物業物資管理制度精品多篇

物業物資管理制度 篇一

第一節 管理原則

一、爲保證物資管理的規範和質量，按照勤儉持家，物盡其用的原則，嚴格控制管理好從物資的購入、保管、領用，特制定本管理制度。

二、加強財務物資管理，嚴防流失和浪費，嚴格財務審批制度，嚴格物資（用品）進、出登記，做到帳物相符。

三、物資只限於內部管理服務使用，私人物品不得納入此管理範圍。

第二節 物資採購

一、物資採購實行計劃申報制度，每月由各部門提出物資採購計劃，經部門負責人審覈交財務部門統計後，經公司總經理審批後實施，臨時採購，也應進行計劃申購。

二、物資按應需採購，杜絕浪費和閒置，非公司統一採購一般各部門負責採購，辦公用品及固定資產等有關物品統一由財務部按規定程序採購，專業物資採購需由專業使用部門人員陪同採購。

三、物資採購人員要經常瞭解市場信息，熟悉業務，購物時不允許個人私下交易吃回扣，一般購物價（在保證物資質量的前提下）應低於同類產品的市場零售價。

四、未經同意，不得私自採購物資，否則不給予財務報銷，採購時要嚴格按計劃採購，嚴禁盲目採購。

凡質量不合格或僞劣的產品，要及時辦理退貨、退款手續。

五、購入物資後，應首先到行政人事部憑發票與物品，經驗收合格數量覈對無誤後，購物人在發票後簽字，再辦理領出手續。

特殊情況購入物品或物品已經使用上，無法驗收的，須要發票後除購物人簽字外，還須管部門負責人簽字。

六、購物發票要符合財務報銷要求，明確購物單位名稱、物品名稱、數量、單價等項內容的填寫，不得擅自個人更改發票。

七、凡數量較大或金額較高的市場採購而使用財務支票的`，購物人要妥善保管好支票，不允許遺失或漏填金額和密碼。

第三節 物資保管

一、物資保管由綜合管理部統一實施，其他部門的倉庫、物資保管，應造冊登記好，定期檢查，掌握物資庫存情況。

二、保管人員必須認真履行職責，提高責任心，加強服務意識，做好管好物資。

及時建立健全物資登記帳冊，做好物資進、出明細帳登記，做到帳物相符。

三、庫存物品要分類貼上標籤，碼放整齊，保持庫房內通道暢通無阻。

庫房內要經常保持清潔、通風，不允許物品隨意堆放，並做好庫房的安全、保衛、防火、防盜工作。

四、倉庫內嚴禁無關人員進入。

離庫前須關好門窗、電源。

發現問題及時報告，認真處理。

五、每月進行一次盤點，保證物資不缺損、不遺失。

六、各部門覈定的財產（如桌、櫃、椅、電腦、電話、宿舍用品、服務工具及其他辦公用品等） 應妥善保管和愛護，並落實到人，因丟失、責任事故損壞應酌情賠償。

臨時需借用物品，應出示借條，並規定借用期限，經領導同意方可借用。

七、對於攝影膠捲、計算機軟盤、攝像帶、錄音磁帶等物品應由專人領取和保管，綜合管理部門要求建立明細帳，不允許用於私自挪用。

第四節 物資的領取：

一、領取物資，首先由個人填寫《領料單》，寫明用途、物品名稱、規格、數量等內容，經部室主任簽字後到行政人事部領取。

二、特殊情況急需物品，可先由個人填寫《領料單》，事後補齊上述手續。

三、領取物品時，雙方清點物品和數量是否與《領料單》內容相符。

四、資料發放人員應詢問清楚物資領用的使用範圍、時間等情況，並建立物資領用臺帳。

五、清潔、維修等工具、物品的領用應符合使用時間要求和原物抵換的方式進行。

六、常用消耗性辦公用品（如筆、信箋等），由領用人向部門主管提出申請，同意後到保管員處登記領用。

七、舊報紙、書刊及廢舊物品等應統一交給行政人事部集中處理。

物資管理制度 篇二

1.物資入庫

（1）物資入庫時，保管員必須認真驗收，嚴把質量關、價格關、數量關，經檢驗質量合格、數量無誤後，方能辦理入庫手續。

（2）物資入庫，應先進入待驗區，未經檢驗合格不準放入倉庫的存貨區，更不準投入使用。

（3）材料驗收合格後，保管員憑發票所開列的名稱、型號、數量、計量驗收就位，入庫存單各欄應填寫清楚。

