門店管理規章制度【新版多篇】

門店管理制度 篇一

爲了創造一支以公司利益至高無上準則，建立高素質、高水平的團隊，更好地服務於每一位客戶，公司制定了以下嚴格的管理規章制度，望各位員工配合遵守！

一、工作流程：

整理清潔工作崗位-->在守備位置靜候顧客（或協助店長做集體公務）-->良好服務接待顧客-->開具銷售單收取定金-->通知顧客收取餘款（原則上誰簽單誰催交餘款）-->解決顧客售後和疑難問題

定期回訪

以上流程爲導購員基本工作流程，每天要做到日事日清，檢查中發現流程上的問題，導購員承擔相應責任。

二、工作時間

1、店面實行每週7天開門營業。由店長安排員工班組，制定排班表。員工每週公休一天，各員工需按排班表上班，不得擅自更改換班。

2、店面營業時間爲早上9:00至晚上18:00

早班：上午9：00――下午16：00（早班每天進門第一件事情開啓店面照明燈光、音樂背景、保證燈光的明亮度、音樂的柔和度。各辦公設備的檢查，保證電話、電腦、傳真、打印機等正常使用。以及全店面清潔工作）

晚班：下午11：00――下午18：00（晚班下班前關好所有店面的門、窗、電源、以及不使用的電器）

午餐時間：12：00――13：00員工輪換就餐

3、店面員工每週有一天休息時間。不得在節假日、六、日安排公休。（特殊情況須報公司批准）

4、店面請假制度：店面員工如有請假，需提前一天書面請假條交於行政並報總經理審批，電話請假和臨時請假無效（特殊情況除外）

5、節假日休息：法定店面節假日不休息，節假日後進行調休。

三、招聘制度

1、試用

新進員工試用期不超過三個月，試用期滿由部門經理依據個人表現，提交是否轉正、延期或辭退報告，由人事部報總經理審覈批覆

2、轉正及合同簽訂

轉正員工須與公司簽訂聘任合同。聘任合同一經簽訂、鑑證，雙方必須嚴格執行。

3、離職

員工離職分爲辭職、解僱、開除、自動離職四等（試用期內員工及公司雙方均有權提出辭職或解僱，而不負擔任何補償。離職前須與公司結清各項手續）x辭職：試用期過之後，職員辭職需提前一個月通知公司，到職日期結算工資，但不結算任何福利

x自動離職：凡無故擅自曠工三天以上者，均作自動離職論，不予結算任何工資、福利

x解僱：工作期內，員工因工作表現、工作能力等因互不符合本公司要求，無法勝作本職，公司有權解僱，屆時結算工資及福利x開除：員工因觸犯法律，嚴重違犯公司規章制度或犯嚴重過失者，即予革職開除，計薪到革職日止

四、考勤制度

1、早班9：00、晚班16：00以後到崗者視爲遲到（需提前10分鐘到崗更換工作服，每遲到1次扣發工資10元。

2、早班10：30、晚班14：30以後到崗者按事假半天處理。

3、早、晚班未按正常下班時間離開的，按早退處理，發生1次扣發工資50元。（遇特殊情況須向店長申請）

4、每月遲到3次視爲事假一天，累加扣除1天工資。

5、無故缺崗或未按班次休假的，視爲曠工，曠工1天扣罰其當月3天工資，當月累計曠工2次，作自動離職處理。

五、禮儀制度

1、員工必須穿着工作服上崗，並在正確位置佩戴xxLOGO。

2、女員工上崗可化淡妝，不準濃妝豔抹、佩戴過多誇張飾品或塗抹過濃的香水

3、男女員工不準留過長髮型，不許染怪異顏色。

4、員工的坐立行走及其它肢體動作應符合店面接待禮儀要求，做到落落大方，舉止得當。不得在顧客面前做不雅小動作。

5、接待顧客和接聽電話時必須使用禮貌接待用語。

1:“歡迎光臨xx家居”

2:“您請跟我來，請您認真的看一下我們的產品”

3:“能否請您留下您的姓名和聯繫電話，以使我們能更好的爲您提供服務。”4:“我們的`工作有什麼不周之處，請您多提寶貴意見好嗎？”

5:“謝謝您的光臨，歡迎您隨時同我們聯繫，我們將竭誠爲您服務，再見！”等敬辭及其他禮貌用語。

6、向顧客介紹商品及交談時，應注意談話技巧，不要隨意插話，避免與顧客爭辯、悖論，要迎合顧客的話語導向附和。

六、例會制度

1、每週一上午9:00各店店面全體員工召開周例會。

2、會議內容：

（1）店面本週銷售情況彙總，遺留問題通告。

（2）員工在工作中遇到的困難，集體協調解決、討論。

（3）員工各自彙報工作情況，總結經驗教訓。

（4）通報下週銷售目標，列出主要目標。

七、衛生制度

1、店面各區域衛生由當日上班員工共同負責。

2、早班員工到崗後需立即全面檢查打掃各區域衛生。

3、各區域衛生標準如下：

八、財務制度

1、員工收取顧客現金需兩人共同清點，複覈無誤後交財務或商場保管。

2、收取客戶現金時唱收、唱付，保證當場覈對無誤。

3、收取支票、轉賬的客戶，需執行先到帳、後開票、再送貨的原則進行處理。

4、收取現金時需仔細檢查，避免收取殘幣、假幣。如收取假幣由當事人負責賠償。

5、收取現金數額較大時，必須交於商場或轉存公司賬戶。

九、安全保衛制度

1、店面預防盜、搶、騙

（1）防止偷竊主要以預防爲主。商品擺放恰當、人員安排合理，不給偷竊者造成機會。每日下班前仔細檢查辦公室、庫房、門窗是否關閉鎖好。

（2）做好預防搶劫措施。遇搶劫發生要沉着冷靜，儘量仔細觀察歹徒體貌特徵，不要破壞現場環境，及時報警並通知店長及總經理。

（3）提高警惕預防詐騙。收顧客現金應等顧客確認找零後纔可將現金收存，收到顧客大鈔時應注意鈔票上有無特別記號及時辨識假鈔，不可因人手不足、顧客催促而自亂陣腳，精神上麻痹疏於防範。

