經濟運行分析報告【通用多篇】

經濟運行分析報告 篇一

今年以來，我縣深入貫徹縣委八屆九次全會精神，突出工業經濟發展主旋律，牢牢把握工作重點，全力推進招商引資和工業項目建設，全縣工業經濟實現快速攀升的良好態勢，增長形勢明顯好於預期，全年工業經濟各項主要指標有望全面實現。

一、運行形勢

1、規模工業增幅持續攀升，但部分骨幹企業增勢趨緩。一季度末，全縣規模工業實現產值10.65億元，同比增長24.2%，在全市排第四位，低於全市平均水平3.06個百分點；到6月末，規模工業累計完成產值25.97億元，增長26.86%，增幅比一季度提高2.66個百分點，仍列全市第4位，低於全市平均增幅0.22個百分點。而1-9月份，全縣規模工業實現產值42.65億元，同比增長30.43%，在全市排位由第四位躍升至第二位，高出全市平均增幅2.95個百分點。與此同時，部分骨幹企業增勢放緩，塔恩紙業、騰龍竹業（竹膠板）、天聽亞倫出現負增長，綠得農化、環達集團、外貿筍廠、001電子集團等企業增幅均低於20%，明顯低於規模工業平均增幅。

2、工業投入拉動作用明顯，但產能釋放仍然不足。今年我縣規模工業增幅持續攀升，得益於2015年以來大規模的工業投入。青龍山水泥、杜山水泥、騰龍竹地板、恆達紙業、華邦紙業、凱豐紙業、唯佳生物飼料等一批企業透過技術改造，生產規模不斷擴大；用心開發產品品種，市場拓展潛力明顯提高；產品質量穩定，產能釋放逐步到位。企業產銷快速增長，成爲推動規模工業產銷增長的主要力量。其中，杜山水泥、騰龍竹地板、華邦紙業、唯佳生物飼料實現產值翻番。但工業大規模投入的產能釋放仍然較慢，一批招商引資企業前期項目投產後，後續投入不足，產能長時間達不到設計要求。

3、外貿出口增勢強勁，但水煮筍出口受阻。今年以來，作爲拉動工業增長的“三架馬車”之一的外貿出口，一向持續強勁的增長勢頭，在全市持續三個第一：一是出口總量第一。1-9月份，全縣完成出口實跡6752.72萬美元，比總量居第二位的衢江區高出2138萬美元；二是增長幅度第一。1-9月份，外貿出口增長幅度達93.55%，比增幅居第二位的衢江區高出27.9個百分點，高出全市平均增幅46.11個百分點，遙遙領先於其他縣（市、區）；三是完成目標任務進度第一。1-9月份已完成全年出口目標任務的3%，居全市第一位。水煮筍出口受阻，1-8月份，5家規模企業銷售收入4家同比下降，累計銷售收入5929萬元，同比下降8.5%。

4、經濟效益塊速上升，但原材料價格上升壓力較大。1-8月份，規模工業實現銷售收入34.41億元，同比增長27.99%；實現利稅總額2.73億元，增長67.57%，其中利潤1.73億元，增長109.18%；虧損企業7家，同比減少39家，累計虧損額693萬元，下降80.4%。雖然效益上升較快，但仍然面臨原材料價格上升的壓力。進口紙漿價格處於高位運行，且仍不斷上揚，針葉林漿與闊葉林漿基本同價，較年初每噸上升近千元，以全縣進口紙漿用量6萬噸推算，造紙企業增加成本在4000萬元以上。造紙用化學品價格猛漲，膠類產品由年初的4800元/噸漲至8300元/噸，每噸成品增加成本30元以上。受資源短缺制約，竹材價格上升較快，每50公斤由年初的29元漲至目前的35元，漲幅超過20%。

5、產業排序發生新變化，傳統企業面臨新考驗。造紙產業以6.42億元產值居第一位，產業增長平穩；食品產業受唯佳生物飼料和吳剛茶廠增長帶動，以5.91億元產值代替化工產業居第二位，兩家企業產值分別爲2.15億元和4824萬元，增幅達165.5%和7.95倍，產業增幅達56.05%，居各產業之首；化工產業以5.44億元產值退居第三位，綠得農化、環達漆業等骨幹企業增速下降，產業增勢疲軟，僅爲5.85%。一批傳統企業生產降幅較大，天和紙業、恆源紙業化工、萊德桑機械、順通鍋爐、萬山鋼構、元恆信皮飾等企業降幅均超過20%。

6、工業投入持續較快增長，但用地趨緊將影響投入。全縣工業投資項目實施狀況良好，到9月末，全縣有在建工業項目190個，累計完成投入16.48億元，同比增長39.13%，完成年度計劃的82.4%。35個縣重點已全部開工，已建成投產10個，9個項目將於四季度投產，累計投資6.77億元，完成計劃進度的72.45%。前一、二年，土地資源以前是我縣的優勢資源，但受土地政策的變化和拓展空間的限制，及後續開發潛力的不足，我縣土地供應日趨緊張，可供土地已十分有限。預計今年四季度，最遲明年上半年，將出現很多項目無地可供的局面，影響工業投入。隨着工業化和城市化進程的加快，土地資源將日益稀缺，成爲工業發展的主要瓶頸。

