銀行思想道德風險點及防控措施（精品多篇）

銀行思想道德風險點及防控措施 篇一

近年來，防範銀行從業人員的道德風險一直是管理的重點工作。由於銀行疏於防範內部員工道德風險而導致的案件發生，涉案單位和員工都付出了沉重代價。因此，防範化解員工道德風險是銀行業不容忽視的工作。

銀行員工道德風險的特徵

（一）效仿性。部分員工受外部環境的拜金主義、享樂主義影響，容易對自身正確的世界觀、價值觀、人生觀產生動搖，導致觸碰道德底線，引起意志不堅定的員工跟風效仿。

（二）隱蔽性。道德風險源於個別員工敗德行爲，主要受員工內心價值觀影響，造成的風險是一個逐步暴露的過程，不易被及時發現。

（三）破壞性。道德風險發生的時間、業務操作環節、風險內容、造成損失程度等都無法預測，道德風險的發生往往伴隨着操作違規、聲譽受損等風險，極易對整個單位造成經濟損失和負面影響。

銀行員工道德風險原因分析

（一）合規文化建設弱化。基層網點往往忽略合規與經濟效益之間的均衡關係，過度強調經營指標，對合規制度選擇忽視，部分員工合規意識淡薄，存在一定程度的“人情文化”“圈子文化”。

（二）價值觀念出現偏差。社會炫富文化、成功學、厚黑學的盛行，使得員工理想信念鬆動，價值觀扭曲，存在快速致富、僥倖逃脫心理，造成非理性抉擇，誘發道德風險。

（三）內部控制管理鬆懈。基層網點往往偏重於結果考覈，傾向於指標的完成情況，忽視內控管理和業務發展的過程管理，管理制度存在缺陷或制度執行不到位，容易讓有不法意圖的員工鑽空子。

防範道德風險的措施

（一）提升基層員工思想道德意識。一是將單位的整體管理與思想道德建設有機統一，把員工的思想教育與業務發展和企業文化建設凝聚在一起，幫助員工樹立起正確的人生觀、世界觀和價值觀，築起堅實的思想防線。二是將員工行爲操守、合規業務操作納入日常管理體系，增強員工的廉潔自律意識和自我約束能力，增強員工遵紀守法的自覺性和防腐拒變的能力。三是在吸收人才以及職務晉升時，把道德標準作爲人員聘用和提拔的重要指標，注重員工的道德品質，做到選人用人以德爲先。

（二）強化內控管理制度建設。一是完善規章制度，全面梳理、整合、優化現有規章、制度、流程，查漏補缺，制度設計環環相扣，讓員工清晰地明白哪些事能做、哪些事不能做，能做的事應該怎麼做，充分發揮制度作爲風險防控“第一道閘門”的作用。二是強化工作執行，杜絕規章制度變成一紙空文，在制度面前人人平等，任何人、任何崗位、任何行爲都必須嚴格遵守合規要求，任何情況都不濫用權力，不以權謀私，不搞變通。三是嚴肅追究問責，培育敢於問責、嚴於問責的良好氛圍，提高道德風險成本，對於可能存在道德風險的員工，堅決依規嚴肅處理，督促員工自覺遵守各項規章制度，認真執行各項操作規程，發揮制度約束的警示作用。

（三）營造自上而下的合規文化。一是強化輿論宣傳，通過各種新聞媒體、宣傳欄、警示牌等宣傳媒介進行正向指引，營造“規範操作、合規經營”的環境。二是開展合規教育，以案爲誡、以案明紀，深入開展合規教育大講堂、宣講巡講、專題培訓、案件警示等活動，引導從業人員知敬畏、存戒懼、守底線，根植守法合規文化。三是暢通建言渠道，充分發揮基層員工的一線優勢，建立良好的意見反饋渠道，鼓勵基層員工主動上報制度執行和業務操作中的制度缺陷和合規建議。

