覈制度的基礎上，號召幹部利用業餘時間學文化、練書法、搞攝影、從事文學創作，以此豐富幹部業餘文化生活，激發昂揚向上的團隊精神，營造生動、活潑的文化氛圍，開創“三型建設”新局面，組織彙編了216名國稅幹部近年來業餘創作的作品，公開出版發行了《稅之韻》文學、藝術集，贏得社會各界的好評。其次，通過對各單位開展的日常業務學習情況調研，我們感到：稅務人員被動地接受業務輔導學習，往往缺少學習的主動性，“讓他學”的效果無法與“我要學”的效果相比擬，原因是稅務人員對日常業務學習的關注程度，比不上對考取“兩師”資格的關注程度。從某種程度上講，考取“兩師”資格過程中所學到的業務，要比接受日常學習所學到的業務系統得多、實用得多。因此說，選擇恰當的學習方式對於達到預期學習目的、取得預期學習效果，創建學習型機關有着直接的、重要的影響。

【第6篇】審計實習報告(註冊會計)

事務所實習報告

------試論審計風險及其防範

兩個月的實習時間過去了，對所裏審計業務的瞭解開始從剛開始的不熟悉向熟悉發展。從最開始只是機械的知道一些程序，跟着既定模式走，慢慢發展到開始注意一些審計中的實際問題。想到銀廣夏、黎明等上市公司的審計失敗，美國安然的會計醜聞等國內外一系列的會計事件的發生，審計人員應有的職業謹慎、職業道德被人懷疑的狀況。如何正確認識審計風險、加強審計風險管理，有效控制和規避風險，提高審計質量，是當前審計中應當關注的問題。

一、審計風險

對於“審計風險”的涵義，國內外許多的學者均作了積極的探索，不同的人由於所站的角度不一樣，結論也並非完全一致。儘管不同，他們也有一個共同的特點，認爲審計風險是財務報表沒有公允地揭示而審計人員認爲公允地揭示的風險。這種定義方法只是從實務上說明了審計風險，對於我目前所在的稅務師事務所來說，審計風險亦包括以下兩個方面：

1. 未能察覺出重大錯誤的風險

即財務報表存在重大差錯而發表了無保留意見而言的報告。因而，當我們對審計活動結果的可能性進行考察時，其結果不僅存在把錯誤判斷爲正確的情況，還存在把正確判斷爲錯誤的情況。

2. 發表了一個不適當的意見的風險

應當包括財務報表沒有公允揭示而審計人員卻認爲已公允揭示的風險，和財務報表總體上已公允揭示而審計人員確認爲未公允揭示的風險。由於審計人員的意見或結論是建立在一種職業審查和專業判斷上的，因而總存在着偏離客觀事實，甚至與客觀事實完全相反的可能性，也就是說審計結論在一定程度上具有不確定性，這種不確定性有時給利用審計服務的各方帶來損失，導致審計人員需要對後果承擔責任，這種可能性就構成了審計風險。也就是說，審計風險即爲“主觀”與“客觀”的一種偏離。

二、審計風險的構成要素

美國註冊會計師協會發布的第47號審計標準說明中提出了審計風險模型：

審計風險＝固有風險×控制風險×檢查風險

可見，審計風險是由固有風險、控制風險和檢查風險三個要素組成的。

（一）固有風險

固有風險，在不考慮被審計單位相關的內部控制政策或程序的情況下，其會計報表上某項認定產生重大錯報的可能性。它是獨立於會計報表審計之外存在的，註冊會計師無法通過自己的工作來降低固有風險，只能通過必要的審計程序來分析和判斷固有風險。

【第7篇】從審計報告註冊會計師的責任探索學習審計的思路

從審計報告註冊會計師的責任探索學習審計的思路

雖然審計學習暫時告一段落，開始學習會計了。但審計的學習必將成爲一項長期性任務，直至進入2013年考場。以下一點想法，以助初學者。

好多老師都強調，說學審計要以一個註冊會計師的身份或立場，用審計思路去學習審計教材，可是如何建立這個思路，一直都不是很明白，直到我學習到審計報告中“註冊會計師責任段”，才恍然大悟。筆者認爲，此段可爲整本審計教材的總綱，初學者若能熟記心中倒背如流，以此爲整本審計教材把脈，則學習審計的思路也許會清晰許多。