7、招商引資形勢良好，但外資利用十分薄弱。1-9月份，累計引進工業項目113個，協議投資額35.15萬元，到位資金10.21億元，已完成年度計劃的88.78%。新引進項目中，千萬元以上項目88個，億元以上項目6個。但外資利用還十分薄弱，到位315萬美元，還不到年度目標的一半。

8、園區建設有序推進，但基礎設施投入下降較多。1-9月份，“一區三塊”新開發面積1860畝，同比增長17.42%，基礎設施建設投入7370萬元，同比下降達49.33%；出讓面積2996畝，增長156.072%；新入園項目98個，增加48個，園區已成爲我縣最主要的項目推進平臺。園區工業產值增長迅速，累計完成產值22.22億元，增長37.03%，其中規模工業產值20.4億元，佔全縣規模工業產值的47.83%。

二、當前面臨的困難與問題

1、自主創新潛力薄弱。自主創新潛力是競爭制勝的核心。原始創新潛力不強、技術創新潛力不足、核心技術仍受制於人，已成爲影響我縣整體競爭力的極大障礙。規模以上企業開展科技活動的僅約佔20%，研究開發支出佔企業銷售收入的比重不足0.5%，只有極少數企業擁有自主知識產權。新產品開發力度小，產品附加值少，產業結構調整、升級換代緩慢。

2、資金短缺融資渠道單一。據對30家規模企業的調查，多數企業流動資金、固定資產投資資金短缺。一是資金缺額大。30家企業中，21家表示有資金缺口，缺口總額3.19億元，平均每家缺口1000萬元以上。二是融資渠道單一。30家企業中，28家有融資餘額，總額達7.6億元。其中銀行貸款6.08億元，佔80%；民間融資僅有1662萬元，僅佔2.2%；其它渠道融資1.35億元，佔17.8%。

三、當前面臨的形勢

一是土地政策從緊。8月31日，國務院發佈了《關於加強土地調控有關問題的通知》，資料包括規範土地出讓收支管理、調整有關稅費政策、建立工業用地出讓最低價標準統一公佈制度等，進一步嚴把土地“閘門”。浙江省將將全面推行工業用地招標拍賣掛牌出讓。新的政策使徵地方式發生變化，用地成本提高，報批難度加大，對空間拓展的自主可控程度降低，變數增加。嚴格的土地政策，從短期看，有利於已供地項目加快落地，在建項目加快建設進度，預計今年四季度及明年上半年，工業投入仍將持續較高增速。但從長遠看，不利於招商引資和未供地項目落地，[�酒惱呂叢從詿�某祕某書某網-網址爲-damis-未經過站同意轉載此文均爲抄襲後果自負]從明年下半年開始，工業投入的後勁將受到影響。要挖掘土地指標資源，透過宅基地整理、大田整理折抵，緩坡丘陵開發，爭取用地指標。在園區開發方式上作相應調整，實行統一規劃控制，統一基礎設施配套，一次性預徵，以項目推進爲主。

二是園區建設處於投入期。園區是工業發展的主戰場，招商引資的住平臺，項目推進的住陣地。我縣“一區三塊一帶”的平臺框架主體已經確定，具備必須的集聚功能。但我縣園區建設尚處於投入期，產出潛力還未顯現，尤其是對園區實現滾動開發的支撐潛力遠未構成，至少還需要3年以上的時間纔有可能構成。當前園區投入以貸款和土地出讓金爲主，但前期投入貸款數額大，還貸潛力不足，後續投入的壓力很大。

三是產業培育進入提升期。今年，我縣少數產業產值將有望超過8億元，到2015年，將有可能構成產值10億元的產業，這是產業由培育期向成長型轉變的重要標誌，即已初步構成塊狀產業集羣。在這一階段，要把工作重點轉移到提高產業發展水平、實現產業升級換代上來。重點是要營造產業發展外部環境，構建科研、信息、物流、質量檢測公共平臺，完善產業鏈，促進產業快速、持久、健康發展

四是企業發展處於上升期。企業的發展壯大，取決與企業家的素質、企業的管理水平、正確的決策和投資潛力。經過幾年來的發展，我縣一批行業龍頭骨幹企業已進入快速上升期。但隨着企業到達必須規模，支撐企業快速成長的要素不足，表現爲增長的動力主要靠投資拉動，企業管理水平水平低，缺乏科學的決策機制，資金積累緩慢，後續投資潛力受制約等。在這一時期，企業需要精心呵護，加強引導和給予政策扶持。