2、建立健全安全消防制度

（1）易燃、易爆物品不得帶入店面。

（2）電線、電器、插線板等殘舊破損不符合消防要求的，須上報公司及時更換。

（3）各商品展區、體驗區嚴禁吸菸和使用明火。

（4）如遇火警須迅速撥110報警，根據實情疏散人員、組織搶救財物。

十、店面員工基本責任

1、準時上下班，不得擅自換班，工作時間不得串崗、脫崗；

2、個人辦公用品按規定擺放，不得隨意亂丟。發現每次交快樂基金10元；

3、員工必須穿着工作服上崗，衣領角佩戴好xxLOGO；不着工裝或衣衫不整者，

發現每次交快樂基金10元；

4、不得濃妝豔抹，佩戴誇張飾品及誇張髮型；

5、工作時間不得聚衆聊天、吃零食、看報紙雜誌、高聲喧譁、嬉戲打鬧、睡覺、

賭博喝酒等影響公司形象；發現1次口頭警告，發現每次交快樂基金20元；

6、工作時間不得倚靠商品、牆壁或過分放鬆肢體；

7、工作時間不得長時間接打私人電話，不得因私長時間會客；

8、不得在商場遊戲、打鬧，不得在商場和倉庫內吸菸，發現每次交快樂基金50

元；

9、嚴格做到無煙商場，發現顧客在商場內吸菸時，必須及時制止，制止過程中

注意說話方式，不要與顧客發生衝突或爭執；

10、工作期間面帶微笑，不可因個人情緒影響工作，不得怠慢顧客或以消極冷淡

態度對待顧客；

11、注意聽取顧客對其他商家所售物品的信息並及時報告店長經理；

12、開單收款過程中要認真細緻，不得塗改（如有寫錯原聯作廢，重新開單），

在訂貨合同上寫清顧客姓名、產品名稱、型號、規格、色號、價格、數量、詳細家庭住址、聯繫電話等，個人開單原則上由本人根據情況按期催交餘款，誰收齊餘款誰負責立即到會計（經理）處交帳簽字；如開單錯誤或塗改嚴重每次交快樂基金5元；

13、當顧客對公司未明文規定的銷售方案提出異議時，應請示上級，個人不得擅

自主張。一經發現，造成公司經濟名譽損失的，個人負全部責任；

14、顧客從賣場提現貨（樣品）時，導購員必須先開單讓顧客簽字後，方可將實

物交給顧客並監督貨物完整的提離賣場；如少裝漏裝每次當班導購員交快樂基金20元，並由組裝人員負擔往返車費；

15、不得收取顧客禮物，拾取顧客遺失物品要及時上交；

16、送貨時必須填寫好送貨單交給安裝工；點貨時必須準確無誤，如果疏忽大意

造成誤工等情況，由導購員承擔相應損失，並交快樂基金20元；

17、按要求建立顧客檔案，記清地址、電話等以便今後加強聯繫回訪；如未建立

每次扣導購員工資5元；

18、不得利用職權及工作之便給親朋好友以特殊優惠，如有發現累計辭退，（如

有此情況可向上級領導申請優惠）；

19、收取營業款不得私自保管或挪用，一經發現開除

20、不得在工作時間頂撞上級領導，與同事爭吵，每次交快樂基金50元；

21、愛護店面公共設施、設備，不故意浪費公司資源；

22、不得將店面設備、材料佔有私用；

23、在崗時間隨時保持店面衛生，發現不合格之處須立即清理；

24、愛護商品、裝飾品和所領用的一切物品，如發現有損壞、丟失，或缺少配件的及時上

門店管理制度 篇二

一、店面形象管理

1、門店招牌，店外標示，每月清洗一至二次。如有脫落，破損應立即重新粘貼或更換。

2、門店各類證照，公告應整齊懸掛在醒目位置，框架大小要一致。 3.門店雨天需在入口處放置塑料桶，方便顧客放雨傘，確保地面乾爽，地面溼滑時應擺放防滑標識牌。

4、門店賣場通道要保持通暢，不允許堆積任何物品。對於廢棄的紙箱、條碼紙、標價籤等必須隨時清理放於指定的地點，保持整潔的購物環境。

5、門店要燈光柔和，亮度適中。

6、門店促銷海報和告示牌等如脫落，破損應立即重新粘貼或更換，到期促銷海報和告示牌及時拆除，拆除後應徹底清理乾淨。

7、門店使用的各類設備，工具（包括清潔工具，如桶、抹布、清潔劑、拖把、掃把等），使用完後應立即放回指定位置。

8、商品陳列以整體豐滿爲原則，銷售商品後要及時補貨。 9.商品、貨架要時刻保持整潔，不得放置生活用品。 10.門店入口地面確保清潔，賣場沒有明顯垃圾。

11、門店入口的玻璃櫥窗應保持清潔明亮，每週應清洗一次。 12.門店垃圾簍每班必須清理一次，如裝滿應立即清理。

13、門店天花板、地面、牆壁、貨架、空調、排氣扇、滅蚊燈等必須保持清潔明亮，不得出現衛生死角。

14、門店周邊環境應保持整潔有序。

二、服務規範管理

（一）着裝儀容

1、門店員工上班時間應按照規範着公司統一定做的制服，夏冬裝需全店統一。制服要求：乾淨、平整、扣齊所有鈕釦、衣領無汗跡，衣袖及褲腳不得翻卷、挽起。不得穿拖鞋。

2、上班時間必須佩戴工作牌，工作牌應端正佩戴在胸部左側適當位置。 3.頭髮應修剪、梳理整齊，保持乾淨。

4、女員工須化淡妝，忌濃妝豔抹。男員工不能留鬍鬚，面部清潔無油膩。

（二）行爲舉止

1、站立姿勢：應精神飽滿站立服務。不能駝背、聳肩、插兜等，不能叉腰、交抱胸前，或放在背後。站立時不能斜靠在貨架或櫃檯上，不得盤腿。書寫時，應在指定的地方或辦公室進行。

2、不能在營業場所裏搭肩、挽手、挽腰，需顧客避讓時應講“麻煩您！請讓一下。

3、上班時間不得閒聊，不得哼歌曲、吹口哨。 4.不在營業場所議論顧客及其他同事是非。

5、注意自我控制，在任何情況下不得與顧客、或同事發生爭吵。 6.上班時間不能吃食物，不得看與工作無關的書報雜誌，不得無故脫崗。 7.不得在營業場所內大聲喧譁、打鬧、嬉戲以及朝顧客打哈欠等不雅動作。

（三）接待顧客

1、親情服務標準接待用語：您好！；需要我幫忙嗎？；對不起，請稍等！；麻煩您，請讓一下！；隨時留意顧客的購物狀態，當顧客表現出對商品感興趣時，應及時上前詢問顧客需要什麼幫助。