註冊會計師責任段具體內容如下：

註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計證據取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分的、適當的，爲發表審計意見提供了基礎。

這個責任段告訴我們：

第一段

註冊會計師必須依據審計準則執行審計工作； 引申：學有餘力的'同學，可以課外閱讀審計準則。

註冊會計師只能就不存在重大錯報發表合理保證； （第一編第二章，註冊會計師的法律責任） 引申：註冊會計師的責任是有限的。

註冊會計師必須在遵守職業道德守則的前提下執行審計工作；（第二編，執業註冊會計師職業道德守則） 引申：註冊會計師要有良好的職業道德。

只有執行了審計工作，註冊會計師才能對財務報表發表意見；（第三編 審計工作原理） 引申：你要執行審計工作，至少要了解審計基本原理。

第二段

註冊會計師在執行審計工作時要進行風險評估；（第四編 風險評估和應對） 引申：我們學習的審計是風險導向審計。

註冊會計師審計工作涉及實施審計程序；（第五編 各類交易和賬戶餘額的審計） 引申：不實施審計程序，審計工作就是空中樓閣。

註冊會計師應考慮到舞弊或錯誤、會計政策的恰當性、會計估計的合理性都可能導致財務報表存在重大錯報；註冊會計師可以利用有效的企業內部控制。 （第六編 對特殊項目的考慮） 引申：在具體的審計工作過程中，還會有些特殊因素需要考慮。

第三段

註冊會計師審計的最終成果是發表審計意見； （第七編 完成審計工作與出具審計報告）。

註冊會計師獲取的審計證據應該是合理的，適當的。 （第八編 質量控制） 引申：註冊會計師的審計證據要有質量，足以證明審計報告意見。

以上理解，也許有點牽強，但若有助於初學者，餘心甚慰！

【第8篇】註冊會計師個人述職報告範文

各位代表：

註冊會計師述職報告：根據組織分工，我主要分管財務、工程造價及勘探局計劃治理，並協助局長抓好審計工作。××年，在局黨委、勘探局、分公司的正確領導下，組織財務、計劃、審計、概預算等部門積極開展工作，認真履行職責，保證了分管和協管的各項工作順利進行。下面，將過去一年的主要工作簡要報告如下，請評議。

一、強化預算治理，加強過程控制，各項財務指標圓滿完成

年初，根據集團公司和股份公司下達的各項財務指標，組織人員認真測算，反覆向勘探局、分公司預算治理委員會彙報、修改，編制了局、分公司××年度財務預算。在此基礎上，通過多次同二級單位對接，努力做到科學、合理地分解指標，層層傳遞了壓力，逐級落實了責任。在預算執行過程中，細化月度預算治理，建立預警機制，及時發現預算執行中存在的問題，對完成預算指標較差、問題突出的單位，組織人員進行重點跟蹤監控，及時解決問題，確保了預算平穩運行。經過全局上下共同努力，××年油田財務指標全面完成：勘探局考覈虧損萬元，控制在集團公司下達限虧指標萬元以內;分公司實現考覈利潤萬元，比下達指標萬元多完成萬元，爲年初下達利潤指標的倍。勘探局和分公司合併計算盈利萬元，遠遠超出了年初確定的“合併計算力爭實現利潤萬元”的目標。

二、強化資金治理，加強資金運作，資金使用效益不斷提高

一是加強資金運作，減少財務費用。對預算內應流入的資金，組織人員千方百計及早收回，全年共收回原油、成品油銷售款萬元，回收率爲%。爭取總部投資撥款資金萬元，到位率爲%。同時，充分利用優惠金融政策，通過合理調劑定活期存款、用低息借款提前歸還以前年度高息貸款、簽發銀行承兌匯票等手段，增加利息收入多萬元，減少財務費用支出萬元。

二是加大各種應收款項清理力度。根據《關於清理和避免油田內部相互拖欠問題的通知》要求，組織人員認真清理應收款項餘額，分析掛賬原因，共清收關聯交易款萬元，對外創收資金回收率達%。

三是強化統一治理，化解財務風險。組織人員定期對各單位銀行賬戶進行認真清理，對確需保留的，按照新的結算治理辦法，重新開戶登記。對不需要保留的採取措施清理銷戶。同時，結合我局海外項目的開展情況，在集團公司海外結算中心辦理開戶，加強了對海外項目資金的治理和監控力度。