四、全年目標預測

（一）主要指標預測

1、規模工業產值。年度目標58億元，增長25%。1-8月份完成42.65億元，增長30.43%，全年目標能完成。

2、工業增加值。年度目標23.77億元，至三季度末預計完成17.4億元，完成年度計劃的73.2%，同比增長18%。全年目標預計能完成。

3、工業投資。年度目標20.00億元，增長20%。至9月底完成16.84億元，完成年度計劃的82.4%，同比增長39.13%。全年目標能夠完成。

4、培育規模企業家數。確保180家，爭取190家，目前預計166家。可確保完成180家。培育千萬元以上規模企業105家，目前預計90家，可基本完成全年目標。

（二）明年目標初步安排意見

1、工業增加值。28億元，增長18%，力爭20%。

2、工業總產值。確保110億元，增長20%，力爭115億元；其中，規模工業產值確保70億元，增長25%，力爭75億元。

3、工業投入。在今年基礎上增長20%。

4、規模企業培育。規模企業家數確保200家，力爭210家；其中億元企業確保16家。

五、下步工作推薦

1、紮實推進百日攻堅大會戰。要緊緊圍繞全年各項經濟目標任務，進一步明確措施，落實職責，集中時間、集中人力、集中精力，克難攻堅，紮實推進，確保百日攻堅大會戰各項措施落到實處。要狠抓工業項目開工，逐個分析項目開工條件，制定有效的措施，加強跟蹤落實，爲開工投產創造條件。要狠抓清理，對土地徵而未供、供而未用、用而不足的項目進行全面清理，達不到投資強度的要削減面積，超過時間未開工的要“騰籠換鳥”。鼓勵多辦用地少、甚至不需新徵用地的項目，全面推進現有企業進行技術改造，實現前延後伸，走內涵式擴張之路。

2、完善招商機制。針對當前招商新形勢，要進一步完善招商引資的各項政策、機制，調整招商思路。一要建立談判機制。建立產業談判小組，由相關部門和企業專業人士組成，負責項目前期審查。二要立足招大商。建立重大項目快速談判決策機制，快速反應，快速服務，抓住機遇，促成項目引進。三要堅持招商與對外合作相結合。要引導企業與大企業、大集團合作，實現優勢互補；主動與發達地區合作與交流，推動人才流、物流、資金流和信息流融合；要建立對外合作信息平臺、科企協作平臺，指導企業對外開展合作；篩選一批關鍵性、共性的技術享受同等政策待遇。

3、加強政策研究。隨着宏觀調控的深入，國家對經濟發展的調控力度越來越大，政策越來越緊，每一項政策的出臺，都具有極強的針對性和約束力。要加強對政策的研究，善於把握政策導向，提高理解和應對潛力。要做好務虛工作，多做調查研究，認清形勢，把握規律，掌握經濟發展主動權。要根據形勢變化，及時修訂、完善、出臺工業發展政策。

4、千方百計增加即期熟地供應。一要做好土地報批銜接。對“一區三塊”現有未報批利用土地，要加強對上聯繫，對下落實好項目，及時報批。二要做好空間拓展。龍遊工業園區要及早完成二期總體規劃和控制性規劃；城南工業區要加大投入，加快建設步伐，儘快構成熟地；沙田湖區塊要加快土地報批，督促工業項目加快落地。三要大力推進項目清理。對已供地未開工，要按照科學、穩妥、公平、規範的要求，對入園項目分類斟選，經決策諮詢後，逐類清理。要透過項目清理，盤活閒置土地，提高土地利用率。四要建立專項督查體系。構成縱向到底、橫向到邊的抓落實機制，整合力量，合力推進，切實提高項目履約率、開工率、資金到位率、投產率。四要加快規劃建設鄉鎮工業功能區。儘早確定鄉鎮工業功能區塊選址，做好規劃，及早投入建設，構成熟地供應潛力。

5、加強企業服務。現有企業是加快工業經濟快速增長的直接動力，也是項目建設、招商引資的重大資源。務必進一步注重對現有企業的指導、分析和服務，深入企業和企業主交朋友、談發展，激發企業的內在動力。對快速增長潛力型企業，尤其要加強政企溝通，強化指導服務力度。要引導金融單位把信貸投放的重點放在拉動全縣增長的重點企業、有較大發展潛力的中小企業上。繼續舉辦好銀企合作、金融與項目的對接活動，推進擔保公司建設，切實解決中小企業融資難問題。用心組織對外招工，緩解工業企業用工難的矛盾。進一步加大對鄉鎮（街道）工業經濟考覈力度，深化、細化考覈指標，及時搞好分析點評，不斷營造爭先進位的氛圍。

6、加強園區功能配套建設。隨着入園集聚企業的不斷增多，加快推進園區功能配套建設已是越來越迫切。要加快設立工業發展專項資金，加強對工業發展平臺建設的資金支撐。專項資金重點用於集中供熱、污水處理、水電供應、通訊設施等公用配套設施建設。加快推進園區綜合區塊開發，用心探索引進社會資金參與建設。要制定綜合區塊開發實施方案，抓緊做好公建項目前期工作，年內完成可研報批，儘早啓動建設，提升工業園區吸聚潛力。