2、當顧客需要什麼幫助時，應面帶微笑向顧客打招呼，應使用標準用語“先生/小姐:您好，請問有什麼可以幫忙嗎？”絕對不能置之不理。

3、如果正忙於接待顧客，另有顧客需要服務時，應用和緩的語氣請其稍等，應說: “請稍等我馬上就來”，並儘快完善對前一位顧客的服務。

4、遇到不會講普通話的顧客，而又聽不懂顧客的語言時，應微笑示意顧客稍等，並儘快請能聽的懂該語言的人員協助。

5、堅持問病賣藥流程：

（1）。問顧客需求是什麼？（您要點什麼？）

（2）。顧客如不能明確的說出藥物的，便問他現在的症狀；（您哪裏不舒服？）(3)。問顧客的病史和以前做過的相關檢查；（您有xxx病嗎？您檢查過沒有？）

（4）。問用藥史和過敏史；（您用過什麼藥？對xxx過敏嗎？）

（5)。介紹藥品的功效與特點等；（這藥有xxx的作用，是治療xxx的！）(6)。介紹藥品的用法用量；（您知道怎麼服用不？這藥是一天吃（用） x次，一次吃(用） x粒）

（7）。叮囑注意事項、生活禁忌、聯合用藥禁忌。

（8）。如顧客能明確說出自己需求的藥品或自己選購的藥品，我們也要堅持做到介紹第

6、7項步驟，給顧客介紹用法用量和注意事項。

6、停止營業後，如有顧客希望購藥，要繼續留崗。顧客在挑選商品時，不得有任何催促的言行，決不能說: “能不能快點，我們要下班了”此類的話，應象平常一樣耐心爲顧客提供服務。

7、不得盲目銷售商品，不得隨意誇大商品功效，要實事求是介紹商品。 8.不得用手指引導方向、不得由於任何原因怠慢顧客、不得使用禁忌語、不得不理睬顧客、不得有不耐煩表情，必須熱情耐心地回答顧客提出的問題，儘可能的爲顧客提供方便。

9、在接待顧客時，不得讓顧客自己費力去取商品，應該是將顧客所需要的商品送到其手上。

10、在聽取顧客意見時，不得無故打斷顧客發言。對因服務意識不強造成顧客投訴的，要進行相應的處罰。

11、不得以任何理由與顧客發生口角、爭吵等，若發現有顧客無理取鬧，要進行必要的緩衝，帶離營業場所，由主管人員妥善處理。

三、門店日常管理

1、員工不得將公司財物挪爲私用，不得私自挪用各類贈品，不得隨意接受顧客、廠商私下贈送的各種財物等。

2、整理店容店貌、藥品陳列、商品補充、櫃檯收拾、備好零鈔、清潔衛生。 3.檢查店內隱患，切斷電源，關好門窗、鎖好門鎖等。

4、收銀員在工作時間內，未經批准不得帶親友進入收銀臺，非收銀人員不得私自進入收銀臺。

5、提倡團隊精神，相互協作，不與顧客爭吵、頂撞，員工之間不得在營業場所相互爭吵、打架鬥毆，詆譭他人產品，有事情及時上報店長。

6、商品的陳列及維護每日由店長或主管進行檢查。

7、未經門店管理人員的同意，門店員工不得私自操作後臺主機，嚴禁上網。 8.上班時間不得遲到、早退。一次提出警告，第二次罰款10元

9、一個月內遲到、早退三次視爲礦工一次。礦工按當天的工資3倍罰款。 10.一次遲到、早退和中途離崗超過30分鐘的按礦工處理。 11.調班、請假需店長批准。

12、原則上不允許電話請假，除非緊急情況。

13、門店所有員工必須聽從店長或當值主管的工作安排，無故頂撞、拒不執行、不服從安排管理的從嚴處罰，直至開除。

14、遵守公司及門店規章制度，服從各級主管人員的合理安排，不得敷衍了事。

15、各級主管人員對員工應該親切指導。

16、工作態度要積極，對公司下達的文件精神要執行17.同事之間要相互幫忙，相互尊重人格，協同合作。

18、每個禮拜一爲例會日，在會議上提出問題、解決問題，員工做好例會記錄。

19、財務上應該採取收支兩條線，即貨款和其他費用。

20、門店應該定期進行盤點核查，以確保帳貨相符，每個季度盤點一次，可以抽盤和全部盤點相結合，盤點貨物損耗必須控制在千分之二以內，超過部分從員工獎金中扣除。

21、應該積極預防出現過期商品，加強近效期產品催銷，6個月之內的商品建立催銷表；過期商品損失按成本價80%由全體員工承擔。從獎金中扣除。

22、商品銷售價格，按系統規定的零售價銷售，有打折的商品由負責人制定打折幅度，員工遵照執行。

23．所有到店的商品包括贈品必須到辦公室入庫，任何人不得私自挪用或不經電腦入庫就銷售，一經發現作開除處理。

四、門店人員管理

（一）店長崗位

1 .認真貫徹執行《藥品管理法》等有關藥品管理的方針政策，按GSP要求規範門店各項工作，對門店醫藥商品質量及服務工作質量負具體責任。

2、切實貫徹執行公司各項管理制度，對下達的各項任務指標和銷售政策要傳達落實並嚴格執行。

3、對門店貨物安全負有管理責任，每三月組織門店的盤點工作，做到經營商品貨帳相符，特殊情況除外。

4、對門店現金管理負有相應責任，貨款單獨開戶。每月核對購、銷、存明細帳，做到帳貨相符。

5、對門店請貨計劃，店長應該審覈，有前瞻性和預見性的'提出合理的要貨數量，對要貨數量不合理的並造成相關損失的要追究其相應責任。

6、對相關票據，文件資料，要妥善保管保存包括進貨憑證等。

7、負責加強對效期商品的管理，切實落實公司各項對效期商品的銷售政策。 8.對門店日常消耗品和必需品的領發以及其他費用的支出，需要建立相應的臺帳，附上明細和相關票據。

9、負責安排店員排班，日常事務的分工管理，監督、指導、激勵門店員工以及安排相關培訓。

10、負責督查效期商品，並對效期商品在營運部的指導下安排必要的促銷活動。

11、確保上櫃商品明碼標價，價格標籤填寫齊全，定期進行採價，以確保價格在周邊3公里內商品價格合理。特別是顧客對價格有異議的商品。

12、負責貫徹執行規範服務，積極處理門店糾紛。

13、負責組織門店相關人員會議工作，及時解決存在的問題，對店員提出的合理化建議及時上報、落實和執行。

15、對每月銷售情況進行必要的總結，對發現的問題要採取必要的應對措施，並以書面報告的形式上報，以便制定更加合理的銷售政策。

16、及時兌現相關銷售費用，積極融洽相互關係，維護團隊的穩定。

（二）營業員崗位

1、認真執行《藥品管理法》及GSP相關規定，熟悉商品擺放和分類陳列。 2.整理店容店貌，做好清潔，保持店內整潔、明亮。 3.負責檢查店內各種隱患，協助店長積極做好各項預防工作。