（4）不合格品，應隔離堆放，嚴禁使用。如保管員工作不認真，導致不合格品混入到合格品中投入使用，造成的影響應由保管員全權負責。

（5）託收而貨未到，或貨已到而無發票，均應向經辦人反映查詢，直到消除懸事掛賬。

（6）各部門的餘料入庫，倉庫保管員根據餘料的名稱、數量開具入庫單，註明某部門的退料。

2.物資的儲存保管

（1）物資的儲存保管，原則上應以物資的屬性、特點和用途規劃設置倉庫，並根據倉庫的條件考慮劃區分工，使用量大且頻繁的貨物應就近擺放，使用量小的物資可以選擇較遠的貨架進行存放。

（2）物資堆放一般是需要在堆垛安全、合理、可靠的前提下，根據貨物特點，推行五五堆放，必須做到過目見數，檢點方便，成行成列，擺放整齊。

（3）倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料以及設備、容器和工具等負有經濟責任和法律責任。因此必須要做到“人各有責，物各有主，事事有人管”。倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，保管員不得采取“發生盈時多送，虧時剋扣”的違紀做法。

（4）保管物資要根據其自然屬性，考慮儲存的場所和保管常識處理，加強保管措施，使公司財產不發生保管責任損失。同類物資堆放，要考慮先進先出，發貨方便，留有迴旋餘地。

（5）保管物資，未經部門領導的同意，一律不準擅自借出。

（6）倉庫要嚴格保衛制度，禁止非本庫存人員擅自入庫。倉庫嚴禁煙火，明火作業需經保衛科批准。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識。

3.物資出庫

（1）所有發料憑證，保管員應妥善保管，不可丟失。

（2）物資出庫堅持一盤底，二覈對，三出庫，四減數的原則。對貪圖方便，違反出庫原則造成物資失效、黴變、大料小用、優料劣用以及差錯等損失，保管員應負經濟責任。

（3）物資出庫按月平均單價計量出庫。領料單應填明材料名稱、規格、型號、領料數量或材料用途，領料人簽字。屬計劃內的材料應有材料計劃，屬限額供料的材料應符合限額供料制度，屬規定審批的材料應有審批人簽字。同時，超費用領料人未辦手續，不得發料。

（4）發料必須與領料人辦理交接，當面點交清楚，防止差錯出門。

（5）對於部門領料，屬部門定員領料，必須是固定崗位人員領取。其他部門領料，必須由部門的領導簽字纔可發料，否則，造成物料損失，由管理員承擔經濟責任。

（6）對於專項申請用料，除計劃採購員留作備用的數量外，均應由申請單位領用。常備用料，凡屬可以分割折另的，本着節約的原則，都應折另供應，不準一次性發料。

4.其他有關事項

（1）創造“五好”倉庫（安全、優質、方便、多儲、低耗）是每個保管員努力的方向，每月對倉庫進行一次檢查，以促進創“五好”倉庫的開展。

（2）允許範圍內的差錯、合理的自然損耗所引起的盤盈、盤虧，每月都可以上報，以便做到賬、卡、物、資金四一致。

（3）記賬要字跡清楚，日清月結不積壓，託收、月報及時。

（4）保管員調動工作，一定要辦理交接手續，移交中的未了事宜及有關憑證，要列出清單三份，註明情況，雙方簽字，需領導見證，雙方各執一份，報人事部存檔一份，事後發生糾葛，仍由原移交人負責賠償。對失職造成的虧損，除原價賠償外，還要給予紀律處分。

（5）庫存盈虧反映出保管員的工作質量，力求做到不出現差錯。

物資採購管理制度 篇三

1、物資供應廠家的選擇，要本着“貨比三家”的原則，在供應商評價的基礎上組織招投標。在招標時要堅持質量優先、價格合理以及公開、公平、公正和誠實信用的原則，嚴格按照招標、投標、開標、評標和中標的程序及規則運作。不具備招標條件的物資評價選擇供應商時，應以“質優價廉”爲原則，在滿足工程質量的前提下，合同單價不得高於市場平均價。