經濟運行分析報告 篇二

某某某某年對和華公司來說充滿了商機和巨大的機遇嗎？戰爭的一年。由國際磷銨價格的上升和海洋運費和國內市場需求的增長，預計磷銨市場將會有一個強勁的銷售勢頭，而原材料供應緊張和運輸，價格上漲和電力不足嚴重製約企業的生產。如何？去年年底，魯華公司對企業的外部市場環境和內部情況進行了深入的研究。提出將“嚴格管理、穩定生產、高效經營、挖掘潛力、員工責任、發展戰略”作爲某某年度經營計劃的經營原則。經董事會批准，某某某某年經營目標爲生產磷酸銨鹽22萬噸，實現銷售收入4.13億元，年虧損控制在8500萬元以下。今年第一季度，股東單位和政府有關部門的支持下，公司董事會的正確領導和管理團隊積極組織和實施，克服原材料和電力供應短缺的困難，密切關注過程和設備的管理，做一個好地平衡調度，並試圖解決原材料供應和電力短缺的問題，以使生命成爲可能。產量穩定，產量高。同時，抓住國際市場價格上漲的機遇，增加產品出口，實現更好的銷售收入。一季度生產磷酸銨鹽64,197.55噸，完成全年目標任務的30%；銷售磷酸銨鹽7080601萬噸，銷售收入132806.3萬元，佔全年銷售收入的32%，經營虧損95732萬元。與去年一季度相比，磷酸銨產量增長72%，銷售增長43%，虧損下降74.07%。一季度可以說是產銷旺，產銷率110%，資本回收率100%。第一季度的成功爲全面完成年度業務目標帶來了良好的開端。下面將與分析和報告相關。

第一季業務狀況

（1）生產穩定，增產降耗

一季度，我們強調生產穩定，進一步加強了生產設備的管理和過程指標的分析與控制。針對去年四季度高負荷生產運行中出現的一系列問題，我們召開了幾次專題會議，解決制約生產的瓶頸問題。同時，要加強對員工的在職培訓和安全教育，強調員工的責任，提高員工的責任感，防止重大安全事故的發生，不斷提高設備完好率、駕駛率和工藝指標合格率。所有裝置基本實現長期、安全、穩定運行，產量大幅度提高，消耗明顯。下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷酸銨均達到生產並超過生產計劃。其中包括:

1、輸出

1、磷酸銨鹽產量64,197.55噸，完成年度計劃的29.18%。磷酸銨驅替率比上年同期提高60%，增產26966.90噸，增產72%。

2、年產磷酸30440.86噸，佔全年計劃產量的28.99%。磷酸開車率比上年同期增長27%，產量增長11884.76噸，增長64%。礦石消費量（磷礦）從去年同期的4.3467噸下降9%，至3.9557噸。

3、硫酸生產101280噸，完成年度計劃的27.52%。硫酸的開工率比上年同期增長4%，產量增長25014.94噸，增長33%。

4、液氨生產14417.59噸，佔全年計劃的26.21%。合成氨的開工率比上年同期下降3%，產量增加5447.79噸，增長61%。

5、氟化鋁產量393.55噸，佔全年計劃的13.12%。氟化鋁的驅動率低於去年同期，增產（減)噸，增產(減）%。

經濟運行分析報告 篇三

某某某某年對於河化公司來說是充滿商機、極具？戰的一年。由於受國際磷銨價格和海運費上漲帶動以及國內市場需求的增長，預期磷銨市場將出現旺銷勢頭；而原材料供應運輸緊張、價格上漲和電力不足又嚴重製約企業生產。如何？住機遇，把握商機，去年底鹿化公司對外部市場環境和企業內部狀況進行了充分研究，提出以“管理重嚴、生產重穩、經營重效、挖潛重實、員工重責、發展重謀”作爲某某某某年度經營工作方針，制定了年度經營計劃。經董事會批准，某某某某年度的經營目標是生產磷銨22萬噸，實現銷售收入4.13億元，年度虧損額控制在8,500萬元以內。

一季度在股東單位和政府有關部門的支持下，公司董事會正確領導，經營班子積極組織實施，克服了原材料供應緊張及電力不足等困難，狠抓工藝、設備管理，做好平衡調度，想方設法解決原材料供應和電力不足等問題，使生產實現穩產高產。同時抓住國際市場價格上漲機遇，加大產品出口力度，取得了較好的銷售收益。一季度共計生產磷銨64,197.55噸，完成年度目標任務的30%；銷售磷銨70,806.01萬噸，實現銷售收入13,280.63萬元，完成年度銷售收入的32%；經營虧損957.32萬元。與上年一季度相比，磷銨產量增長72%，銷量增長43%；虧損額下降74.07%。一季度可說是產銷兩旺，產銷率達110%，資金回籠率100%，實現開門紅，爲全面完成年度經營目標帶來了良好開端。以下將有關情況分別分析彙報。

一、一季度經營狀況

（一）生產穩定、產量增加、消耗下降

一季度強調生產重穩，進一步加強生產設備管理和工藝指標分析、控制，並針對上年四季度高負荷生產運行出現的一些列問題，多次召開專題會議，解決制約生產的瓶頸問題。同時加強對員工的崗位培訓和安全教育，強調員工重責，提高員工責任心，杜絕重大安全事故發生，使設備完好率、開車率、工藝指標合格率不斷提高，各裝置基本實現了長週期、安全、穩定運行，產量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達產並超額完成產量計劃。其中：

1、產量

1、磷銨生產64,197.55噸，完成年計劃的29.18%。磷銨開車率比上年同期提高60%，產量增加26,966.90噸，增長72%。

2、磷酸生產30,440.86噸，完成年計劃的28.99%。磷酸開車率比上年同期提高27%，產量增加11,884.76噸，增長64%。礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%。

