財務自查報告及整改措施（新版多篇）

財務自查報告 篇一

爲進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行爲，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關於開展全市財務大檢查的通知》（xx[2012]xx號）文件的要求，xx鎮對20xx年度財政財務收支及資金管理使用狀況進行一次全面的大檢查，具體狀況如下：

一、加強領導，精心組織

財政所及時向政府領導作專題彙報，得到了領導的高度重視，並組織了全體財務人員參加的關於財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規範了檢查程序、檢查時光及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。

二、基本狀況及自查結論

（一）財務機構和人員設置狀況

1、xx鎮單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，並按規定安排實施繼續教育。

2、會計崗位設置狀況。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理（覈算）崗位、出納崗位。

3、會計覈算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計覈算，會計帳薄啓用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性貼合規範，不存在憑證造假行爲，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料貼合規定，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行爲。

（二）內部控制制度建立狀況

1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，並明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責；預算會計崗位職責；行財會計崗位職責；農財會計崗位職責；統發工資崗位職責；社會保障資金管理崗位職責；基建財務管理崗位職責；統計評價管理崗位職責；票據專管員崗位職責；住房基金專管員崗位職責；政府採購專管員崗位職責；信息員崗位職責；會計、出納崗位職責；檔案管理職責；財務統管崗位職責；稽查崗位；內部審計崗位；微機管理崗位。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會計檔案管理制度；賬戶和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請、審批、覈銷、結賬管理；專項資金管理制度；政府採購管理；財務公開制度；固定資產管理；教育經費及農村義務教育經費使用管理；行政問責辦法實施細則、首問首辦職責實施細則、限時辦結制實施細則。

透過財務管理規定、內部控制會計制度和銀行賬戶信息銀行業務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知）的建立及執行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑑和轉賬、現金支票分別保管，並記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行覈對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規範、有效。

（三）財政預決算執行及收支狀況

1、地方財政一般預算收入執行狀況。

20xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，爲年初預算數xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。

2、地方財政一般預算支出狀況

20xx年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款構成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。

3、一般預算平衡狀況

地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元，加上年結餘xx萬元，收入總計xx萬元；一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元；收支相抵，全鎮財政年終滾存結餘xx萬元（本年結餘xx萬元）。

4、基金收支及平衡狀況

本年收入xx萬元（上級專款），本年安排支出xx萬元，年末無結餘。

（四）預算外資金收支狀況

上年預算外資金結餘xx元。20xx年預算外資金收入xx元（一般預算外資金收入xx元，統籌資金收入xx元），20xx年預算外資金支出xx元（一般預算外支出xx元，統籌資金支出xx元），年末累計預算外資金結餘xx元，其中：專項資金結餘xx元，一般預算外資金結餘xx元，統籌資金結餘xx元。

（六）自查結論

1、無截留、隱瞞、擠佔、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。

2、無擅自佔用、使用和處置國有資產等問題。

3、無擅自收費（包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費）以及擅自擴大收費範圍、提高收費標準等問題。

4、無擅自購建應當實行政府採購的建築物、商品等問題。

5、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。

6、無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。

7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。

8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷燬票據等問題。

9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

三、存在的問題及處理意見

（一）會計基礎規範化建設中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽章不全的現象。

2、有記賬憑證摘要不清晰地狀況。

3、有部分附件單據未蓋附件章。

4、不注重業務處理的細節。

處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規範化建設。

（二）單位往來款項中存在的問題

1、債權債務數額大，性質不清。

2、長期掛賬，大部分是統管以前構成的。

3、財統辦文體類原會計賬務移交不清，往來款不明。

處理意見：對債權債務進行清理，區別性質，採取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。

（三）工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。

處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監管力度。

（四）會計電算化工作滯後，會計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實行會計電算化外，其餘均爲手工記賬。

處理意見：根據實際狀況逐步全面推進會計電算化工作，並建立與之相適應的信息系統管理制度。

（五）監管中痕跡管理和規範化管理問題

1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關要求進行事前、事後公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

財務工作的自查報告 篇二

根據XXXX文件精神，爲切實嚴肅財經紀律，維護財經秩序，XXXX高度重視，認真組織學習文件精神，並按照文件要求對“三公”經費、財經紀律、財經秩序、資產管理進行了全面自查整改，現將具體情況彙報如下：