2、由公司領導、物資、生產、計劃、財務等相關人員組成的物資招標

倉庫物資管理制度 篇四

一、倉庫管理的原則

1、經濟原則：是指儲備的倉庫物資應經濟合理，在保證安全生產的前提下，逐步減少庫存物資儲備和資金佔用。

2、服務原則：是指倉庫管理要簡化工作程序，提高工作效率，更好的爲生產服務。

3、管理原則：是指倉庫管理員要做到管物資、管節約，避免物資沉澱、遺失和損失浪費，切實降低生產成本。

二、倉庫管理的任務

1、根據生產需要適當補充物資儲存數量，及時調整庫存物資結構，保持經濟合理水平。

2、負責材料保管、發放和回收工作，並監督材料節約使用。

3、按公司的規定和要求，及時編制有關材料收、發、存統計報表和情況反映。

4、負責在用工具的保管、借用和管理工作。 三、倉庫的帳務管理

1、財務部負責建立《倉庫物資管理臺賬》，憑入庫單、出庫單詳細記錄物資收、發、存動態和使用方向，爲加強物資管理提供信息和基礎資料。

2、倉庫管理員每天早上應將上一個工作日的領料單彙總後交財務部；財務部應及時按照領料單做好《倉庫物資管理臺賬》的登記工作。

3、勞保護品和工具的發放明細，要落實到人；除正常記錄的《倉庫物資管理臺賬》外，還應詳細在《勞保護品登記簿》和《個人工具臺帳》上進行登記；《勞保護品登記簿》由財務部負責，《個人工具臺帳》由生產部負責。

四、倉庫管理規定

（一）計劃、採購、入庫、報銷程序

1、每月25日前，各部門應根據本部門下月重點工作或檢修計劃，擬定備品備件、消耗材料的採購計劃；擬定計劃前要會同倉庫管理員對庫存情況進行覈實，當計劃數超出庫存量時，差額的部分做爲計劃數保留，其餘的應減去，當計劃數小於庫存量時，應全部減去，做到既要保證正常生產，又不能造成積壓；然後填寫《物資採購計劃表》，一式四份，採購物資的名稱、型號、數量、使用時間及具體要求要詳細填寫清楚，經部門負責人簽字後，報公司分管領導審批。

2、經公司分管領導批准後的材料計劃交供應部三份，其中一份由倉庫管理員留存，作爲採購物品入庫的依據，一份由財務部留存，作爲辦理入庫手續和報銷的依據。

3、供應部應嚴格按照《物資採購計劃表》中的物資名稱、型號、數量、使用時間和具體要求，遵循“貨比三家”和“相同的價格比質量，相同的質量比價格”的原則，集中進行採購；無《物資採購計劃表》的，一律不得采購、辦理入庫和報銷手續；特殊情況必須經公司分管領導批准後方可。

4、採購的物資入庫前，倉庫管理員應按照《物資採購計劃表》所列內容與實物進行覈對，物資名稱、型號、數量與《物資採購計劃表》所列內容相符（因技術原因不能確認的，可通知使用部門驗收）後，方可入庫，並在採購清單（或收據）上簽字確認。

5、財務部憑倉庫管理員簽字認可的採購清單（或收據）和公司領導批准的《物資採購計劃表》，爲供應部出具入庫單；無倉庫管理員簽字認可的採購清單（或收據），財務部不得爲其出具入庫單。

6、供應部憑財務部簽字的入庫單和公司領導批准的《物資採購計劃表》，辦理報銷或衝賬手續；無入庫單和公司領導批准的《物資採購計劃表》，財務部不得辦理報銷或衝賬手續。

（二）物資管理

1、倉庫管理員具體負責倉庫的全面工作，包括物資管理、發料、保養、盤點等工作，倉庫內物資擺放要整齊，庫容要清潔。

2、倉庫管理員憑領料人所在部門負責人簽字認可的領料單發貨；領料單填寫的名稱、型號必須與《倉庫物資管理臺賬》相符，否則，應要求領料人予以改正；領取勞保護品和工具時，還應在領料單“備註欄”內註明使用人的姓名。

3、對於臨時性搶修或急需、包括夜間消缺所需要的材料，如部門負責人不在，可由領料人先辦理借用手續，但事後必須補辦領料單。

4、倉庫管理員應掌握保管期，對有保管期限的物資，應將出廠日期、入庫時間和儲存期限做好記錄，做到先進先發，輪換更新。

5、每月的25日，財務部負責做出“盤點表”並會同供應部倉庫管理員對倉庫物資進行盤點，帳、卡、物要相符；每月的最後一個工作日前，財務部負責做出《倉庫物資長短報告書》，報公司分管領導。

6、倉庫的物資和工具不能隨便出錯，特殊情況必須經公司分管領導批准。

（三）廢舊、剩餘物資的管理

1、廢舊或檢修替換下來的物資要及時進行回收，分門別類的統一保管；通過檢修、拼配後，能繼續使用的要繼續使用，失去使用價值或無法修復的物資，要集中存放或經公司領導批准後由供應部集中處理，不允許私自亂扔亂放。