三、加強成本企劃，實施全過程成本控制，降本增效成效顯著

一是實施項目治理，降本增效效果顯著。積極組織開展“降本增效治理年”活動，將股份公司下達的萬元降本增效指標，分解落實到相關部門和單位，實施項目化治理，個項目累計實現降本增效萬元，在一定程度上消解了成本緊張的壓力。

二是優化方案與設計，實現源頭避免。組織有關部門堅持抓好前期立項和方案優化工作，堅持按效益排隊、多方案比選，堅持推行限額設計、項目責任制、招投標制。下二門“氣浮選”除油工藝，投資回收期僅爲年，以後每年減少藥品投入多萬元。雙江注水系統優化調整後，全年減少用電多萬度。

三是實施結構調整，減少無效消耗。組織採油二廠、五一社區、雙河社區等單位，對稠油熱採注汽鍋爐和供暖鍋爐進行技術改造和配套，改單純燒稀油爲稀油、渣油混燒及渣油、天然氣混燒，降低了燃料成本，僅以氣頂油就頂替出燃料原油噸。

經過全局上下的共同努力，分公司完成了股份公司下達的油氣成本、煉油成本指標，勘探局鑽井成本、地震成本等也得到了較好控制。

四、積極爭取投資，突出重點投資，油田可持續發展能力進一步增強

一是積極爭取投資。組織計劃部門積極籌劃，超前工作，多方收集信息，積極向集團公司彙報，主動反映油田存在的實際困難和問題，爭取有關部門的理解和支持，全年爲存續部分爭取投資萬元，比年初多爭取投資萬元。

二是適時調整投資計劃，促進改制分流工作。根據改制單位人員與資產相匹配的原則，組織人員對改制單位的設備和基礎設施等進行補差和配套完善;同時，及時進行投資計劃調整，調增改制分流單位投入，增加系統配套工程投資萬元，促進了油田改制分流工作的順利開展。

三是改善施工單位的裝備水平。組織人員進一步優化投資結構，集中力量改善施工單位的裝備水平，投入資金萬元，融資萬元，用於購置、更新主要設備，進一步提高了施工單位的市場競爭能力。全局外部市場新增項目個，與去年同期相比增加個，外部創收達萬元，再創歷史最好紀錄。

五、多方籌措資金，精心實施環境工程，礦區環境明顯改善

按照局黨委的要求，精心組織實施環境工程，全年集中資金多萬元，籌集其他社會資金萬元，用於基礎設施完善、街景改造和小區配套。

基礎設施方面。組織實施了黃山集中供熱二期工程、北區集中供熱節能改造、魏崗供熱節能改造和五一路、廣南路、中南路(鑽井段)、中南五路、雙河中興路大修工程等基礎設施項目，解決了困擾中心區、澗河區、雙河基地多年的礦區基礎設施落後的問題。供熱項目實施集中供熱和燃料煤代油後，預計每年可降低成本萬元以上。

環境改造方面。按照“高起點、高品位、城市化”的理念，組織礦區規劃設計，實施環境改造項目個，拓寬狹窄道路條，對部分老礦區實施拆牆透綠，油區面貌煥然一新，基地建設品位及層次得到了提升，基本實現綠、潔、暢、亮、美。

住宅小區配套方面。組織開展了澗河南區、澗河北區、雙河西區、精蠟小區、五一小區等居民區的改造和配套完善，改善了小區環境。同時，爲提高居民生活質量，對油田個居民區的離退休活動室進行了調整和大修，安排資金萬元，新建或大修項目個。

六、積極開展清產覈資，促進結構調整、重組改制穩步推進

一是做好改制分流過程中的資產評估和清查工作。強化責任意識，加強領導，精心組織，制定了重組改制有關資產負債處置和會計處理規定，確定了資產清查、財務審計與資產評估的範圍、方法、確認條件及審覈程序;認真學習研究重組改制有關規定，把握好政策尺度，組織完成了家改制企業的資產清查、審計、評估和備案工作，發現並糾正違規個。

二是積極處理移交辦社會過程中的財務問題。組織人員對列入移交範圍的資產、費用，認真調查、覈實、彙總，開展清產覈資，嚴格按照規定處理有關財務問題，經過艱苦努力，油田公安局已於月份掛牌，成爲省公安廳直屬單位，教育系統移交工作也順利進行。