一、“三公”經費自查情況

（一）公款出國（境）費

XXXX沒有出國（境）事項發生，此項費用不存在。

（二）公務用車經費

XXXX對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管理。申請公務用必須填寫派車單，經XXXX審批後，由辦公室根據出差里程覈定油量並開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，並且定期對公務用車經費進行公示，接受監督。

節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定，不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行爲，不存在公車私用行爲。XXXX現有車輛XXXX輛，其中：執法執勤用車XXXX輛，一般公務用車XXXX輛。XXXX年XXXX月至XXXX月公務用車費爲XXXX萬元。

（三）公務接待費用

XXXX的公務接待採取事前審批制度，凡公務來客由牽頭部門主要負責人，對照《XXXX管理制度》規定，符合招待條件的在報告分管XXXX後填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數、確定參陪人員名單，經XXXX批准後，交辦公室聯繫定點飯店，確定標準，安排就餐。

自中央“八項”規定和黨的羣衆路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。XXXX年公務接待費爲XXXX萬元，XXXX年公務接待費爲XXXX萬元，比上年同期下降了XXXX%，XXXX年XXXX月至XXXX月公務接待費爲XXXX萬元。

XXXX將公務接待費納入預算管理，經自查不存在違規購買土特產、煙和名酒、超標準接待等現象。

（四）會議費

在會議費管理上，XXXX嚴格執行“財政單列、部門申請、審覈支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規定。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX沒有會議費用支出，不存在不按規定報批會議或虛列會議費現象。

二、財經紀律、財經秩序自查情況

（一）加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置

XXXX嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位責職，使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規定從事會計工作，配備財務人員，財會人員具有一定的業務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數據的真實性，資料的完整性，財務的規範性，從而進一步提高工作質量。

（二）完善財務管理制度，規範財務管理行爲

XXXX以抓制度建設爲重點，完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內控制度、財務收支審批制度、會計檔案管理制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規範了財務管理行爲。

（三）夯實會計基礎工作，理順業務流程

對XXXX發生的各項經費都嚴格取得或填制合法的原始憑證，並對各種原始記錄的格式、內容、填制方法做了統一的要求與規範，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時，未發現白條入賬的情況。

XXXX嚴格按照相關規定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現象。

在現金管理方面，一直採取由XXXX墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經自查，未發現超範圍使用現金和坐支現金等違規現象。

嚴格執行“收支兩條線”的規定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發生隱瞞、截留、坐支的情況。

在財務覈算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，按照《會計法》和會計制度規定設置會計賬簿、會計科目。現金和銀行存款日記帳做到日清月結，並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用，賬目清楚，手續齊全。XXXX年XXXX已經實現會計電算化工作。

三、資產管理自查情況

加強對國有資產的管理，要求單位財務人員及時登記資產賬務，建立資產明細卡片，註明購入時間，使用時間和價值等，並由單位專人負責對資產的領用、入庫進行管理，對於報廢資產，首先進行登記，並報財政局進行審覈，根據批覆進行賬務覈銷，同時由財務人員每年對使用的資產進行覈對。

經查，XXXX所有臨街鋪面出租收入均按規定上繳財政。

四、存在的問題及整改措施

（一）XXXX財務人員爲兼職人員，並未經系統專業的財務培訓，不具備會計從業資格。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。做到定期進行培訓，特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統一培訓，並積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業資格、業務職稱考試。

（二）進一步加強公務接待費管理，研究制定《公務接待管理制度》，嚴格控制公務接待標準，審判報賬程序。

（三）進一步加強執法執勤用車管理，研究制定《執法執勤用車管理辦法》，執法執勤用車定點維修、定點加油，嚴格記錄，規範派車管理程序，加強對駕駛人員的管理。

財務自查報告 篇三

根據鎮x的統一安排，由財政所對全鎮村民委員會及街居委員會的財狀況及資產管理況進行了全面覈查，其果報

一、基本情況：

xx鎮20xx年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處，xxx年x月重新劃分爲xx個民員會、2個街道居委會。即：雙泉、峏、興壩、駟馬、合、錦旗、火、建和、大劉、接引庵、三星、工、五、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補部職

二、財務狀況：

根據鎮x具體安排，結合實際工作具要求，主要從以下幾方面着手進行了財務

在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執行財務審批制度，對於農民關心地補償費的發放，工程項目開支等根據規定都開了相的會議，進行決策。在清查過程未現除會計外的其他人代收款現象，體資管理趨於