2、項目安裝完畢或檢修後的。剩餘材料要及時退庫，倉庫管理員要按照出、入庫程序重新辦理入庫手續。

（四）工具管理

1、已配備到個人和班組的工具，由個人和班組自行管理；正常損壞或使用年限較長的，可以舊換新；丟失或非正常使用損壞的，自行解決，因此影響工作的，按有關規定考覈。

2、工作時不得從倉庫借用已配備到個人和班組的工具。 3、離開崗位時，配備的工具應收回。

五、本制度所界定的物資，除另有所指外，主要是指爲滿足正常生產所必需的備品備件、消耗材料、辦公用品、勞動護品等，石灰石和煤炭除外。

六、辦公用品的計劃、賬務、發放工作暫由財務部負責。

七、本制度自二0一一年十一月二十六日開始執行，原《倉庫物資管理制度》同時作廢。

物資管理制度 篇五

爲進一步加強我院財產物資管理，保證財產物資的安全完整，切實降低運行成本，特制定了《財產物資管理辦法》，現印發給你們，請認真貫徹執行。

一、範圍

本辦法所指財產物資包括固定資產和各種材料。

1、固定資產：指一般設備單位價值1000元以上，專業設備單位價值在1500元以上，使用時間在一年以上，並在使用過程中保持原來物質形態的資產。包括：房屋建築物、專用設備、一般設備、交通運輸工具、文物和陳列品、圖書及其他。

2、材料：指單位爲完成業務活動購買、儲存的各種消耗性物資（不含藥品）。包括一次性消耗材料及不夠固定資產標準的低值易耗品，如衛生材料、工具、器具、設備、低值易耗品、辦公用品等。

二、管理部門及職責

實行“統一領導、分級負責、歸口管理”。成立財產物資管理領導小組，其組成人員如下：

組長：劉永生

副組長：邵磊

成員：王華鬆、趙東昇、許湘婷、各科室負責人

1、財務科：鑑於醫院目前的現狀，暫由院財務科負責全院財產物資的管理，配合院領導具體負責財產物資的行政管理和財務管理；

2、庫房：負責財產物資的日常實物管理，包括財產物資的驗收、入庫、登記、出庫、調配、維護、盤點等。

3、採購小組：根據醫院審批的採購計劃，負責財產物資的採購。

4、各科室負責本科室範圍內的財產物資的使用、保養及日常管理。按照“誰使用、誰負責”的原則，指定專人管理，做到定期清點實物，帳實相符。

三、採購

1、申請：各科室根據工作需要，提出採購計劃，填寫採購申請表，科負責人簽字後報院辦公室。

2、審批：院辦公室彙總各科室的採購計劃，於每週一中層班子會議集體研究同意後，經院長簽字審批。採購大型儀器設備需按國家規定予以申報，並進行可行性論證後方可審批採購。

3、採購：醫院採購小組按照審批的採購計劃組織訂貨或採購，要保證數量、質量、規格、型號、性能與審批的採購計劃相一致，符合醫院業務活動需要，防止積壓和浪費。

四、入庫

醫院採購的一切財產物資必須全部入庫。庫房在物資入庫前要檢查財產物資在數量、品種、規格上是否與運單、發票、採購計劃，以及及合同規定相符，認真過磅點數，同時在質量方面，倉庫能檢驗的由倉庫負責檢驗，凡需由相關科室協助檢驗的，應由相關科室派技術人員負責檢驗。驗收時如發現數量短缺、型號規格不符或有質量問題等，及時通知採購人員與供貨單位聯繫，要求更換、補缺或退貨。只有當單據、數量和質量驗收無誤後，由庫房填寫一式三聯入庫單（白色庫房留存、紅色採購小組留存、黃色財務部門留存），報院長審批同意入庫後才能入庫、登賬，並將黃色財務聯入庫單連同發票、運單等一起送交院財務科予以支付貨款。屬固定資產的，財務科據以登記固定資產總帳、明細帳和固定資產卡片。

五、出庫

各科室根據工作需要領用物資，必須提出申請，由庫房填寫出庫單，經財務科簽字同意後，方可發放物資。庫房對未簽字的出庫單應拒絕發放物資，保管員不得擅自外借一切醫院物資。