（四）加大日常人文關懷力度。一是開展基層調研，圍繞員工最關心、最直接、最現實的問題開展調研，瞭解員工真實的工作情況，切實幫助員工解決困難。二是豐富員工業餘生活，充分發揮員工特長，開展形式多樣、內容豐富的文體活動，培養員工的團隊精神，增強員工的凝聚力、向心力。三是加強員工溝通交流，重視和尊重員工的情感需要，通過組織座談會、發放調查問卷、徵集匿名意見等形式，與不同年齡結構、不同崗位的員工進行交流，掌握其思想動態，解決員工在思想上的包袱。四是建立家訪機制，以家庭聯繫入手，內外互動，開展各類主題家訪活動，向員工家庭介紹企業文化理念的同時，瞭解員工家庭基本情況、興趣愛好以及8小時之外的行爲，強化單位與家庭的聯繫紐帶，打造“家文化”，建立風險防範同盟。

銀行思想道德風險點及防控措施 篇二

從廣義上來說，道德風險是指與人的品德有關的無形的因素，即是指由於個人不誠實、不正直，促使風險事故發生，以致可能引起社會財富損毀和人身傷亡。導致道德風險發生的直接原因是當事人之間獲取的信息不對稱或信息不完整，當監督成本太高以至超過監督收益時，在獲取信息方面佔優勢的一方有可能爲實現其自身利益最大化，在監督不到位的情況下采取不利於他人的行動，侵佔他人的利益。具體在商業銀行內部，銀行決策層、管理層、經營層明知其作爲或不作爲不符合商業銀行的長遠利益，但因認爲這種作爲或不作爲可能不被發現或即使被發現所帶來的損失也小於所帶來的收益，而作出決策所形成的風險就是商業銀行的內部道德風險。

一、商業銀行內部道德風險的層次分類與表現

按照商業銀行所面臨的道德風險可總括爲如下三個層次：

商業銀行決策層（如董事會成員）的道德風險：在目前國內商業銀行的產權體制下，決策層個人大多不擁有與其職權相適應的產權，事實上並無足夠的經濟能力對決策結果負責，或者只負有微不足道的責任，這是決策層仍然存在道德風險的根本原因，具體表現在決策行爲的非市場化，對高級管理層的約束力軟化，對違規行爲反應遲鈍等等。

商業銀行管理層（如總分行管理級員工）的道德風險：決策層的道德風險增加了管理層的道德風險，如表達意見不是從實際出發而是“迎合上意”，利益目標短期化，在決策層對高級管理層的約束力軟化的情況下，不同形式的越權經營，對下級違規行爲反應麻木甚至默許，賬外經營，操縱會計報表，人爲調整統計數據，報喜不報憂等等。

商業銀行經營層（如操作/執行人員）的道德風險：商業銀行的經營層是信息的收集者，是微觀信息量最豐富的層次，由於其獲取的微觀信息量最大，當管理層的監督不到位時，成爲商業銀行內部道德風險發生頻率最高的層次。如工作人員利用制度漏洞作案，高素質人員利用電腦作案，信貸及不良資產管理人員刪除不利信息或提供不實信息誤導管理層等等。

二、商業銀行內部道德風險的控制

我國銀行業的安全與發展不僅取決於建立起有效的銀行安全網，還取決於銀行內部道德風險的有效控制。

1、加強對員工的政治思想教育。提高員工的思想道德水準可從根本上降低商業銀行的內部道德風險特別是降低經營層道德風險，但僅由商業銀行通過加強員工的思想道德品質教育，員工被動地接受職業道德的灌輸，以提高員工倫理道德水平，這在防範或控制內部道德風險方面的作用是非常有限的，這是一個社會學的課題，只有全社會倫理道德水平的提高和信用體系的完善，才能真正實現銀行員工整體道德水平的提高，對於一家商業銀行來說這是成本高而收效慢的方式。因此，銀行加強員工政治思想工作的重點要着眼於建立員工的企業歸屬感和工作自豪感，並通過長期不間斷的合規經營理念的滲透和企業文化的培育，建立合規經營、合規操作的經營觀念。

2、建立健全各項規章制度。在商業銀行目前的經營管理體制下，強有力的規章制度和規範的業務操作是控制內部道德風險的最有效手段。要按照《金融機構內部控制指導原則》的要求，建立覆蓋所有業務品種和業務操作環節的`規章制度。要全面建立內部授權制度，增加內部授權透明度；明確各授權崗位的業務操作程序；正確處理發展與規範的關係，堅持內控優先原則，發展必須在規範的範圍內發展；嚴格內控標準，任何人、任何業務都必須處於內控制度的控制下，任何情況下不能出現例外。