3、硫酸生產101,280.00噸，完成年計劃的27.52%。硫酸開車率比上年同期提高4%，產量增加25,014.94噸，增長33%。

4、液氨生產14,417.59噸，完成年計劃的26.21%。合成氨開車率比上年同期降低3%，產量增加5,447.79噸，增長61%。

5、氟化鋁生產393.55噸，完成年計劃的13.12%。氟化鋁開車率比上年同期降低——%，產量增（減)——噸，增長(下降）——%。

產品產量對比表

項目產品 上年一季度實際 本年度計劃 本年一季度 與上年同比

實際 完成年計劃% 增減量(噸) 增減%

液氨 8,969.80 55,000 14,417.59 26.21 +5,447.79 +60.73

硫酸 76,265.06 368,000 101,280.00 27.52 +25,014.94 +32.8

磷酸 18,556.10 105,000 30,440.86 28.99 +11,884.76 +64.05

氟化鋁 450.93 3,000 393.55 13.12 -57.38 -12.72

磷銨 37,230.65 220,000 64,197.55 29.18 +26,966.90 +72.43

2、消耗

1、合成氨煤耗由上年同期的1.5909噸降至1.4201噸，下降10.74%，；耗蒸氣由上年的3.2023噸降至2.9814噸，下降6.7%；電耗由上年的1,975.09度降至1,737.66噸，下降12%。

2、硫酸電耗由上年的142.36度至131.38度，下降7.7%。

3、磷酸礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%，；酸耗（硫酸）由上年的2.9711噸降至2.6854噸，下降9.62%；電耗由上年的279.52度降至204.17度，下降27%。

4、磷銨氨耗由上年同期的0.2283噸降至0.2253噸，下降1.3%，；酸耗（磷酸）由上年的0.4908噸降至0.4721噸，下降3.81%；電耗由上年的41.4度降至30.63度，下降26%。

5、氟化鋁——

（二）原材料供應緊張、價格上漲

一季度兩煤兩礦供應因鐵路運輸緊張，原材料採購價格上漲。其中

（1）煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸，增加45元/噸，上漲19%；

（2）無煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸，增加80元/噸，上漲20%；

（3）硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸，增加32元/噸，上漲25%；

（4）磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸，增加17元/噸，上漲8%；

（5）氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸，增加850元/噸，上漲61%；

以上主要材料採購價格與上年同期相比，綜合上漲率超15%，目前仍有上漲趨勢。

（三）產品銷售量及銷售收入大幅增長

在銷售方面，由於今年國際磷銨價格和海運費上漲及國內需求增長影響，帶動國內磷銨市場，銷量增加，價格上漲。主產品磷銨國內銷售量和出口量均比上年同期有較大幅度增長。尤其是磷銨出口價格漲幅較大，一季度出口離岸價與上年同期的160美元/噸相比，上升了近60美元/噸，平均達220.5美元/噸，3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機，加大產品出口力度，出口量和創匯大幅增長，磷銨出口量由上年同期的2.54萬噸增加至3.31萬噸，增加0.77萬噸，增長31%；出口創匯由上年同期的425萬美元增加至730萬美元，增加305萬美元，增長72%；

1、磷銨銷售70,806.01噸（其中出口33,115.36噸），完成年度任務的32%，與上年同比增長42.53%；實現銷售收入12,300.65萬元，與上年同期比增長80%。

2、氟化鋁銷售934噸，完成年度任務的31%，與上年同期比增長112.27%；實現銷售收入374.09萬元，與上年同期比增長90.19%。

3、硫酸銷售13,271.48噸，完成年度任務的18%，與上年同期比下降20.43%，（銷量下降的主要原因是磷銨增產使自用硫酸量增加所至）；實現銷售收入374.49萬元，與上年同比下降7.93%。

4、液氨因今年電力不足而限產，其產量只能滿足磷銨生產需要，故沒有對外銷售。

5、其他產品（粉煤、氟硅酸和煤灰等副產品）銷售收入231.39萬元，與上年同期的335.43萬元相比，減少104.04萬元，下降31.02%，其他銷售收入下降的主要原因是減少粉煤銷售所至（公司粉煤成球項目正在施工中，粉煤加工成球使用可降低成本，故減少粉煤銷售）。

產品銷售收入對比表

品名 銷售 某某某某年一季度實際 某某某某年一季度實際 與 某某某某 年 同 期 比

銷量（T) 單價 （元/T） 銷售收入（萬元） 銷量(T) 單 價(T/元） 銷售收入（萬元） 銷 量 單 價 銷售收入

增 減 數 ±% 增減 額 ±% 增 減 額 ±%

液氨 253.75 1,548.67 39.30 -253.75 -100 -39.30 -100.00

硫酸 16,679.84 243.85 406.73 13,271.48 282.18 374.49 -3,408.36 -20.43 + 38.33 +15.72 -32.24 -7.93

氟化鋁 440.00 4,470.28 196.69 934.00 4,005.28 374.09 + 494.00 +112.27 -465.00 -10.40 +177.40 +90.19

磷銨 49,677.61 1,375.67 6,834.02 70,806.01 1,737.23 12,300.65 +21,128.40 + 42.53 + 361.56 +26.28 + 5,466.63 +79.99