六、儲存管理

財產物資在保管過程中，應按不同的規格、性能和形狀實行科學合理地擺放，以便於發放和查驗盤點。爲了保證倉庫安全和防止物資變質，要做好防火、防盜、防潮、防爆工作。在物資保管過程中，還需建立健全信息化檔案，及時掌握和反饋需、供、耗、存等情況，發現物資接近儲備時，及時提出採購計劃，審批後通知採購人員組織進貨。

七、清查盤點

物資按月盤點、固定資產按季盤點，年終進行全面清查，檢查物資賬面數與實存數是否相符，檢查各種物資有無超儲積壓、損壞、變質等情況。在清點工作中如發現盤盈、盤虧，應分析原因，分別情況及時處理。

八、固定資產處置管理

醫院對房屋建築物、土地、車輛及單件（臺）帳面價值1000元以上的儀器設備的處置，須提出書面申請，填報《行政事業單位國有資產處置表》，經主管部門審覈同意後，報國有資產管理局會同縣財政局審批，財務科進行報廢、報損等賬務處理；對規定標準以下的資產處置，由各科室提出處置申請，財務科組織論證後報縣衛生局審批，並抄報國有資產管理局、縣財政局備案，財務科進行賬務處理。

九、其他事宜

1、本辦法自發文之日起試行。

2、本辦法未盡事宜，將在試行中逐步完善。

物業物資管理制度 篇六

1目的

通過對物資的儲存、防護、交付工作、工具借用，確保物資、工具以完好狀態交到使用部門手中。

2適用範圍

適用於本公司物資的儲存、防護和交付工作及工具借用。

3相關標準要素

gb/t19002-iso90024.6

4相關文件

4.1質量手冊

採購

4.2物資儲存、防護、交付和工具借用

5職責

保管員按倉庫管理規程做好物資庫存管理工作，保證庫存物資的完好和物資庫存處於管理受控狀態。

6實施程序

6.1採購物資的驗收

6.1.1採購員對採購的物資應按採購單的要求驗證採購物資的數量、規格，驗收合格後採購人員填寫入庫單，經簽字後在倉庫辦理入庫。

6.1.2倉庫保管員根據入庫單認真核對入庫物資的數量、型號、規格和物資外觀檢查完整無損、無缺。

6.1.3如發現物資的型號、規格、數量及質量有問題，應記錄在入庫不合格記錄表中，說明處理的方式並報經理部經理批准，批准後由倉庫保管員進行處理。

6.1.4保管員在物資入庫單上簽字，入庫的物資由保管員進行帳簿登記，做到帳、物、卡相符。

6.2儲存和防護

6.2.1物資辦理入庫手續。

6.2.2物資辦理入庫手續後，將物資存放在合適的環境內，物資排列要利於存入及發放，物資存放處標上貨物紙牌標記，註明貨物名稱、數量、日期。

6.2.3物資存放期間進行適當防護。防潮的。物資存放在鐵架的上層；防鼠、防蟲的物資存放在鐵櫃內；防鏽的物資油封后存放在鐵架上。防止物資交付前損壞，發現問題應及時向領導和有關部門報告。