4、積極維護公司整體形象，端正服務態度，確保營業秩序的正常運轉。 5.積極熱情的接待顧客，正確全面的向顧客介紹商品，準確介紹藥品的相關知識，確保用藥安全有效。

6、交接班前清點藥品，整理貨櫃。

7、積極協助店長做好請貨計劃，優化品種結構。 8.積極協助店長、駐店藥師做好相關工作。 9.必須堅守崗位，不得無故串崗、離崗。

10、對於門店的盤點和各項銷售活動，要予以積極配合和執行。 11.鼓勵積極學習、進取。 12.積極完成上級交代的其他工作。

（三）收銀員崗位

1、嚴格遵守收繳款制度，負責準確無誤地進行收繳款工作。

2、負責前臺票據信息的正確錄入和門店銷售覈算，保證數據處理正確並傳輸至門店後臺。

3、在營業時間內必須做到人不離崗，絕對不可以在接待顧客時中途離崗，如確實需要離開，應報請店長同意並指定專人代替後方可。

4、做好零鈔的調配工作，在收款時，做到唱收唱付。

5、做好顧客退貨、退款處理工作，接待顧客要主動、熱情、耐心、周到等。 6.嚴格現金管理制度，不得擅自挪用或私自借用營業款。

7、交接班時必須做好票據移交和貨款交接，要求做好記錄並簽字。 8.做好營業款的日清工作，並要求做到及時上繳營業款，帳款一致。

9、負責收銀工作環境的衛生清潔，設備的維護和保養。 10.遵守門店的各項規章制度和工作程序。 11.積極完成店長交代的其他

五、養護具體措施

1、藥品養護按照

三、四的原則進行循環檢查。循環檢查按季度進行，一般購進藥入庫後三個月起進行第一次庫存藥品檢查。有效期長的藥品每季檢查一次；對有效期短的或接近效期的，應逐月檢查；對效期在半年內的和即將失效的，應及時向領導報告並寫出報告單。

遇到汛期、雨季、高溫、嚴寒等特殊情況，應增加突擊性的養護檢查。檢查順序：按每個貨架、貨垛順時針檢查。

主要檢查內容：藥品包裝情況、外觀性狀，對易變質藥品、儲存期較長、近效期不足一年的藥品或其它檢查的藥品，應按規定的程序和要求進行有效的管理。

2、檢查色標和藥品儲存是否符合規定，確保本企業的倉儲條件、養護設施檢測儀器發揮應有作用。每天上、下午各一次記錄各庫房溫溼度。如庫房溫、溼度超出規定範圍，應及時採取調控措施，並予以記錄。

本企業色標管理；藥品質量狀態控制管理：A綠色：合格藥品合格藥品庫/區、中藥飲片零貨稱取庫/區、待發藥品庫/區；B黃色：質量狀態不明確11

藥品待驗藥品庫/區、退貨藥品庫/區；C紅色：不合格藥品不合格藥品庫/區。

搬運和堆垛要求：A怕壓藥品嚴控高度，防止包裝箱擠壓變形。傾斜角小於15度。B與門、防火栓、電器裝置等保持一定距離，以利於檢查、搬運和消防。C質輕者放於中心，可儘量堆高。D按品種、批號集中堆放，不同品種或同品種不同批號藥品一般不得混垛，防止發生錯發事故。E後進藥品不得防礙先進藥品的出庫。F夏天每隔1個月、冬天每隔2個月，對所有中藥材進行翻垛通風，即垛底藥材翻到垛面。

總的分類原則：藥品與非藥品、內用藥與外用藥應分開存放；中藥飲片、危險品、易串味的藥品等應與其他藥品分庫存放，性質相互影響藥品應分區儲存；品名或外包裝容易混淆的品種，應分區或隔垛存放；固體、半固體、液體藥品應分開存放。

次要分類原則：按藥品的劑型存放。

西藥按劑型分類的基礎上再按相應的庫位號進行擺放，中藥飲片按植物類、動物類、礦物類、礦石貝殼類等入藥部位分別存放。

溫溼度要求：陰涼庫溫度不超過20℃，冷庫溫度爲2～10℃；各庫房相對溼度應保持在45～75％之間。B特殊要求的藥品：蠟丸應臵於陰涼乾燥處，揮發性藥品或易吸潮藥品的散劑應密封貯藏，粉針劑注意防潮，軟膏劑、乳劑注意防凍，危險藥品一般控制在20℃以下。

庫房應懸掛：“嚴禁煙火”、“非庫房人員（檢查人員例外）不得入內”的醒目標誌。

影響藥品質量的因素：

1、光、紫外線。

2、空氣：空氣中的氧氣、二氧化碳。

3、溼度。

4、溫度。

5、微生物和昆蟲。另外，某些藥品因其性質或效價不穩，即便是在符合規定的條件下貯存，時間過久也會變質。如抗生素，細胞色素C等。

不同性質藥品的保管；

易受光線影響的藥品：凡遇光易引起變化的藥物，如銀鹽、雙氧水等，見光易氧化分解，必須保存在密閉的避光容器中，如採用棕色玻璃瓶包裝。

易受潮溼影響的藥品：此類藥物受潮後易變質或發黴，如複方甘草片、氯化鈣和酵母片等，可裝入玻璃瓶內用軟木塞塞緊，蠟封瓶口，外加螺旋蓋蓋緊。對易揮發的藥品，應密封后置於陰涼乾燥處。

應控制藥庫的溼度，使其保持在70%左右。庫內溼度過大時，可輔用吸溼劑如石灰、木炭等，有條件者應安裝排風扇或通風器。在梅雨季節更應注意防酶。除應排風設備外，在晴朗乾燥的天氣應開門窗通風；在下霧下雨時應緊密門窗。

受溫度影響的藥品：受熱後易變質的藥物，如胰島素、腎上腺素和各種生物製劑等，應臵於低溫處保存。冷庫溫度調臵2~8C。

2、檢查衛生狀況是否符合規定：

A所存放藥品無鼠咬、蟲蛀、吸潮、發黴現象。 B工作場所幹淨衛生，無積灰、積水及其他雜物。

C每週應對門窗、滅火器及藥品表面作一次清潔處理（嚴禁用溼抹布）。

D對庫房檢查時，發現問題及時向主管和相應部門彙報。

3、檢查設施設備是否符合規定。

（1）藥品與地面之間有效隔離的設備。底墊、貨架與地面距離＞10 cm（2）通風及避免陽光直射和排水的設備，拆零庫區爲密閉、遮光。（3）有效調控和監測溫溼度的設備：溫溼度檢測儀、空調、排風扇運行是否否正常。