3、建立真正的現代企業制度。應該說國內商業銀行在建立現代企業制度，完善法人治理結構方面已經有了長足的進步，特別是作爲上市公司的上市商業銀行，其股東的職能作用得到了相對強化，但現實情況是要實現決策層以其自身權益對銀行的經營效果負責，實現這一目標還有很長的路要走，股東大會及商業銀行內部監督系統還無法實現對決策層和高級管理層的有效制約。必須真正建立起商業銀行決策層以其自身權益對銀行的經營效果負責，經營者直接承受經營失敗的經濟責任的產權管理體制，對商業銀行內部道德風險的控制纔可能達到令人滿意的效果。

4、建立充分的信息披露制度，加強外部監督，可有效地降低商業銀行內部道德風險。在這方面應發揮銀監會及銀行同業公會的作用，如建立金融從業人員信息庫，對不適合擔任商業銀行高級管理職務的人員信息予以充分披露，提高商業銀行獲取人力資源信息的能力；要求各商業銀行提高對違規經營責任人員處罰的透明度等等。促使商業銀行在進行高級管理人員任用時不僅僅限於銀行監管部門的資格審查，而且從自身的風險控制角度自覺加強人事任用的審慎性，降低商業銀行內部道德風險。

5、完善人事管理制度。商業銀行因用人失察而導致內控失效，形成鉅額風險甚至損失的情況屢見不鮮，這足以說明現行的人事管理體制存在問題，因此有必要完善現行的人事管理體制。一是要嚴格人才選拔的標準和程序，嚴把進人關。增加通過考試的方式選拔人才的比例，考試可能無法做到對人才的全面評價，但可極大地提高選拔的客觀性，提高員工整體素質；二是要增加人事任免的透明度，降低人事任免工作中的主觀性；三是要真正落實重要崗位及高級管理人員的任期責任審計制度及離任審計制度，任期責任審計結論及離任審計結論要真正成爲人事考察的重要依據，改變任期責任審計及離任審計在人事任免中僅僅是例行程序的現狀。

6、下達合理的考覈指標。考覈指標的制訂要全面考慮是否符合實際，是否有利於銀行的長遠經營目標，不能誤導各級經營管理人員。商業銀行作爲企業，經營業績和經營規模當然是十分重要的，但作爲決策層絕不應過於強調某一方面的重要性，不能讓利潤或經營規模掩蓋一切，否則可能對管理層和經營層傳達錯誤信息，以增加風險爲代價，甚至在一定程度上破壞內控環境，直接引起內部道德風險的增加。要減少考覈指標制訂過程中的主觀性，在充分考慮實際情況的基礎上建立起以利潤、不良資產控制爲主，業務規模爲輔的考覈指標，實現商業銀行效益和可持續發展的綜合平衡，最終實現長期利潤最大化。

7、建立合理的獎懲制度並嚴格執行。目前特別要儘快建立並嚴格執行對違規經營及形成不良資產的責任人員的責任追究制度，在追究直接責任人員責任的同時也要追究單位領導人的責任，以提高領導層的責任心，徹底改變國內各商業銀行在這方面的落後現狀。

8、加強內部稽覈。要將對內控制度進行再監督的內部稽覈制度作爲商業銀行內控體系的核心，提高內部稽覈的獨立性和稽覈覆蓋面，充分發揮其確保各項內控措施得到全面落實的關鍵性作用。要在稽覈部門與業務管理部門之間建立起有效的信息流動渠道，並嚴格稽覈整改要求，以提高稽覈工作的效果。通過以上方式充分發揮內部稽覈在控制內部道德風險方面的重要作用。

銀行思想道德風險點及防控措施 篇三

銀行道德風險，是指銀行從業人員違背職業道德，給銀行的資產、信譽乃至業務發展帶來的影響和危害。員工的不道德行爲往往又同違規違紀、違法犯罪行爲聯繫在一起，成爲誘發案件、事故的直接原因。

