財務報銷管理規章制度及流程（多篇）

財務報銷制度及報銷流程詳細版 篇一

（一）費用標準

1、移動通訊費：依照通訊費補貼辦法執行。

2、固定電話費：由行政從事部指定專人每月、20——23日前查清費用，按日常費用申請程序審批後交財務部處理，處理完後程序辦理相關手續。若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。

（二）報銷流程

1、人事部制定執行標準交財務部，財務、部每月中旬（23日前）統一按標準和報銷流程集中報銷通訊費用。

2、固定電話費由行政人事部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續。

財務報銷制度及報銷流程詳細版 篇二

（一）資費標準：員工因公辦事或者加班，可憑公交車票據報銷交通費；加班至晚上10：00以後或因特殊原因由主管經理批准後乘出租車，公司可報銷出租車費。

（二）報銷流程

1、員工整理交通車票，按規定填好《交通費報銷單》（須填寫坐車起始站點）

2、審批：按日常費用審批程序審批。

3、員工持審批後的報銷單到財務處辦理報銷手續。

辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規定：爲了合理控制費用支出，此類費用由會所行政人事部統一管理，集中購置並指定專人負責。

（二）報銷流程

1、購置申請：公司行政人事部每月根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，填寫購置申請單報分管領導後購置。

2、報銷程序：經辦人憑藉款手續進行報銷。不需入庫的物資，需憑使用人或物資接收人的簽字辦理報銷。

3、費用歸集：財務部按月根據行政人事部提供的各部門領用金額統計表，歸集覈算各部門相關費用。庫存用品作爲公共費用，待實際領用時分攤。

招待費及其他費用報銷制度及流程

（一）費用標準

1、招待費：爲了規範招待費的支出、招待費應事前徵得分管領導的同意。

2、其他費用：根據實際需要據實辦理。

（二）報銷流程：

1、招待費由經辦、人按日常費用報銷一般規定及按一般流程辦理報銷手續。

2、其他、費用報銷參照報銷制度及流程辦理。

財務報銷制度及報銷流程詳細版 篇三

1、報銷的前提是報銷人必須取得合法有效的報銷單據（發票）。

⑴、報銷發票單位名稱需寫全稱；

⑵、項目部租賃房屋需以單位名義籤協議、並需對方開據房屋租賃專用發票；

⑶、原則上跨年度發票不允許報銷；

⑷、發票內容與報銷單內容一致；

⑸、具體項目上發生的費用需填寫對應的項目號、項目名稱；

⑹、報銷單上需寫明所附單據數量；

⑺、報銷時需將發票分類，按報銷類型分行填列報銷單據，報銷類型主要分爲以下幾種：差旅費、業務招待費、交通費、通訊費、會議費（報銷時需附會議通知）等。

會議費證明材料應包括：會議時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準、支付憑證等。

2、單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務備款。

3、費用報銷基本流程及審批管理：

⑴、總經理負責公司所有貨幣資金等的支付審批。

⑵、貨幣資金支付的批准方式爲書面方式。

⑶、部門主任根據公司本制度規定的費用報銷標準對本部門發生的費用報銷業務真實性審覈。

⑷、財務部門對費用報銷憑證的合法性，合規性、合理性、發票金額的正確性進行審覈。

⑸、出納收到報銷單後應檢查總經理、部門主任、會計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷，對於不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。

⑹、報銷人要對其所報銷費用內容的真實性負全部責任，在費用發生後必須取得合法有效的憑證。

4、報銷時間的具體規定

公司財務部根據實際情況在每星期二、星期三、星期四集中進行財務報銷。

5、費用報銷單填寫及票據粘貼要求：

⑴、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意塗改；

⑵、報銷單封面與封面後的託紙必須大小一致，各票據不得突出於封面和託紙之外（票據過大時應按封面大小摺疊好）；

⑶、各票據應均勻貼在報銷單封面後的託紙上，整份報銷單各部分厚度應儘量保持一致；

⑷、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；

⑸、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應儘量張貼在一塊，並按金額大小排列；

⑹、報銷票據在粘貼時，確保審覈人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

⑺、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

⑻、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，並經部門領導有效批准；

⑼、有實物的報銷單據須由驗收人驗收後在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；

財務報銷管理規章制度及流程 篇四

一、報銷審批監控程序

1、公司除正常費用開支外，其餘各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批准後，在計劃範圍內列支。

2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報總裁辦審覈彙總，按審批權限批准後，由集團總裁辦按計劃統一購買，並建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填製出庫單，經分管領導批准。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行覈定監控。

3、物品採購報銷須按公司採購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續後辦理報銷。

4、要求財務出納人員嚴格執行財務制度，並於每月月初彙總上月的報銷清單，上報上級主管。

5、瑞德總經理所產生的費用由徐總簽字報銷。

6、每週三定爲費用報銷日。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認後方可報銷。當事人填好報銷單，部門經理簽字，交給財務小方即可。

二、報銷規定

（一）、差旅費報銷規定

1、員工出差應填寫出差“申請單”，並按規定程序報批後，到財務部門預借差旅費

2、員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。

3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。

4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批准方可報銷。

5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是爲處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連[文章來源蓮山課件]號。

6、出差津貼：每人每天30元。

（二）、市內交通費用報銷規定

公司員工在市內外出辦事，應儘量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，並在報銷單上

註明，報銷時出租車票不得連號。

（三）、報銷發票粘貼規定

報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規範地填寫相應的報銷單。具體要求爲：

1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時衝賬的應註明借款人姓名、金額及時間。

2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額並蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票塗改、大小寫不符、假髮票以及非行政部門開具的`收款收據一律不予報銷。

3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，註明出差事由，隨行人員及借款情況。

4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。

三、報銷時間

購買材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發生之日的本週內按規定程序進行報批。

四、下列情況不予報銷：

1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。

2、其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。

財務報銷制度及報銷流程詳細版 篇五

（一）費用標準：

（二）費用標準及補充說明：

1、特殊安排出差由總經理會同有關負責人制定，差旅費實行包乾制，報銷時必須提供住宿和餐飲發票，實際發生未達到標準金額，不予補償；超出標準部分由員工自行承擔。

2、實際出差天數的計算以所乘坐交通工具時間到返還時間爲準，以小時計算，超過3小時不滿6小時計半天，超過6小時計1天。

3、出差所發生的車旅費用，按發票進行報銷，但需在發票背面註明日期、出發地點、到達地點等詳細信息。

4、宴請客戶需由總經理批准後方可報銷招待費。

5、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

（三）報銷流程：

1、出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細說明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批准。

2借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

3、購票：出差人員持審批過的出差申請表複印件，到行政人事部申請訂票。

4、返回報銷：出差人員應在出差任務完成後及時辦理報銷事宜，流程同日常報銷。