（4）防蟲、防鼠設備：滅蠅燈、吸塵器、檔鼠板、紗窗、門簾。（5）符合儲存作業要求的照明設備，危險品庫應安裝防爆燈、照明燈應有燈罩、電線管不得裸露。

（6）儲存零貨藥品的設備。如貨架、櫃檯是否按照規定擺放。

4、檢查中藥飲片儲存狀況是否符合規定。中藥飲片：是中藥材經過加工炮製的產品

飲片的養護：保管飲片要避免陽光直射，特別是小包裝塑料袋的飲片，如受熱會使水分蒸發在袋內引起質量變異，必須做到先進先出。藥飲片的常用養護法

（1）密封法：藥材經嚴密封閉後，使其與外界的光線、有害氣體以及害蟲細菌等隔絕，少受各種自然因素的影響，就有可能保持其原有的品質，避免發生蟲蛀、黴變等損失。密封時必須在氣溫較低，相對溼度不大時進行，一般以梅雨季節前爲宜。密封的形式很多，一般有按件密封，貨架密封、按垛密封、整庫密

封等多種。密封用的材料也很多，有容器、毛氈、木版、芒席、鋸末、幹沙等，都可以就地取材。

（2）對抗法：這種方法適用於數量不多的藥材養護，如丹皮與澤瀉同儲在一起，澤瀉就不易生蟲，丹皮不易變色。白花蛇、烏蛇中放入花椒，三七內放入樟腦，土鱉蟲內放入大蒜頭，當歸內放酒等，也都不易生蟲，這主要利用同儲藥材所發出的特殊氣味，使害蟲不易生存，從而起到防止蟲害作用，但採用這種方法，最好在易生蟲發黴季節前先把澤瀉、烏蛇、三

七、土元等進行一次蒸烤以殺害蟲，並與密封法結合進行。

（3）乾燥法：應採用攤晾法、石灰乾燥法、密封乾燥法對藥材進行乾燥處理，降低其水分。

（4）臭氧殺菌法：每季度使用臭氧對藥材進行臭氧殺菌。對將有可能發生微生物污染的藥材，中藥飲片在專用的密封條件下，開啓臭氧發生器4小時，進行殺菌處理。

（5）硫磺燻蒸法：硫磺燃燒後能產生有毒的二氧化硫氣體，能毒死害蟲，但由於二氧化硫會灼傷正在生長的植物，並對種；

（6）冷藏法：儲藏於冷庫（210攝氏度）；

6、建立相關藥品養護檔案。

藥品養護檔案：是在一定的經營週期內，對藥品儲存質量的穩定性進行連續與監控，總結養護經驗，改進養護方法，積累技術資料的管理手段。

本公司相關養護表格：《庫存藥品養護檢查記錄》、《重點養護藥品品種確定表》、《養護設備使用記錄》、《養護設備檢修維護記錄》、《庫房溫溼度記錄表》、《中藥飲片的養護記錄》、《中藥飲片裝（清）鬥記錄》等。

7、建立並完善設施設備檔案。

包括設施、設備的產品合格證，產品說明書，使用說明書，購貨發票，計量器具的校驗合格證明，設施設備的養護、維修記錄。

對養護工作作定期總結、分析藥品在儲存中產生質量問題的原因，總結養護工作的得失，改進工作方法，提高工作效率。

養護員的職責：減少不合格藥品的產生，最大限度地減少企業損失。加強業務學習，加強與質量管理部門的溝通，針對養護工作中發現的問題剖析現有庫存條件存在的不足，及時提出改進建議，不斷完善質量保證體系

注：本管理制度自公佈之日起實施！

無錫市柏康大藥房有限公司

門店管理制度 篇三

一、陳列藥品的貨櫃、櫥窗應保持清潔衛生。

二、藥品與非藥品、處方藥與非處方藥、內服藥與外用藥、性質互相影響，並按藥品的品種、用途分類擺放，標籤使用恰當，放置準確，字跡清晰。

三、上架藥品按月進行質量檢查，對重點品種予以記錄。發現質量問題及時下架，並儘快向質管部彙報。

四、危險藥品不得陳列。如需要陳列，只能陳列空包裝。

五、處方藥嚴禁開架自選。

六、拆零藥品存放於拆零專櫃，並保留原包裝的標籤。

七、陰涼處儲存的藥品應置於溫度爲20℃以下的設施中儲存。

八、生物製品等冷藏保存的藥品，應當置於自動控制在2-8℃的`溫度的專用冷藏櫃，在冷藏櫃存放時藥品保持與櫃壁的距離，防止藥品凍裂。

九、陳列的藥品應避免陽光直射而發生化學變化，導致藥品變質。

十、凡質量有疑問的藥品一律不予上架陳列、銷售。

門店管理制度 篇四

一、資金管理制度

1、現金管理

1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體覈算見第二章。

1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款餘額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。

1.3、庫存現金定額覈定爲5000元，如有多餘費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。

1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審覈出納編制的“銀行餘額調整表”，對未達事項進行落實。

2、銀行存款管理

2.1、門店資金實行收支兩條線的原則。各門店必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用於門店的各項費用、稅金等支出結算。

2.2、新開賬戶。門店不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對於用途不大的銀行賬戶要及時消戶，並報股份公司財務部備案。

2.3、回款。對於銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，門店的貨款賬戶餘額達到2萬元時，或貨款停留達一週以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的餘額匯入總部賬戶。

2.4、費用賬戶。門店的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。

3、借支制度。公司人員借支應該根據需要覈定額度，填寫借支單，由財務經理和門店經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批後的《出差申報單》。

4、關於嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規定爲防範風險，防止經濟糾紛，現就關於禁止分公司員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規定如下：

1、股份公司嚴厲禁止門店任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業務人員爲任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。

2、門店財務經理要負責給與分公司有往來關係的每一個經銷商法人發一份書面函件（一式二份並蓋公司財務章，由分公司總經理簽發，經銷商法人簽章確認後，分公司財務部回收一份存檔備查，經銷商自留一份），明確股份公司嚴禁業務員到經銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經手錢、物的事情。

二、往來賬管理制度

1、應收賬款的管理

爲了進一步規範銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對門店應收賬款的管理作出如下的規定：

1.1公司的產品銷售規定是：“現款現貨、款到發貨”的原則，所以原則上門店月末不允許有應收貨款餘額。

1.2各門店原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）並有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部並採取措施，並指定專人負責解決。

1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報“應收賬款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報餘額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，並獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。

1.4門店不得以“應收賬款”來調節銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發生額、人爲提高或降低銷售業績的做法，均屬做假的賬的違規行爲，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假的賬，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。

