盤點報告（通用多篇）

盤點工作報告 篇一

爲了保證酒店財產的安全、完整，更準確的反映酒店經營績效，由財務部**，於20xx年x月x日開始，對全酒店範圍內資產進行盤點，現將主要狀況報告如下：

一、盤點總體安排：

1、盤點範圍：行政辦公室、財務辦公室、前廳部、銷售部、工程部、保衛部、客房部、餐飲部。

2、盤點時間：盤點實施工作於20xx年x月x日至12月x日分3個階段進行。

第一階段11月x日至18日分別對行政辦公室、財務辦公室、前廳部、銷售部、工程部、保衛部固定資產、辦公用品、修理用備品備件進行了全面盤點。

第二階段11月x日至11月x日分別對216間客房、客房服務中心、客房部庫房、客房部辦公室、四樓會議室、洗衣房、布草房、4F和9F消毒間進行了全面盤點。

第三階段11月x日至12月x日分別對餐飲部後廚涼菜間、熱菜間、麪點房資產以及三樓多功能廳、十樓會議室、1F美食天下、2F包間、龍鳳廳、餐瓷器進行了全面盤點。

二、盤點目的：

1、摸清家底，保障酒店財產的安全、完整；

2、對酒店資產管理工作的檢查，發現問題、有效制定預防和改善措施；

三、盤點的**及分工狀況：

1、11月x日財務部制定出20xx年酒店年終資產盤點實施計劃，就盤點工作的分工實施步驟、盤點要求和方法作出明確規定。並多次和相關部門進行溝通，以便到達高效準確的目的。本次盤點由財務部牽頭，其他部門配合。

2、第一階段行政辦公室、財務辦公室、前廳部、銷售部、工程部、保衛部固定資產、辦公用品、修理用備品備件的盤點由財務部經理和各部門經理共同完成。

第二階段客房的盤點由財務經理、財務主管、財務人員、客房經理、客房主管、客房庫管員

共同完成。

第三階段對餐飲部的盤點由財務經理、財務主管、財務人員、餐飲經理、餐飲主管、餐飲庫

管員共同完成。

第二、第三階段的盤點分小組進行，各盤點小組根據自己的盤點資料分別寫出簡單盤點報告，

對差異原因提出了初步分析。在盤點人員的共同努力下，盤點工作基本按計劃如期完成。

四、盤點結果：

一）第一階段的盤點，行政辦公室、財務辦公室、前廳部、銷售部、工程部、保衛部，固定資產、辦公用品、修理用備品備件等，除新增資產外與上次盤數無差異。二）第二階段客房部的盤點，有差異的項目如下：

盤虧原因：

1、茶杯3個，是客人損壞已賠償沒有補充。

2、口杯盤虧127個，其中52個客人損壞已賠償沒有補充；40個是在洗滌過程破損；35個是有小豁口或長期使用洗滌不乾淨。

3、長巾盤虧2條，是布草房和洗滌公司交接不清，少2條。盤盈原因：

1、牀單盤盈5條，其中3條是客賠後經洗滌繼續使用，另2條是外洗公司送來時一捆多出來的。

2、被套盤盈2條，是客賠後經洗滌繼續使用。

3、枕套盤盈16條，其中10條是客賠後經洗滌繼續使用。另6條是外洗公司送來時一捆多出來的。

4、地巾盤盈6條，其中2條是客賠後經洗滌繼續使用。另4條是外洗公司送來時一捆多出來的。

5、浴巾盤盈21條，其中13條是客賠後經洗滌繼續使用。另8條是外洗公司送來時一捆多出來的。

三）第三階段對餐飲部的盤點，有差異的項目如下：

餐瓷器類盤點差異彙總

五、盤點結果分析及推薦：

本次盤點，差異較大的是客房部的布草，餐飲的瓷器。

一）第一階段的盤點，行政辦公室、財務辦公室、前廳部、銷售部、工程部、保衛部，經過此次盤點，資產保管完好，無差異。

二）第二階段對客房部的盤點，布草有盤虧也有盤盈，盤盈的原因主要是布草配備不夠，客賠後經洗滌繼續使用。盤虧的原因一是客賠後未及時申購補充，二是因工作交接不清盤虧的；三是杯具在洗滌過程中破損的。

三）第三階段對餐飲部的盤點，沒有盤盈，只有盤虧。盤虧的主要原因一是客賠後未及時申購補充，二是在使用過程中正常破損，三是因不常用退回大庫保管。

四）以上結果分析，財務推薦：

1、對於因工作交接不清造成的盤虧應追究相關職責人。

2、對於正常破損的應及時報批，以使賬實相符。

3、對於不常使用的物品，應及時辦理退庫手續。

4、有些資產已不能使用，推薦及時報批做報廢處理。

5、各部門以本次實盤差異進行申報盈虧處理。

6、餐飲部應做好餐瓷器的破損原因分析，並採取有效的解決辦法。

7、客房部加強布草交接管理，以及杯具洗滌過程的規範操作，減少破損。

盤點報告 篇二

一、基本情況

公司是我集團水泥及熟料綜合型生產企業，擁有年產100萬噸的熟料生產線一條，年產50萬噸的水泥磨各一臺。廠區佔地面積200餘畝，擁有從業人員近200人。

公司實收資本4146萬元，其中山東山水水泥集團有限公司投入資本3946萬元，佔；雙鴨山新時代水泥公司投入資本200萬元，佔。 此次內部審計的依據是《山東山水水泥集團有限公司會計政策、財務管理制度及財務覈算管理規範》(報批稿)及集團相關制度規定，並參照xx年1月1日起執行的企業會計準則、《企業財務通則》，以及相關法規制度等進行的。