其它收入 335.43 231.39 -104.04 -31.02

合 計 7,812.17 13,280.62 +5,468.45 +70.00

（四）成本持續下降

一季度由於生產實現長週期、安全、穩定運行，生產工藝控制較好，除氟化鋁因原材料價格上漲較大、產量下降等影響成本大幅上升外，磷銨、磷酸等製造成本均比去年同期有較大幅度下降，在原材料採購價格上漲15%的狀況下，主要產品磷銨的製造成本降至1472.47元/噸，與上年同比降低258.35元/噸，下降15%。磷銨工廠完全成本降至1,735.48元/噸，與上年同比，降低了237.62元/噸，下降12%，同時消化原材料漲價因素57.90元。

1、製造成本大幅下降

（1）硫酸製造成本爲258.06元/噸，與上年同期的309.98元/噸相比，降低51.92元，下降16.75%。

（2）磷酸製造成本爲2,016.41元/噸，與上年同期的2,410.58元/噸相比，降低394.16元/噸，下降16.35%，同時消化磷礦價格上漲因素54.88元/噸。

（3）液氨製造成本爲1,898.16元/噸，與上年同期的2,072.47元/噸相比，降低174.31元/噸，下降8.41%，同時消化原料煤價格上漲因素142.39元/噸。

（4）磷銨製造成本爲1,472.47元/噸，與上年同期的1,730.82元相比，降低258.35元/噸，下降14.93%，同時消化在材料價格上漲因素57.90元。

（5）氟化鋁製造成本爲10,393.01元/噸，與上年同期的7,589.42元/噸相比，增加2,803.59元/噸，上升36.94%，其中原材料價格影響成本增加1,285.69元/噸。

產品平均製造成本對比表：

品名 直接材料 直接人工 直接製造費用 減副產品 折 舊 單位制造成本 同期對比

03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增減 金 額 升降%

硫酸 202.90 203.76 5.59 6.24 12.05 15.08 -45.18 -68.13 134.61 101.12 309.98 258.06 -51.92 -16.75

磷酸 1625.19 1519.18 7.22 6.84 53.18 28.42 -15.69 -12.48 740.67 474.46 2410.58 2016.41 -394.16 -16.35

液氨 1323.66 1349.73 63.58 62.40 90.22 104.45 595.01 381.59 2072.47 1898.16 -174.31 -8.41

磷銨 1162.48 1114.12 6.79 5.73 7.88 10.09 553.67 342.53 1730.82 1472.47 -258.35 -14.93

氟化鋁 2988.68 4627.44 163.32 283.72 268.23 742.92 4169.19 4738.93 7589.42 10393.01 +2803.59 -36.94

2、管理費用

一季度管理費用總計支出1,091.32萬元，與上年同期的720.92萬元相比，增加370.40萬元，上升51.38%。管理費用同比大幅增加，原因是新增費用較多，主要有：預提技術開發費133萬元，預提排？費48萬元，預提公積金42萬元，效能工資38萬元，工資附加費26.31萬元、房產稅和土地使用稅34萬元，新增費用合計321.31萬元，佔增加總額的87%。平均每噸磷銨產品負擔145.28元（按磷銨、氟化鋁產量和硫酸、液氨銷售量計算分擔金額），與上年同期132.64元/噸相比，上升9.53%。

3、銷售費用

一季度銷售費用總計支出255.29萬元（其中自營出口運雜費181.94萬元），與上年286.75萬元（其中自營出口運雜費140.80萬元）相比減少31.46萬元，下降11%。平均每噸磷銨產品負擔9.72元（計算依據同管理費，自營出口每噸負擔爲64.72元，多55元廠內至港口運雜費）與上年的25.75元（自營出口每噸負擔爲80.75元，多55元廠內至港口運雜費）相比，每噸減少16.03元，下降62%。。

4、財務費用

一季度財務費用支出（含預提未付）628.56萬元，與上年同期309.99萬元相比增加增加318.57萬元，上升102.77%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計提了一個半月的長期借款利息，而本年則爲按正常計提。平均每噸產品負擔8.37元（計算依據同管理費）與上年同期的5.70元相比，增加2.67元，上升46.86%。

（五）財務成果顯著，減虧幅度較大

一季度累計實現銷售收入13,280.63萬元，與去年同期7,762.77萬元相比，增加收入5,468.46萬元，增長111.74%，累計虧損957.32萬元，佔年度控虧指標的11.26%，與上年同期3,691.39萬元相比減少虧損2,734.07萬元，下降74.07%。

二、資產負債及所有者權益變動情況

至某某某某年3月底，公司資產總額爲197,611.25萬元，比年初的198,764.68萬元減少1,153.43萬元，其中：固定資產淨值171,743.78萬元，流動資產16,546.92萬元，無形及遞延資產9,320.55萬元；負債總額爲172,846.61萬元，比年初的173,042.71萬元減少196.10萬元，其中：長期負債162,986.93萬元（長期借款154,869.32萬元，長期應付款8,117.61萬元），流動負債9,859.68萬元；所有者權益總額爲24,764.63萬元，比年初的25,206.02萬元減少441.39萬元。其中：股本70,175萬元（廣西投資（集團）公司50,175萬元，國投資產管理公司20,000萬元），資本公積620.10萬元，應彌補虧損46,030.47萬元。