6.2.4倉庫每月對庫房存放的物資進行檢查，對發現問題的進行處理，並記錄檢查結果。

6.3交付

6.3.1物資辦理出庫手續

領用物資由領用人填寫領料單，填寫用途，經班組長或主管技術員簽字及領用人簽字。

保管員必須根據批准後的領料單，發放物資。

物資發放時，保管員應按先進先出的原則進行。

物資發放後，保管員應在領料單上簽字，並進行帳簿登記。

6.4工具借用歸還

6.4.1工具借用由借用人填寫借用單，簽字，保管員憑藉用單發放。

6.4.2工具歸還時保管員根據借用單核對借用工具、型號、規格、數量、質量。

7相關文件

7.1物資的入庫單、建卡、臺帳

7.2收、放、存明細年報表

7.3報表明細入庫出庫表

7.4定期檢查記錄

7.5驗收不合格記錄

7.6材料領用單

物資管理制度 篇七

醫院財產物資管理主要包括固定資產管理、庫存物資管理、藥品管理、貨幣資金管理和應收帳款管理等。

1、固定資產管理

爲了加強醫院固定資產管理，規範固定資產的採購、入庫、領用、報損等環節的手續，保證國家財產的安全和完整，特制定固定資產管理規定如下：

（1）固定資產的確認標準、分類和計價

確認標準：

一般設備單位價值在500元以上，專業設備單位價值在800元以上，使用時間在一年以上。

單位價值雖未達到規定標準，但使用時間在一年以上的大批同類物資設備，也屬於固定資產範圍，應作爲固定資產管理。

範圍和分類：

固定資產主要分五大類，並實行歸口管理，其中：房屋和建築物、一般設備和其它（含被服類）歸屬總務處管理；專業設備歸屬設備科管理；圖書類歸屬圖書室管理。

房屋及建築物：凡產權屬於本單位的一切房屋建築物及各種附屬設施。

專業設備：是指用於業務的各種醫療儀器、設備等。

一般設備：是指辦公與事務用的設備、傢俱、用具、交通工具等。

圖書：指各種專業圖書、技術圖書和重要雜誌。

其他固定資產：指不屬於以上各類範圍的固定資產。

固定資產的計價：

購入固定資產，按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調試費用和進口設備的進口稅金等計價。

新建的房屋建築物，按固定資產交付使用前發生的實際支出計價。

在原有基礎上進行改建、擴建發生的房屋、建築物，按其原值加上改建、擴建發生的實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產原值和固定資產變價收入後的餘額計價。

自制的固定資產，按製造過程中發生的實際成本計價。

借款購建的固定資產，安裝完畢交付使用前發生的借款利息也應計入固定資產價值。

接受捐贈的固定資產，按市場同類固定資產的價格計價，接受固定資產時發生的各項費用，應計入固定資產價值。

無償調撥或由於醫院撤併轉入的固定資產，按原單位帳面原值計價。

盤盈的固定資產，按重置完全價值計價。

（2）固定資產管理原則

醫院固定資產實行歸口管理、分級覈算、責任到人的管理原則。

建立健全三帳一卡制度。

財務處負責固定資產總帳和一級明細分類帳，進行金額覈算；財產管理部門負責二級明細分類帳，按類別、品名、規格、型號，進行數量金額覈算；使用部門負責建卡（臺帳），進行數量管理。做到財會部門有帳，財產管理部門有帳有卡，使用科室有卡，便於清查覈對，互相制約。

財產管理部門職責

按照固定資產的類型分別由有關職能科室歸口管理，負責計劃、採購、驗收、編號、調配、維修、清查盤點、報廢、明細帳覈算、資料檔案管理以及辦理調撥、變價、報損、報廢等有關報批手續，並組織實施。

使用部門的職責

負責本科室房屋、設備及其他財產的管理保養、登記帳卡、清理盤點工作做好設備使用、維修、故障、事故等情況記錄。遇有丟失、損壞或故障需修理應及時向有關管理部門反映。按照誰使用、誰負責的原則，科室財產要指定專人管理，做到定期清點實物，帳(卡)實相符。

（3）固定資產購置、領用的管理

購置的管理

應本着勤儉節約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎上，按批准的計劃和預算辦理。

購置設備要按規定申報，大型儀器設備要進行可行性論證，申報中要詳細說明儀器設備的價格、性能、適用範圍，預測產生的社會效益和經濟效益等，並通過組織專家諮詢等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術力量和利用率情況進行綜合論證。

對列入社會集團購買力控制範圍的固定資產，要報經有關部門批准後才能購買。

一般固定資產採購的的程序爲：由使用科室根據需要提出申請報相應的採購部門（總務處、設備科），由採購部門組織人員予以論證審覈，進行統一彙總，報請主管領導審批同意方予以購買。

對於購入、調入或自制設備，必須按發票、調撥單、完工單合同等組織驗收，驗收必須認真符合要求或殘缺損壞，短少附件、資料等情況，應立即向供貨單位聯繫解決。

要及時辦理財產編號、建帳、入庫、分配等有關手續。對驗收合格的固定資產，要按財產類別填寫購入（或調入）財產驗收入庫單，財務和財產管理部門根據發票（調撥單）、入庫驗收單，登記固定資產部帳、明細帳和保管實物明細帳。

領用的管理

固定資產入庫後應由使用科室及時領用。領用固定資產必須嚴格手續，應由使用部門填寫財產物資出庫單一式三份，一聯倉庫保管留底，一聯交財產會計登帳，一聯交領用部門存查。

加強使用科室之間相互調換固定資產設備的管理，建立健全相應的調撥制度。設立專門的固定資產調撥管理人員（或由固定資產會計人員兼），固定資產的調撥領用辦理調撥手續，調撥時應填寫調撥單，經使用科室雙方負責人及管理員簽字認可後，方予以調撥。固定資產管理人員應調整相應的帳戶以保障帳實相符。