二、審計中發現的'問題

(一)貨幣資金循環

1、xx年5月17日進點並立即進行現金盤點。盤點時，現金賬面餘額11,元，未入賬收入單據318,元，未入賬支出單據289,490元，經調整後賬面應存餘額40,元。盤點實有現金19,元，與賬面數差額21,元，其中，白條抵庫21,500元。盤盈現金元，經詢問系出納人員換崗交接時遺留差額及平時現金收付零頭所致。

2、在貨幣資金控制流程方面存有不相容崗位職務未分離的情況，出納人員負責收付款、制單、記賬。

3、銀行印鑑與支票未分離，或分離形同虛設。審計中發現，出納人員填制好銀行支票後直接在主管會計的抽屜中提取並加蓋銀行印鑑。支票未經主管會計審覈程序，印鑑分離形同虛設。

4、銀行餘額調節表編制人爲出納人員本身，形成“自賬自調”，不符合內部控制規範。

5、在現金管理方面不規範，存在白條抵庫現象，如貨款退票未及時進行賬務處理等。

6、部分付現業務未及時進行賬務處理，借款用途不清晰。

7、現金賬實不符，且原因可追溯至出納人員崗位交接時，現金長短款未及時進行相應處理。

(二)銷售與收款循環

1、從隨機抽查的21份水泥買賣合同中發現，有合同簽訂不規範的情況：

(1)均沒有填寫合同編號；

(2)有17份合同沒有填寫數量；

(3)按集團規定水泥銷售不得賒欠，但在簽訂的銷售合同上有“貨到付款”或“延期付款”的條款。經詢問，系業務員爲拓展業務先墊資，再收款。表面上將風險轉嫁到業務員身上，其實不然。因合同主體仍爲公司本身，且業務員與客戶形成單線聯繫，大筆貨款資金經轉個人之手，很容易牽涉訴訟事項，形成潛在風險，並在財務對賬環節造成混亂。

盤點工作報告 篇三

xxx年x月x日-x月x日，由財務部門及倉管部門對配件倉庫所有物品進行了清盤，盤點結果如下：

配件倉庫盤點餘額xx元，保管賬面餘額xx元，財務賬面餘額爲xx元。其中，盤盈xx元，盤盈佔保管賬面價值比x%，盤虧xx元，盤虧佔保管賬面價值比x%。造成盤盈的因素有：少數配件車間退回後未作賬面處理，金額達xx元；少數已出庫工具又返回倉庫，金額達xx元；原老廠可利用物資轉入若干，因其價值不詳，該物資不在盤盈之列；部分配件出入庫名稱、口徑不**，出現統計偏差，金額達xx元；轉入設備安裝廠家的剩餘材料有xx元列入盤盈，其餘因價值不詳未列入盤盈；設備附帶配件若干，因其價值已同設備款入賬，未列入盤盈。造成盤虧的因素有：部分工具未出庫借出，造成盤虧xx元；部分配件出入庫名稱、口徑不**，統計偏差，造成盤虧xx元。

帳實相符物資金額xx元，帳實相符物資金額佔保管賬面餘額率91.9%，去除因計量口徑不一、未出庫工具借出等原因，校正後帳實相符率爲99.9%，財務賬面餘額爲xx元，財務帳實相符率98.93%，帳帳相符率爲99.93%。盤點結果基本反映了財務部門與保管部門帳帳相符，保管部門帳實相符，沒有其他問題出現。

盈虧資產處置建議：

1、對於出庫後又重新反庫的車間剩餘配件、剩餘建築物資等xx元，由於其價值已經在賬務中分攤，因此，建議對該部分物資另行登記，優先出入庫並做好登記，但不再做賬務處理。

2、對於已出庫的工具重新反庫，建議建立工具倉庫，由保管員**管理，建立工具倉庫賬簿，做好借用登記，對於工具類物資可直接從配件倉庫中出庫轉入工具倉庫，便於配件倉庫賬目清晰明瞭。

3、對於原老廠轉入的可利用物資以及轉入的設備安裝廠家的剩餘材料，由於公司並沒有投產，建議暫不做處理，可待公司投產後納入營業外收入，登記入庫。

4、對於由於配件名稱、出入庫計量口徑不**而造成的盈虧，建議**計量口徑，直接抵消。

5、盤盈之外，由設備安裝廠家轉入的廢舊的配件以及我公司換下的廢舊物資，該部分物資整體已不能利用，但其零件可做配件使用，建議做好登記，備查使用，不進行其他處理。

6、保管帳的賬面價值自盤點期下月份始=盤點庫存價值-剩餘材料反庫價值-已出庫在庫工具價值-計入盤盈的設備廠家轉入價值+未出庫借出工具價值，即xx-xx-xx-xx+xx=xx元。

倉庫盤點發現問題及建議：

問題：在倉庫盤點過程中，發現倉庫物品擺放稍欠規整，不便於查找和領用，以及影響後續物資的存儲，對盤點工作造成困難。保管員在做出入庫的時候，沒有**計量口徑，給日後的盤點和統計工作帶來麻煩。保管員對配件不熟，加上配件存放已久，標識不清楚，造成盤點時進展緩慢，費時費力。已出庫工具和配件放在同一倉庫管理，易出現物品混亂，不易管理。建議：通過此次盤點，倉庫裏的物資都已擺放整齊，保管人員在日後的工作中，要勤於倉庫整理，做到物資擺放整齊、有序；保管員要加強自己的職業技能和道德素質，健全配件標籤、熟悉倉庫物品、入庫嚴格檢查，對不合格配件拒不入庫，登記口徑要科學合理。建議建立工具倉庫和廢舊倉庫，分開管理，便於工具物資的借用管理和廢舊物資的合理利用。保管處理數據量比較大，建議爲保管購買電腦一臺，提高數據處理速度和準確性。