三是加強“賬銷案存”資產治理。組織成立了“賬銷案存”資產治理領導小組，制定並下發了“賬銷案存”資產治理辦法和工作實施方案，進一步完善了處置程序。全年共處置賬銷案存固定資產原值萬元，隨中國小移交地方賬銷案存資產原值萬元，隨企業改制賬銷案存資產原值萬元。

七、加強基礎工作，提高治理水平

一是實施覈算層次上移，提高監控能力。按照股份公司統一安排，在××年實現會計覈算層次從三級向二級上移的基礎上，採用“二級覈算、二級治理、一級數據實時集中”模式，又組織實施了從二級向一級的上移，實現了財務信息採集和歸集方式的統一，進一步提高了會計覈算監控能力。

二是完成了與內控制度有關的配套工作，上報股份公司。按照股份公司要求，組織分公司對股份公司內控手冊中的業務流程進行“穿行測試”，對物資採購治理辦法等個與內控手冊有衝突的制度、辦法，進行了補充、修訂和完善，制定了與內控制度配套的實施細則和權限指引。同時，組織開展內控制度培訓，做好了實施內控制度的預備工作。

三是充分利用國家政策，減輕企業負擔。組織人員加強政策學習，充分利用有利政策，減輕企業負擔。在稅費減免返還方面，共減免、返還各種稅費萬元，爲改制企業進行納稅籌劃，每年可節稅多萬元;在資產減值方面，報廢資產原值萬元、淨值萬元，共處置低效、閒置、報廢資產萬元，進一步優化了資產結構。

八、認真抓好審計工作，進一步規範了企業經營行爲

認真履行監督職責，堅持以效益爲中心，組織開展廠長(經理)任期經濟責任審計、經營承包指標考覈審計、改制分流審計、多種經營企業審計、基建工程審計等項，查出並糾正了一批違紀違規問題，收繳各項違紀違規資金及罰款萬元，基建工程審減金額萬元，實現審計增效萬元，向局、分公司及被審單位提出加強治理、改進工作的審計建議條，促進了企業治理水平和經濟效益的提高。

九、加強工程造價治理，投資效益進一步提高

組織工程造價治理系統強化定額治理和過程治理，加大定額覆蓋面和執行力度，鑽井、測井、錄井、試採等內部市場全部執行集團公司定額;廣泛開展工程造價分析，降低第二批經濟適用住房工程造價多萬元，購房職工戶均減少支出近萬元，維護了企業和職工利益;將工程造價控制貫穿於工程建設的各個階段，全年完成地面建設和石油專業工程結算審查億元，審減萬元，綜合審減率達%，進一步提高了油田投資效益。

各位代表，作爲一名黨員領導幹部，我經常對照“四大紀律”、“八項要求”和“三個不得”，認真自查在思想觀念、工作作風、爲民意識、廉潔自律等方面的差距，時刻牢記自己手中的權力是黨組織委託行使的，是全局職工賦予的，嚴格執行領導幹部《廉潔準則》和《關於實行黨風廉政建設責任制的規定》，遵守黨的政治紀律、組織紀律、經濟工作紀律和羣衆工作紀律，在思想上同黨中心保持高度一致，不陽奉陰違，不自行其是;在工作中不濫用職權、玩忽職守，不獨斷專行、軟弱放任，不任人唯親、營私舞弊，不奢侈浪費、貪圖享受;經常提醒自己牢固樹立責任意識、羣衆意識，正確熟悉和處理集體領導與個人分工的關係，大事講原則，小事講風格，按制度辦事，按標準辦事，按組織程序辦事，堅持“收入申報”、“個人重大事項報告”，始終把自己置於組織監督之下、羣衆監督之中。做份內事，管身邊人，認認真真辦事，堂堂正正做人，以自己的實際行動維護了黨的形象。

我深刻熟悉到，上述工作中取得的成績，是局黨委、勘探局、分公司正確領導的結果，是各單位、各部門和廣大職工共同努力的結果，我只是履行工作職責，作了一些應該做的工作。同時，自己的工作離組織的要求、職工羣衆的期望還有一定的差距。在新的一年裏，我將進一步提高工作水平，履行崗位職責，爲××××再創輝煌貢獻自己的力量。