由於我國銀行業在現階段具有一定壟斷性，一旦出現道德風險，將會直接導致人民羣衆對國家、銀行信任程度降低，甚至引起擠兌，造成社會治安混亂，影響安定團結的穩定局面，其破壞力很強，危害性極大。

銀行道德風險的幾種表現

銀行經營管理的每個部門、每道環節都會有道德風險，但是最集中、風險最大的還是在管錢管物管人的部門和“權、錢、人”這三個主要環節。一是權力行使中的道德風險。銀行的各級經營管理人員，手中都掌握着一定的權力，如：貸款審批權、資金調度權、大宗物品採購及基建裝修工程項目招標投標決策拍板權等等。正確地運用好這些權力，對支持國民經濟發展，發揮金融在資源配置中的核心作用，提升銀行自身的地位和競爭實力等，都起着重要的作用。但是，如果權力被思想動機不純、道德素質不高的人所掌握和運用，就很可能產生濫用權力、逃避責任和以權謀私的風險。二是業務操作中的道德風險。銀行的各項業務幾乎都同金錢有關。員工天天面對的是錢，接觸客戶談論的是錢，業務操作盤算的是錢。在這方面存在的道德風險主要爲：見利忘義，貪財損德；弄虛作假，失信毀德；違規懈怠，無視公德；好人主義，縱容惡德。三是人事工作中的道德風險。選人不當，重才輕德；用人不公，難以服衆。

道德風險產生的原因

從近年來銀行業發生的多起案件來看，筆者認爲，道德風險產生的原因主要有以下幾個方面：

（一）缺乏長期、有效的學習教育機制。個別基層機構管理者沒有正確處理好加快業務發展和加強員工教育之間的關係，忽視和放鬆了對員工思想道德的關注，與員工之間缺少溝通，對員工的學習教育內容不夠全面，方式呆板低效，導致員工對本行的企業文化缺乏強烈的認同感和歸屬感，難以形成共同的價值取向和一致的目標追求，甚至產生牴觸和叛逆情緒。特別是近年來面對銀行分配製度改革、經營模式創新、後勤保障社會化等問題，部分員工心理失衡，思想產生極大波動，如不及時加以疏導這種情緒將不斷累積和激化 從而埋下道德風險禍根 。

（二）無法抵禦不良思想的侵蝕影響。在市場經濟大潮中，受拜金主義、享樂主義等社會上一些不健康思想的衝擊和侵蝕，部分意志薄弱、缺乏自制力的員工容易產生嚴重的不平衡心理，人生觀、價值觀迷失。個別員工逐漸背離了應有的誠實守信、無私奉獻的道德觀念，愛慕虛榮，貪圖、迷戀燈紅酒綠的生活方式，崇尚不勞而獲，導致出現挪用公款用於經商辦企業，甚至參與非法集資等違法違紀行爲，給銀行的資金和聲譽造成巨大損失。

（三）內控管理不到位，責任追究力度不夠

部分基層機構內部控制薄弱，制度執行不到位，而且內部監督部門對制度執行情況缺乏有效監督，對不執行制度規定者查處不力、處理偏鬆，對各種違法違規行爲缺乏嚴厲的懲戒機制，從而導致員工遵紀守法、依法合規經營的觀念淡薄，玩忽職守、見利忘義等行爲時有發生。

防範道德風險的措施

（一）堅持依法治行與以德治行相結合。法律和道德都是維護社會秩序、規範人們思想和行爲的重要手段。法治以其權威性和強制手段規範人們的行爲，德治以其說服力和勸導力提高全體成員的思想認識和道德覺悟。防範銀行道德風險，必須法治與德治相結合，法律約束、紀律約束與員工的道德自律相結合。首先，各級領導和職能部門要高度重視道德建設，把它們同各項業務建設一道，放在重要的位置上，提供各種有利條件，切切實實地抓緊抓好。其次，領導幹部要以身作則、率先垂範。治行先治官，治官先治德。銀行的各級領導幹部既是法律、紀律和道德建設的倡導者、組織者，又首先是法紀和道德的信奉者、示範者，我們的幹部必須真正做到像溫家寶總理所要求的那樣：“如履薄冰，如臨深淵，慎之又慎，爲人民用好權，管好錢，”以德示人，以德服人，以自身的模範行動，帶動全行業的道德建設。