（4）固定資產處置的管理

固定資產的報廢、報損、出借、出租和調撥應有報告制度和審批手續。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細說明情況和原因，提出書面申請，單位應組織有關人員檢查鑑定，按審批權限批准後方可銷帳，其殘值收入、變價收入應全部上交財務，記入修購基金。其中：萬元以上設備報廢應上報上級有關部門備案。

（5）固定資產的清查盤點

醫院應定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，年度終了前應當進行一次全面清查盤點。固定資產的清查盤點工作，由財產管理部門統一組織並實施，使用科室共同清理，財會部門負責指導和監督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發現餘缺應及時記錄，查明原因，按規定程序辦理報批手續，待批准後調整帳卡，保證帳帳、帳物、帳卡三相符。

固定資產如有缺少或損失，應查明原因，屬於自然災害等特殊情況造成的，可按規定程序報批後銷帳；屬於責任事故造成的，應當給予責任人以必要的經濟、行政處罰；屬於違法的，應當依法嚴肅處理。

盤盈的固定資產，應按重置完全價值入帳。

（6）修購基金的提取

按成本覈算對象，根據帳面價值的一定比率提取修購基金。提取比率按主管部門規定的標準執行。比率一經確定，不得隨意變動。

（7）固定資產管理工作考覈

固定資產管理工作納入單位和科室的考覈範圍，定期檢查、考覈、評比。

對各類財產要分別規定使用年限，制定儀器設備利用率、完好率等指標，作爲考覈衡量管理好壞的重要依據。對管理制度健全，使用合理、注意保養，保證安全，延長使用年限，提高使用效益，取得較好社會效益和經濟效益的科室和個人，應給予表揚、獎勵；對管理不善，玩忽職守或違反操作規程，造成損失的，應視情節，給予批評教育，按有關規定進行經濟賠償，直到行政處分。

2、庫存物資管理

庫存物資是指醫院爲開展業務活動及其他活動而儲存的衛生材料、其他材料、專項物資和低值易耗品等。

庫存物資要按照'計劃採購、定額定量供應'的辦法進行管理。

（1）採購管理

要合理制定儲備定額標準，按供應計劃組織訂貨和採購，要使庫存物資的數量、質量、規格、型號、性能符合單位業務活動的要求，防止盲目採購，造成積壓、浪費；要儘量做到零庫存，隨買隨用。

（2）出入庫管理

材料、物資到貨後，由倉庫保管員會同採購員進行材料物資驗收，驗收要準確及時，驗質驗量，對不符合合同規定的，應當及時向供貨單位提出賠償、退貨或換貨要求。凡經檢驗合格的物資，應填寫購入物資驗收單，一式三份，一份送財務做應付帳款掛帳，一份倉庫留存，一份付款時隨同發票一同送財務處。

材料物資的出庫，由物資管理部門根據定額及有關規定向科室發放，科室由科主任、護士長或指定專人填寫材料領料單，對物資材料退庫、調換應填開紅字領料單沖帳，調換的材料要重開領單，退回的材料必須確保完好、有效。

（3）物資儲存管理

材料物資應每月盤點一次，年終必須進行全面清查盤點，保證帳實相符。

對於盤盈、盤虧、毀損等情況，應查明原因，分別情況及時處理。盤盈的，以其價值衝減管理費用。盤虧、毀損的，屬於正常損失部分，扣除殘料價值後，計入管理費用；盤虧、毀損中屬於非正常損失部分，經領導批准後，扣除過失人或保險公司賠償和殘料價值後，計入其他支出。

材料保管員應具有較強的工作責任心。做好防止積壓、損壞、變質、防盜、防潮、防火的工作，任何人不得私自取回材料，以保證材料的不受損、不短缺。

（4）低值易耗品的管理

由於低值易耗品可多次使用，對其實物管理採取定量配置、以舊換新等管理辦法。物資管理部門要建立輔助帳，反映在用低值易耗品的分佈、使用以及消耗情況。低值易耗品領用實行一次性攤銷。低值易耗品報廢收回的殘餘價值，作爲其他收入。

3、藥品管理

藥品是指單位爲了開展醫療活動而儲存的各類藥品。藥品管理要嚴格執行《藥品管理法》、藥品價格政策和職工基本醫療保險制度的有關規定，並遵循計劃採購、定額管理、加速週轉、保證供應的原則。