2、內部往來管理

內部往來科目覈算分公司與股份公司貨款、費用等經濟業務往來的結算，各門店之間不能有任何往來掛賬。

2.1、本科目按單位設置明細科目:

2.1.1當收到大連分公司開具的稅票時，按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金--應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。

2.1.2股份公司撥付給各門店費用時，分公司借記“銀行存款—費用戶”，貸記本科目。

2.2、爲了保證股份公司與大連分公司、各門店的往來賬項清楚準確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，並送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，並要及時查明原因給予調整。

三、固定資產及低值易耗品管理制度

1、會計政策：固定資產的入賬原則及折舊政策詳見會計政策部分；低值易耗品的會計政策詳見會計政策部分。

2、管理部門：門店的固定資產由分公司財務部統一管理。固定資產取得後，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號並貼粘標籤；低值易耗品由倉庫保管。

3、移交：對於固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。低值易耗品的領用按照庫存商品出庫程序審批後領用。

5、盤點：門店固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。另外應該於每季度就固定資產的項目中根據登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點後應填造“盤點表“一式三份註明盈虧原因，一份自存，一份報分公司總經理，一份送股份公司總部財務部門。財務部門對於盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據盤盈盤虧原因做出相應處理。

6、購置審批程序及相關手續：門店無權購置任何固定資產，若需購置，必須向股份公司財務部在月度預算中列出預算，並專項報告，經股份公司總經理和相關權力部門批准後購置。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。

7、保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。

8、費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。

四、發票管理制度

爲加強各銷售公司購、銷貨發票的管理，制訂本制度。

1、對外銷售開具發票的規定

1.1、各門店根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理髮票的領購、開具和保管業務。

1.2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門註冊登記單位全稱爲準，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶爲自然人的，要如實填寫姓名。

1.3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需註明客戶的身份證號碼，然後由業務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。

1.4、發票由業務員親自送達的，須向對方索取簽收證明，並有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財務部門，附發票記賬聯後入賬。

1.5、所有對外出具的發票，均得經辦人在發票登記簿上簽字登記。

1.6、凡是已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票附於記賬憑證後，並計提銷項稅，客戶聯單獨由會計保管，並在發票登記簿登記。

1.7、對於賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。

2、對外開具增值稅發票的規定

對外開具增值稅發票除嚴格按照以上規定執行外，還要遵守以下規定：

2.1、增值稅專用發票的開具對象僅限於具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。

2.2、需要開具增值稅專用發票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本複印件，並在複印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。

2.3、公司具體經辦業務員依據財務開具的收款收據，或對方的收貨單據，或收回的普通發票等，按稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附後），要做到字跡清楚，項目齊全，計算準確；由對方的具體經辦人員來辦的，應由來人簽字並填寫其身份證號碼，公司業務人員簽字確認後，送公司經理審批，然後由財務經理審批，審覈無誤後的開票申請單才能開票，開票申請單和發票記賬聯一同作爲記賬憑證附件。

2.4、開出的增值稅專用發票一定要具體經辦人員全部聯次一次性簽字，不得遺漏。

2.5、開票申請單要附增值稅專用發票記賬聯入賬。

2.6、對於增值稅發票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。

2.7、退貨發票的處理：對於批准的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發票聯及抵扣聯（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發票聯及抵扣聯）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發票存根聯後，作爲開具紅字發票的依據，並按照退回單據開具相應的紅字發票（附紅字記賬聯外，其他聯次均不得撕下），編制通用記賬憑證，並在紅字發票存根聯註明原蘭字發票及紅字發票的記賬聯存放地點。

3、接受發票的管理規定

3.1、接受發票要嚴格按照國家關於《違反發票管理的處罰》的條款進行審覈。

3.2、接受的發票要依實際交易的金額爲準，票面要整潔，項目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續齊備，計算準確，並與所附的其他資料相符。

3.3、交易合同或協議的單位名稱要與關於該單位的往來款項的單位名稱，及提供發票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發生變更，對方一定要提供變更證明，並加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。

3.4、對於接受的增值稅專用發票除參照以上規定審覈外，應先到稅務機關及時辦理認證手續，然後再辦理業務結算手續；

3.5、接受發票要根據業務的性質和實際情況索取具有抵扣作用的發票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發票或無資格提供該類發票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發票，但要以扣除稅額後的金額結算。

3.6、業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票後，應及時辦理實物入庫、票據入賬手續，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑑定的，可先辦理入庫、入賬手續，但須通知財務部門暫不作爲付款依據。

3.7、運輸行業專用發票。列支裝卸運輸費必須取得“運輸行業專用發票”，“運輸行業專用發票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸的各類運輸單位開具的套印全國統一發票監製章的貨票。貨物代理業的發票和定額發票不予抵扣。合規的運輸發票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。

3.8、無法按規定取得合法發票的，應向當地稅務局要求代替開發票，並徵詢當地稅局抵扣應當具備的條件，全項詳細填寫。

4、違反公司發票管理規定的處罰對於已開具的發票未按規定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100-200元的罰款；違反規定觸犯刑法的，後果自負；違反規定接受或開具發票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。

五、存貨管理制度

1、分公司要貨申請

1.1分公司的庫存管理應堅持“庫存合理、加快週轉”的原則，儘可能降低庫存風險。

1.2分公司在要貨時須根據銷售計劃，結合實際需求，合理安排訂貨次數及數量，在合理庫存內保證銷售的需要。

1.3根據上述要求，分公司計劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經分公司財務經理審覈、分公司總經理審批，並通過傳真給大連分公司銷售部，經銷售部和財務部審覈無誤後，辦理髮貨程序。

2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內容：

產品品種貨位號數量（）單價金額（元）備註

申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗後簽字，並由庫管員覈實入庫數量登記。入庫單至少一式四份，第一聯、存根，第二聯、庫房留存，第三聯、財務覈算，第四聯、申請人留存。入庫時要求嚴把質量關，做好各項記錄，以備查用。財務部門根據入庫單財務覈算聯和其他相關單據入賬。

3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委託發貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委託發貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論採用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內容：發貨單位、發貨時間、出庫品種、出庫數量、金額、出庫方式選擇、結算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：

發貨單位：出庫日期

產品品種產品數量金額備註

出庫方式選擇

1、客戶自提

2、委託發貨

3、公司送貨

運費結算方式

1、公司代墊運費

2、貨到付款

出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯，存根；第二聯，成品庫留存；第三聯，財務覈算；第四聯，提單，提貨人留存。提貨的車到達倉庫後，出示出庫單據在庫房人員協調下，按指定的貨位、品種、數量搬運貨物裝到車上。保管人員做好出庫質量管理，嚴防破損，做好數量記錄，覈實品種、數量和提單。