三、現金流量分析

今年上半年公司的現金流入量爲21,743.34萬元，現金流出量爲21,641.24萬元，淨現金流量增加102.14萬元。

四、財務指標綜合分析

（一）償債能力分析

1、長期償債能力

3月底，公司的資產負債率達87.47%，所有者權益比率只有12.53%，債務權益比率698.08%；與年初的資產負債率86.73%、所有者權益比率13.27%、債務權益比率653.58%相比，負債率增加，權益率減少。主要原因：一是計提一季度長期借款利息594萬元，因無力支付而增加長期借款，使資產負債率上升。二是一季度仍出現經營虧損額957.32萬元，導致所有者權益比率和下降。分析顯示負債率過高，債務負擔重，長期償債能力太低，融資困難，企業經營存在較大風險。

2、短期償債能力

3月底的流動比率爲167.82%，速動比率爲100.15%，營運資金只有6,687.24萬元。這三項指標與年初139.30%、67%、4,809.34萬元相比，有較大幅度提高。流動比率由年初的139.30%上升至167.82%，提高了20%；速動比率由年初的67%上升至100.15%，提高了49%。這兩項指標已接近和達到理想狀態（正常指標：流動比率爲200%，速動比率爲100%），營運資金也比年初增加1,877.90萬元，增長39%，分析顯示我公司的現金流增長較快，短期償債能力和抗風險能力有了較大提高。

（二）營運能力分析

某某某某年一季度的存貨週轉率爲1.64次，與上年同期0.94次相比，週轉速度提高了74%，說明週轉速度較快，產品暢銷。3月底帳面反映存貨資金佔用6,672.36元，其中：庫存磷銨還有1.20萬噸，佔用資金1,798多萬元，其他中間產品（氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨）佔用資金1,172萬元，產品佔用資金共計2,970萬元。原材料佔用資金1,283萬元，其他存貨佔用資金2,415萬元。從存貨資金佔用分析，一是主要產品磷銨佔用資金較多，主要是3月份有7000多噸未能按期裝運出口，產品積壓在港口所至。二是原材料佔用資金太少，主要是由於鐵路運輸緊張，造成兩煤兩礦庫存嚴重不足，影響正常生產；三是其他存貨佔用資金較多，主要是基建結轉剩餘物資材料和備品備件等，佔用資金2,000多萬元，應想方設法盤活變現。一季度應收賬款週轉率達5.04次，與上年同期的3.51次相比，週轉速度提高了44%，說明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,835.51萬元，資金回籠率超過100%。一季度的流動資產週轉率只有0.83次，與上年同期的0.44次相比，雖然提高了88%，但週轉仍然較慢。分析顯示我公司的產品在今年一季度的銷售效率比較高，產品暢銷，有較好的市場前景，資金回籠較快，企業營運能力與上年同比，有較大提高，但原料供應不足給企業帶來很大壓力。流動資產週轉速度較慢，也說明基建期積壓的2000多萬元存貨資金佔用不合理，應儘快處置變現。

（三）盈利能力分析

3月底的總資產報酬率爲-0.47%、所有者權益報酬率爲-3.87%、銷售毛利率爲8.26%、銷售淨利率爲-7.21%、成本費用利潤率爲-6.82%，與上年同期的總資產報酬率-1.74%、所有者權益報酬率-8.77、銷售毛利率-26.78%、銷售淨利率-47.55%、成本費用利潤率-33.08%相比，各項指標都有較大幅度上升，顯示企業的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產穩定，產量大幅增加，消耗降低，單位制造成本下降。與上年同比，產量增加2.7萬噸，增長72%；製造成本降低237.62元/噸，下降12%；二是產品銷售量大幅增加，價格上升。銷售量比上年同期增加2.11萬噸，增長42.53%；銷售價格上升361.56元/噸，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產三年來？次出現銷售毛利。分析顯示企業的資產利用效率越來越好，在增加收入和節約資金使用等方面取得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，說明企業已逐步走向良性循環，朝着好的方向發展。

五、其他指標說明

（一）稅金繳納情況

一季度共計繳納增值稅10.62萬元，房產稅20萬元，城建稅及教育費附加0.53萬元；獲取批准出口退稅339.52萬元，獲取批准免抵稅款318.78萬元，3月底已申報待審批退稅款3.53萬元；3月末進項稅留底稅額6.07萬元。