（1）採購管理

加強藥品採購管理，制定合理的儲備定額，增強質量意識，嚴把藥品質量關，成立藥事管理委員會，實行藥品集中公開招標採購。在保證醫療業務活動正常需要條件下，儘量節約資金佔用，做好驗收工作，把好質量關，認真做好藥品價格的審覈工作，降低進價成本。

（2）儲存管理

加強藥品儲存管理，建立完整的盤點制度。藥庫、藥房藥品應每月盤點，月末結出餘額，與財務帳本覈對，保持帳帳相符，如實存與帳存發生差異，要查明原因，按照審批權限報請領導批准進行處理。對於特殊和貴重藥品要每日盤點。

（3）建立健全藥品出入庫制度

藥庫驗收，應根據隨貨同行聯所列品名、規格、數量、單價認真點收，對無採購計劃、不符合規定的，不予驗收。驗收合格，填寫藥品入庫單（自制藥品，也要按規定填寫入庫單）。

藥品出庫時，要填寫藥品出庫單一式四聯，藥庫、領用科室、藥品會計、財務處各持一聯。月末，藥品會計將藥房及其他各科室領用的出庫單分類彙總，連同入庫單彙總數，編制藥品進出庫彙總表交財務處進行覈對和帳務處理。

（4）藥房藥品管理

藥房要正確計算處方銷售額並與藥品收款覈對相符。使用計算機進行藥品管理的，應做到金額管理、數量統計、實耗實銷。藥房會計每月末應及時編制藥房藥品進銷存月報表交財務處進行帳務處理。

（5）藥品調價、報廢

藥品調價應按物價管理部門的通知或規定及時處理，接到藥品調節器價通知，藥庫、藥房要及時清點調價藥品現存數量，並編制藥品調價報告表，一式三份，一份藥庫記帳，一份報收費管理科備案，一份送財務處進行帳務處理，並按指定日期執行新的價格。報廢時，對於藥品破損應根據不同原因根據會計制度的規定進行處理。

（6）各藥庫、藥房對劇毒、麻醉、精神等特種藥品的採購、領用、消耗保管，要指定專人負責，設專門帳簿進行登記。存放指定地點，每月統計、覈對，以防差錯，不得以任何藉口放鬆對特殊藥品的管理。

（7）自制藥品管理

加強自制藥品的核算和管理，進行製劑成本覈算，分析成本長降原因。設置分類帳，分類分批覈算製劑成本，同時應制定工作量定額和材料消耗定額。

（8）藥品進銷差價

醫院藥品統一按零售價進行覈算，其購入價與零售價的差額爲進銷差價。月末按當月藥品銷售額和藥品綜合加成率（或綜合差價率）計算藥品銷售成本。

4、貨幣資金管理

貨幣資金是單位在開展業務過程中處於貨幣形態的資金，主要包括現金及各項存款，具體管理辦法詳見《貨幣資金管理制度》。

5、應收帳款管理

醫院應收醫療款包括應收醫療款、應收在院病人醫藥費和其他應收款等。

（1）應收醫療款管理

醫院應收醫療款要及時清理，對於未收回的醫保病人費用，要進行分類明細覈算；對於不能收回的部分，要分清原因，進行處理；對超出三年以上確實無法收回的應收醫療款，報經主管部門批准後，作壞帳處理。

（2）應收在院病人醫藥費要及時結算，隨時瞭解預交款使用情況，發生欠費應及時催促病人續交，對於病情複雜、住院期長、費用較高者，應採取分段結算辦法，以減少在院病人出院欠費金額。

（3）其他應收款管理

材料質量保證措施 篇八

對物資的採購依據建設公司材料管理規定按其重要程度分爲a、b、c三類物資。對於a、b類物資原則上選用衛生廳已確認的合格供應商，並經重新評價報業主認可；c類物資的供方評價不需報業主認可，但項目部需貨比三家，以材料質量證明資料爲依據進行擇優採購，並建立供貨記錄。

對需增加的a、b類物資由器材部組織質保/技術等相關部門人員對供方進行評價，評價合格後報業主認可，方能成爲合格供方。

器材部對供方提供的資料和評價記錄進行彙總，建檔備案，及時修訂和建立項目部合格供方名冊，並在其中選擇採購。

材料、設備的使用部門/隊依據圖紙/規範和有關技術要求編制'物資需用計劃'經總工程師批准後報器材部。

器材部依據'物資需用計劃'編制'物資採購計劃'施工經理批准後組織採購。

採購合同或協議應明確規定物資品種規格、質量要求、技術標準、驗收條件、價格、違約責任及供貨期限等，經施工經理審覈，報項目經理確認後實施。