2、x理財監督管理情況：以[x日"活動爲載體，切實加強村務、政務開工作，x理財小組發了監督作用。各理財小成員由35人組成，不定期召民理財會，對財務收支進行監督，財務員對發報，解答羣衆提出的疑問，並將結果按時上牆公佈，切實加強了村務、財務公開工作，做到政務公開[一事一公"，財務公開[一票一公"。使[兩公開"的內容完整，程序範。

3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會xxx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉支付金。部分村支出大於收入，主要的支出項是生產開支和非生產x開支，產x開支佔總出的xx%左右，生x開支佔總支出的55%右，特出的就是招待費的支出約佔非生產x支出的xx%。

4、債權、債務情況：

(一)清查覈實。以村爲單位對債債務的數量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。

一是清理債權、覈實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應未收。

二是清理債務、覈實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，借款、個借款及其應付未付款。公開確。清查工作結束後，要衆公開清查結果。公開的主要內包括：債權債務數量、種類、結構、債權主等。對有異和反映突出的問題，要進一步調查覈實。調查實清楚，再次公開債權債務狀況，並將開確認的結果報x覈准，作爲以後清債、化債務的主要依據。

(二)登記入

公開確認後的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發生的時間、數量、經手、明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出權xxx萬元，全部是歷年來農戶所欠的費；債務xxx萬元；形成債務的原主要村幹歷年。

5、村幹部欠款情況：從查情況來看，村幹部欠款很

6、固定資產、在建工程項目：共清理出固定資產xxx餘萬，未完工或未算工程項目xx萬元，在建工程項目中主是

三、存在的問題：

近年來，各級地方x在加強村級財務管理方面進行了積極的探索，推村級會計委託代理制、x理制、村級兩委交叉任等措施，得了明顯的成。但是，一些地方務管制度不落實，公開不規範，監督機制健全問還比較突

1財務管理混亂。由於管理不嚴，存在拖欠承包金、白條庫和其他應繳村的金，有的幹部吃喝樂的費用全在集體資金面報銷，集體資金幾乎成個別的[

2執行制度不嚴。有些村財務制度形同虛設，違法亂紀現象依然存在，農村集體資產管理條和級財務制度明文規定，賬款要管。是，有的村幹部攬了會計、出納之職，直經手現金收支，買了西x，回去告訴會計入賬；收錢管錢、坐坐支；拔財會人員些不具備會計條件的。

3。財會人員業務素質不高。賬務處理不及時，序手續不清楚，自制憑x使用不恰當，會計處理問題不確切，會計科目使用混亂，4。財務公開質量不高，公開不及時。據調，只有分村做到按規定時間公開財務，近三分之二的村只能做到半一年公開次，有村根本就沒有開過。些村的財務公開存在作假、避重就輕的情況，開內不全面，事情能見得[陽光"就公，見不得[陽光"的就不公開或只公開結果不公開過程；有村的財務公開表述不清，條不明，內容不細，羣衆無法瞭解

(1)、車費應嚴格控，應限制車費的報銷金。

(2)、嚴格控制招待費，招待費前幾年有所控制。

財務自查報告 篇四

一、整改活動開展情況

公司根據貴局下發的xx9號《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們諮詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

二、自查發現的問題及整改情況。

根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構。

做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員後續教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司。

自身經營特點的財務管理和會計覈算制度體系並不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的範圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考覈掛鉤。

各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考覈等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批准。

（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理。

保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。

（四）各公司應當加強會計覈算基礎工作的規範性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全。

應當切實提高會計覈算和財務信息披露水平，能獨立編制合併財務報表和報表附註；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特徵和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，並在財務報表附註中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。

根據上述通知要求（一），我們在自查中依託財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，瞭解會計人員是否具備從業資格；在20xx年12月份公司組織安排了"財務部門20xx年度教育訓練計劃"。

根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。爲適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，採用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利於集團的集中管控，並能夠獨立部署預算與報銷的IT系統，利於進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要爲設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產請購單採用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。

根據上述通知要求（四），自查中公司進一步強調憑證填制規範要求，摘要簡明清晰、科目使用規範、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，並已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務覈算方法、收入確認原則、存貨覈算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。

針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：

1.財務人員和機構設置基本情況

存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。

整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條："取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作"要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個週期考取，後續財務人員招聘錄用條件之一。

整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。

2.會計覈算基礎工作規範性情況

存在的問題：對合並範圍往來定期對賬，每月一次明細賬覈對，只是覈對正確，未對結果簽字確認。

整改措施：進一步明確、規範各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月xx號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。