（二）工業總產值、期末職工人數及勞動生產率

1、一季度按90年不變價計算實現工業總產值14,587.96萬元，按現行價格計算實現工業總產值11,608.63萬元。

2、一季度平均員工人數爲人1543人，在冊員工爲1547人（上年同期爲1538人）。

3、一季度全員勞動生產率分別爲9.45萬元/人（產值按90年不變價）、7.52萬元/人（產值按現行價）、實物磷銨41.63噸/人（按產量計算）。

六、主要管理措施

（一）業總產值

工業總產值（90年不變價）17,000萬元

（二）產品產量計劃

1、硫酸 180,000噸

2、液氨 27,000噸

3、磷酸 54,000噸

4、氟化鋁 1,320噸

5、磷酸二銨 108,000噸

（三）產品銷售計劃

1、銷售磷銨100,000噸（其中出口40,000噸），銷售收入14,233.27萬元；

2、銷售硫酸18,000噸，銷售收入462.91萬元；

3、銷售液氨2,450噸，銷售收入381.06萬元；

4、銷售氟化鋁1,320噸，銷售收入583.56萬元；

5、其他銷售收入（粉煤、氟硅酸及煤灰等副產品）337.08萬元；

銷售收入總計15,997.88萬元（稅後）。

（四）財務成果

下半年計劃實現銷售收入15,997.88萬元，預計管理費用支出1,568.61萬元、銷售費用支出584.17萬元、財務費用支出1,248.38萬元，預計虧損6,477.94萬元。下半年控虧目標爲5,900萬元，全年虧損控制在13,000萬元以內。

七、主要管理措施

爲了全面完成年度目標計劃，公司採取了一系列措施，進一步加大了管理力度。

首先是在去年整頓改革的基礎上，進一步開展企業整頓和“三項制度改革”工作，對生產工藝設備、供應、銷售、財務等各個環節進行整頓，建立完善各項管理制度，實現管理流程再造。對部(室)管理崗位重新進行定員、定崗，實行公開競聘、擇優選聘上崗。建立起以崗位工資+效能工資爲主體的激勵工資機制，並於今年三月份起實施，效能工資佔工資總額的50%，工資與產量、成本、安全環保掛勾，充分調動了員工的積極性。

其次是以成本管理爲核心，進一步完善經濟責任考覈制度，對分廠、部室實行經營承包責任制，以加強對分廠成本和部門費用的控制。按照年度經營計劃將產量、成本、費用等指標分解至各分廠、部門，並根據各分廠、部門的不同特點制定較爲完善的考覈辦法，員工收入與責任制考覈結果掛勾。通過落實責任制，提高了員工的責任心，充分調動了員工的積極性，使生產逐步穩定，產量逐月提高。

三是加強供應環節的管理，對供應部門實行採購費用包乾責任制，以降低採購費用。採購材料的質量與效能工資掛鉤，使材料質量得到有效保證。並進一步規範了採購程序，提高原材料質量標準，選擇信譽好的供應商供貨，使材料供應渠道順暢，滿足生產需要。對部分材料實行招標採購或比價採購，選擇質量好、價格合理的供貨商供貨，有效的降低了採購成本。

四是加強銷售管理，促進資金回籠，減少財務壓力。今年對銷售公司實行銷售承包責任制，採取費用包乾、責任到人的辦法進行管理，按資金回籠額的一定比例提取銷售費用，銷售人員的收入與產品銷售額、資金回籠額掛勾，以促進資金回籠。採用款到發貨進行銷售或倉儲銷售，確保資金回收。同時利用公司面向東南亞的區位優勢，在化肥銷售淡季加大產品出口，減少了存貨資金佔用，加速資金週轉。

五是強化生產工藝、設備管理，確保生產長週期運行。從基礎工作入手，狠抓落實工藝操作規程和設備維修規程，嚴格執行崗位八大制度，並建立設備巡檢制度，定期進行設備檢查，及時消除事故隱患。各分廠與公司簽訂了安全環保責任狀，以加強工作責任心，防止事故發生。爲了保證設備正常運行，降低維修費用，我公司組織攻關小組開展進口設備國產化工作，目前已初見成效。

八、存在問題及建議

（一）存在的主要問題

1、流動金問題，流動資金不足已嚴重製約了公司的生存和發展，因企業已連續第三年虧損，向銀行增加融資借款已極爲困難。

2、缺口資金問題，已多次行文上報政府有關部門，至今未能解決，拖欠施工單位的工程款無力支付，如都通過訴訟解決，對今後的生產經營將構成很大威協。

3、工藝、設備管理問題，上半年工藝、設備事故較多，開停車頻繁，設備利用率低，無法實現長週期穩定運行，致使產量下降，直接材料成本升高，產品質量不夠穩定。

（二）建議

1、繼續抓好流動資金貸款，加強與金融部門聯繫，拓寬融資渠道。同時抓好中間產品和副產品銷售，多渠道回收資金，加快資金回籠。

2、繼續努力想方設法落實基建缺口資金，減輕基建債務負擔。

3、抓好債轉股和資產縮水工作，爭取國家批准債轉股和資產縮水，改變資本結構，以減少負債和降低財務費用和折舊等費用負擔，減少還貸壓力，降低產品成本，使公司的產品能以低成本參與國際競爭。

4、加強生產管理，加強設備維護工作，提高設備利用率，降低消耗。

5、進一步加強財務管理，嚴格控制成本費用支出，增收節支，提高經濟效益。

6、加強質量管理，推行成本否決制度，對不符合質量要求的原材料及中間產品，禁止進入下道工序，嚴把質量關。不合格產品禁止出廠銷售，要以優質產品參與市場競爭，實現優質優價。

7、開展ISO9001質量認證工作，促進企業標準化的實施，全面提升企業管理水平。