（二）深入開展員工道德教育。一是要堅持不懈地開展理想和信念教育，引導員工樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀，自覺抵制拜金主義、享樂主義、極端個人主義思想的影響和侵蝕。二是要結合崗位培訓，開展全面系統的員工職業道德教育。要把學習《員工職業操守》和《員工行爲規範》作爲培訓教育必修課，通過培訓學習，使員工熟悉和牢記銀行的職業道德、職業紀律，明確什麼是對的，什麼是錯的，什麼是可以做的，什麼是不應該做的，從而自覺地遵守各項規章制度和銀行職業道德準則。三是要結合日常的工作實際開展經常性道德教育。銀行的各項業務工作和經營活動中，處處都蘊含着是與非、善與惡、美與醜、應該與不應該等等道德關係。利用發生在員工身邊的這些人和事，適時地開展道德評價和輿論褒獎，可以起到事半功倍的教育效果；在實施獎勵的時候，配合以道德方面的讚譽和表彰，懲罰人的時候也不爲罰而罰，給以必要的道德評論和警示，也可以使員工受到正反兩方面教育和引導，見賢思齊，防微杜漸。

（三）強化制度執行，規範員工操作行爲。堅持業務發展制度建設優先，根據業務發展情況，不斷建立健全各項規章制度。在建立健全規章制度的基礎上，在強化制度執行上下功夫，不斷強化內部監督機制。要建立舉報制度，依靠和發動社會各界和一線員工，鼓勵檢舉違法違規問題，對舉報查實的案件，要予以獎勵。對堅持規章制度，勇於鬥爭而制止案件發生的一線員工，要有特別的激勵機制和規定。要加大對制度執行不力的查處、懲戒力度，實行嚴格的問責制，對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究管理人員和直接責任人的責任。反覆發生案件，問題長期得不到有效解決的機構，要對班子成員進行問責。要建立員工行爲日常排查制度，對於涉嫌賭博、經常遲到早退、交友混亂、收入與支出明顯不符等“問題人員”要重點監控，實現員工相互之間橫向縱向的有效控制。

（四）、營造良好的道德環境。環境對員工的道德養成與提升，有着直接的影響，良好的環境可以使“近朱者赤”，而污濁的環境也能使“近墨者黑”。社會、單位、家庭是員工道德形成的主要環境，三者相互銜接、密不可分。我們不僅要關注員工在單位的道德教養，而且要關注他在社會和家庭生活的潛移默化中所受到的影響；不僅要看他八小時以內的道德表現，還要看他在八小時外與什麼樣的人交往，有什麼樣的業餘興趣和愛好，要把家庭教育、社會教育和單位教育緊密結合。要充分利用新聞報道、行內通報、黑板報、宣傳欄等輿論工具，大張旗鼓地宣揚好人好事，批評不道德行爲，弘揚正氣，抵制歪風邪氣；要提倡員工讀好書、唱好歌、看好戲，開展健康有益的文化體育活動，擯棄那些低級、庸俗的文化垃圾，使員工在真、善、美的文化薰陶中不斷提高道德修養。

（五）、建立有效的制度保障。加強道德建設離不開嚴格的制度保障。首先，在用人機制上，一定要堅持用好的作風選人，選作風好的人，把那些德才兼備、羣衆公認的人放到重要崗位上，決不能讓那些無德無能或者雖然有才但卻德行很差的人佔據各級領導崗位。其次，在利益導向上，一定不能讓老實人吃虧而讓那些投機鑽營的人有利可圖。對於那些愛崗敬業、誠實守信、紮實工作、默默奉獻的好員工、好典型，要給予大力的宣揚和適當的物質獎勵，使他們成爲實際利益的獲得者。而對那些違反道德、不守信譽、弄虛作假的人和事，必須給予處罰，讓他們付出沉痛的代價，以儆效尤。三是要建立員工道德檔案，把它作爲評先、考覈、晉升、晉級的重要依據。要使每一位員工都認識到：道德也是一種寶貴資源和財富，是我們銀行員工在未來的事業發展和市場競爭中的立身之本、成功之源，從而珍惜自身的道德記錄，規範自己的道德言行，爭做有理想、有道德、有文化、有紀律的合格員工。