整改結果：從20xx年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，後續持續監督執行。

3.資金管理和控制情況

存在問題：

（1）出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；

（2）部分銀行存款餘額調節表未複覈。

整改措施：

（1）明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；

（2）監督檢查銀行存款餘額調節表籤批手續完整，並且指定專人複覈，在每一賬戶銀行存款餘額調節表完成後，對銀行存款餘額調節表統一填制彙總表，覈對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。

整改結果：

（1）出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

（2）部分銀行存款餘額調節表未有專人複覈，已整改由資金部負責人複覈，並且簽名確認。

4、企業財務管理制度建設和執行情況

存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規範等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，並將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。後續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，並嚴格遵照執行。

5、母公司對子公司財務管理和控制情況

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發佈公司相關審計、財務檢查工作規範制度，後續對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審覈，報母公司總經理批准後執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批後轉深圳財務中心進行審批，最後經董事長批准。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。

整改結果：公司制定發佈《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規範人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產安全。

三、證監局走訪提出問題及整改情況

深圳證監局於20xx年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務覈算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監局提出的問題，我公司按照要求已全部整改並取得良好的效果，現就整改情況報告如下：

1.關於票據管理問題

存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規範。只有領用記錄，未有登記購買記錄。

整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。

整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，並遵照執行。

2.現金日記賬、銀行日記賬登記問題

存在問題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。

整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，後續出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。

3.關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題

存在問題：存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款，此借款全部爲日常出差用的臨時借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發佈了《防範大股東及關聯方資金佔用專項制度》，並且已遵照執行。

整改結果：經過整改公司在20xx年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。

四、持續完善事項的長效機制和責任人

通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規範化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，並進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今後我們將不斷學習有關法律、法規和規章制度，加強與監管部門的聯繫，不斷提高依法規範運作的水平。

財務管理自查報告 篇五

根據《XX分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織XX分行營業部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現將相關情景彙報如下:

一、組織工作

2月中旬財會部總經理組織召開了2月份會計主管例會，XX營業部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構於2月22日將檢查發現問題整改完畢，提交整改報告向財會部彙報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。

二、整改措施及整改完成情景

（一）加強會計業務培訓，提高會計人員風險意識

針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規範。”的情景，我行加強了會計人員風險意識、合規意識培訓，利用晨會、營業結束後組織集中培訓。會計管理部門根據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計覈算質量。

財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習，參加人員爲各級會計管理人員、XX行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對照制度解讀，糾正我行做業務中的偏差，進一步加強了票據業務的操作和管理。

各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情景，財會部根據報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態，經過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。

（二）加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養

針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情景，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強後備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調回XX分行工作，主要負責票據管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公櫃檯擔任會計經辦工作。第二步，新入行的櫃員先到現金櫃臺臨櫃學習，將現金區工作滿3年的老櫃員逐步安排到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是爲了充實XX營業部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，並加強櫃麪票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事後監督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。

（三）建立健全崗位職責制，明晰會計崗位職責

“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由於櫃員間職責不清，操作不規範導致的。整改措施是，對營業室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位職責制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業務進行自查和改善，發現問題，及時解決。

財務自查報告 篇六

一、整改活動開展情況

公司根據貴局下發的[xxxx]109號《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們諮詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

二、自查發現的問題及整改情況

根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員後續教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司

自身經營特點的財務管理和會計覈算制度體系並不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的範圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考覈掛鉤。

各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考覈等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批准。

（三）各公司應加強財務信息

三、存在的問題及處理意見

（一）會計基礎規範化建設中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽字不全的現象。

2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

（二）處理意見：

從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規範化建設。

通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規範、有效。

財務管理自查報告 篇七

爲嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情景彙報如下：

1、財務管理制度建設情景：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，並做到制度上牆。

2、財會隊伍管理情景：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有必須的專業理論素養和較強業務本事，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

3、會計覈算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。

4、學校收入管理情景：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行爲，書雜費收入由教務處覈對義務教育及免費補助情景，報賬員按照教導處覈對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢後全額上繳財政部門。

5、學校支出管理情景：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批後辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字覈准，各項支出要據實列支。嚴格執行政府採購制度，重大事項須經過全體行政會經過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入爲出，以收定支，略有節餘。”

6、學校資產管理情景：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查並及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情景，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防鏽、防蛀等工作。

7、學校收費管理情景：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼於校門口，理解師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，經過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。