4、存貨盤點。分公司財務部每月底要協同庫管員對庫存商品進行一次盤點，對於盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報股份公司財務部進行相應處理。

六、門店財務人員管理制度

1、下屬各門店的財務人員在人事關係上屬於股份公司總部，任何部門無權聘用和解聘財務人員。下屬各門店財務負責人由股份公司總部財務審計部經理提名，報股份公司總經理批准後聘任或解聘。

2、下屬各門店覈定財務人員的工資福利等相關待遇由股份公司總部財務審計部統一管理和發放；財務人員爲門店辦公或出差等而發生的費用由各門店承擔；財務人員的培訓及其他相關費用由股份公司總部承擔。

3、下屬各門店的財務人員必須嚴格執行股份公司的各項財務管理制度，在業務上接受股份公司總部財務審計部的指導；總部財務審計部對其財務活動進行定期審計和不定期專項覈查，對於違反財務制度和財經紀律的，公司總部將對其作出相應處理，對於違返國家法律的，將移送司法機關處理。

4、下屬各門店的財務人員必須協助所在公司領導搞好經營管理，及時提供真實、有效的財務信息，積極爲分公司領導的經營決策出謀劃策。

5、下屬各門店財務負責人定期向總部財務審計部述職，在日常財務管理工作中要不斷創新，提高公司財務管理水平，鼓勵多提合理化建議。

6、股份公司總部將定期對財務人員進行考覈，以此作爲年終獎金和工資標準的考評依據。

七、崗位職責

分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關於分公司每個財務工作人員的職責、任務、權限、完成任務的標準作出明確的規定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優劣作爲對財務人員的晉升、獎懲依據。

1、分公司財務經理的崗位職責

1.1在股份公司財務部的領導下，嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規章制度，要隨時檢查各項制度在分公司的執行情況，發現違反財經紀律的行爲給予制止，並及時書面報告股份公司財務部。

1.2審覈分公司的會計原始憑證是否符合會計工作規範的要求，是否符合國家的稅務、會計法規及股份公司的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證拒絕受理，並且退回經辦人，堅持“收支兩條線”的原則。

1.3審覈上報股份公司的財務資料，確保上報資料的真實性、規範性和準確性。編制分公司經營費用的預算，並就經營費用預算的執行差異進行分析，然後報分公司總經理及股份公司財務部。

1.4複覈記賬憑證、登記總賬、覈對明細賬、編制會計報表、編寫財務分析報告，按股份公司的要求審覈分公司的會計報表，並在限期內寄回股份公司財務部。

1.5嚴格審覈分公司物料收發憑證，堅持“現款現貨、款到發貨”的原則，對分公司的實物（包括庫存商品、物料、固定資產等）與貨幣資金進行定期或不定期的盤點，並覈對賬實是否相符。

1.6在堅持股份公司的各項規章制度的前提下，積極地配合門店總理推動分公司銷售業務的提升，做好分公司總經理的參謀。

1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分佈在分公司內、外的財產安全與完整。

1.8妥善保管、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協調好與當地稅務部門的關係。

1.9按股份公司的規定管好、用好分公司的印章，並做好分公司簽訂的所有合同的審覈、備案工作。

1.10協調好分公司的財務崗位工作，並組織好分公司財務每月的工作小結會，總結分公司財務工作中存在的問題和不足，並書面上報股份公司財務部。根據財務內控制度，安排好分公司節假、雙休日財務人員的值班，堅持服務與監督並重的原則。

1.11按時完成股份公司財務部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財務隊伍，將分公司財務工作做好。

2、分公司會計的崗位職責

2.1按照國家會計法規制度和股份公司的有關規章制度，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現金日記賬與銀行日記賬）和結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字準確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應拒絕編制記賬憑證並及時報告分公司財務經理。

2.2登記好有關備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。

2.3與庫管員共同驗收分公司物料入庫，並填制入庫憑證。

2.4根據有關資料編制會計報表的附表。

2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發憑證並歸檔（財務資料歸檔管理）。

2.6負責稅務申報及稅控系統的維護。

2.7按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。

3、分公司出納的崗位職責

3.1嚴格、認真執行國務院關於現金管理的制度。

3.2嚴格執行庫存現金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現金，堅持貨款現金與費用現金分管的原則。必須是堅持“收支兩條線”的原則。

3.3嚴格執行支票管理制度，使用支票必須經分公司總經理、財務經理兩人籤同意後方可開出。出納員辦理每一筆收付款業務的依據，必須根據會計（財務經理）編制的，並經審覈無誤的憑證。

3.4建立、建全現金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業務前，必須堅持複覈每一筆收付款憑證所反映的經濟內容和金額，對不完整、不合法的憑證應拒絕付款，並及時向分公司財務經理或股份公司財務審計部反映。

3.5月末分公司銀行存款餘額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款餘額調節表”，使賬面餘額與銀行對賬單上的餘額相符。對未達賬款要及時查詢，並督促有關人員及時處理。

3.6爲了確保安全，分公司向銀行提取或存入現金時，應由分公司財務經理配備人員同行，採取相應的安全措施，同時保險櫃密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。

3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經理指派他人代管，而且交接手續雙方必須清楚。

3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑑、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。爲了分清責任，支票印鑑必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑑。

3.9加強有價證券的管理，有價證券必須存放在保險櫃中並設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉回股份公司的必須及時辦理手續轉回）。

3.10出納人員不能兼任會計稽覈、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。

3.11按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。

注：門店未設會計崗位的，由財務經理兼任會計工作崗位。

八、會計檔案管理制度

1、爲加強會計檔案管理，特制定本管理辦法。

2、本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產評估報告、財務管理制度以及與經營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。

3、會計檔案的保存。

財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂後按順序立卷登記。

會計檔案的保管期限爲永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。

會計檔案應當在會計機構內部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。

會計檔案保管期滿需要銷燬時，由會計檔案管理人員提出銷燬意見，經部門經理審查，股份公司財務部批准，並報上級有關部門批准後執行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷燬清冊，銷燬時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，並在銷燬單上簽名或蓋章。

4、會計檔案的借用。

財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續。

公司內各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經本單位領導批准證明，經財務經理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。

外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意後，方能由檔案管理人員接待查閱，並由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外複印時，必須經財務部經理批准，並限期歸還。

5、由於會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理交接手續，並由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

6、本辦法適用於公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。

7、會計檔案保管期限

會計檔案的保管期限，從會計年度終了後的第一天算起。

（一）會計憑證類:

（1）原始憑證、記帳憑證彙總憑證15年

（2）銀行存款餘額調節表和銀行對賬單5年

（二）會計帳簿類：

（1）日記帳15年其中：現金和銀行存款日記帳25年

（2）明細帳、總帳、輔助帳15年

（3）固定資產報廢清理後固定資產卡片及清單保管5年

（三）會計報表類：

（1）主要財務指標報表（包括文字分析）3年

（2）月、季度會計報表（包括文字分析）5年

（3）年度會計報表（包括文字分析）永久

（四）其他類：

（1）會計檔案保管清冊及銷燬清冊永久

（2）財務成本計劃3年

（3）主要財務會計文件、合同、協議永久

九、附則

1、本制度從二零零三年開始執行。

2、本制度解釋權屬股份公司財務審計部。

門店管理制度 篇五

1、目的:爲提供員工的藥品質量管理水平和業務水平，更好地爲顧客提供服務。

2、依據:《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規範》

3、適用範圍:藥品經營銷售管理全過程

4、責任人:門店負責人

5、內容:

5.1對營業員要進行有關藥品管理的法律法規、gsp和企業規章制度爲主要內容的教育與培訓活動，保證藥店的規章制度能有效的貫徹實施，從而提高服務質量。

5.2建立職工繼續教育檔案。結合崗位要求，開展基本技能和專業知識等崗位知識培訓，對己在崗的所有人員，採取分階段、分批輪訓的辦法，進行職業教育、繼續教育等活動。

5.3堅持持證上崗制度，所有崗位都必須是持證人員。對新參加工作的人員和中途換崗的職工，必須進行崗前培訓，考試合格後方可上崗。

5.4從事特殊藥品、國家有專門管理要求的藥品、冷藏藥品銷售人員一律由總部集中培訓和教育，並經考試合格；

5.5對職工的質量教育培訓，列入藥店目標管理，並配合公司制定職工年度教育計劃做好教育培訓工作，每次學習會議要專人做好記錄。

5.6爲檢查學習效果和各項制度貫徹執行情況，本店統一組織檢查，原則上每季不少於一次。具體內容分解、考覈到人，明確責任，做好記錄。對存在問題要制定整改措施，落實到具體人員，及時改正。

門店管理制度 篇六

一、資金管理制度

1、現金管理

1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體覈算見第二章。

1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款餘額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。

1.3、庫存現金定額覈定爲5000元，如有多餘費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。

1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審覈出納編制的“銀行餘額調整表”，對未達事項進行落實。

2、銀行存款管理

2.1、門店資金實行收支兩條線的原則。各門店必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用於門店的各項費用、稅金等支出結算。

2.2、新開賬戶。門店不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對於用途不大的銀行賬戶要及時消戶，並報股份公司財務部備案。

2.3、回款。對於銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，門店的貨款賬戶餘額達到2萬元時，或貨款停留達一週以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的餘額匯入總部賬戶。

2.4、費用賬戶。門店的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。

3、借支制度。公司人員借支應該根據需要覈定額度，填寫借支單，由財務經理和門店經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批後的《出差申報單》。

4、關於嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規定爲防範風險，防止經濟糾紛，現就關於禁止分公司員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規定如下：

1、股份公司嚴厲禁止門店任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業務人員爲任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。

2、門店財務經理要負責給與分公司有往來關係的每一個經銷商法人發一份書面函件（一式二份並蓋公司財務章，由分公司總經理簽發，經銷商法人簽章確認後，分公司財務部回收一份存檔備查，經銷商自留一份），明確股份公司嚴禁業務員到經銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經手錢、物的事情。

二、往來賬管理制度

1、應收賬款的管理

爲了進一步規範銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對門店應收賬款的管理作出如下的規定：

1.1公司的產品銷售規定是：“現款現貨、款到發貨”的原則，所以原則上門店月末不允許有應收貨款餘額。

1.2各門店原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）並有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部並採取措施，並指定專人負責解決。

1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報“應收賬款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報餘額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，並獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。

1.4門店不得以“應收賬款”來調節銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發生額、人爲提高或降低銷售業績的做法，均屬做假的賬的違規行爲，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假的賬，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。

2、內部往來管理

內部往來科目覈算分公司與股份公司貨款、費用等經濟業務往來的結算，各門店之間不能有任何往來掛賬。

2.1、本科目按單位設置明細科目:

2.1.1當收到大連分公司開具的稅票時，按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金--應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。

2.1.2股份公司撥付給各門店費用時，分公司借記“銀行存款—費用戶”，貸記本科目。

2.2、爲了保證股份公司與大連分公司、各門店的往來賬項清楚準確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，並送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，並要及時查明原因給予調整。

三、固定資產及低值易耗品管理制度

1、會計政策：固定資產的入賬原則及折舊政策詳見會計政策部分；低值易耗品的會計政策詳見會計政策部分。

2、管理部門：門店的固定資產由分公司財務部統一管理。固()定資產取得後，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號並貼粘標籤；低值易耗品由倉庫保管。

3、移交：對於固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。低值易耗品的領用按照庫存商品出庫程序審批後領用。

5、盤點：門店固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。另外應該於每季度就固定資產的項目中根據登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點後應填造“盤點表“一式三份註明盈虧原因，一份自存，一份報分公司總經理，一份送股份公司總部財務部門。財務部門對於盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據盤盈盤虧原因做出相應處理。

6、購置審批程序及相關手續：門店無權購置任何固定資產，若需購置，必須向股份公司財務部在月度預算中列出預算，並專項報告，經股份公司總經理和相關權力部門批准後購置。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。

7、保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。

8、費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。

四、發票管理制度

爲加強各銷售公司購、銷貨發票的管理，制訂本制度。

1、對外銷售開具發票的規定

1.1、各門店根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理髮票的領購、開具和保管業務。

1.2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門註冊登記單位全稱爲準，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶爲自然人的，要如實填寫姓名。

1.3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需註明客戶的身份證號碼，然後由業務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。

1.4、發票由業務員親自送達的，須向對方索取簽收證明，並有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財務部門，附發票記賬聯後入賬。

1.5、所有對外出具的發票，均得經辦人在發票登記簿上簽字登記。

1.6、凡是已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票附於記賬憑證後，並計提銷項稅，客戶聯單獨由會計保管，並在發票登記簿登記。

1.7、對於賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。

2、對外開具增值稅發票的規定

對外開具增值稅發票除嚴格按照以上規定執行外，還要遵守以下規定：

2.1、增值稅專用發票的開具對象僅限於具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。

2.2、需要開具增值稅專用發票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本複印件，並在複印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。

2.3、公司具體經辦業務員依據財務開具的收款收據，或對方的收貨單據，或收回的普通發票等，按稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附後），要做到字跡清楚，項目齊全，計算準確；由對方的具體經辦人員來辦的，應由來人簽字並填寫其身份證號碼，公司業務人員簽字確認後，送公司經理審批，然後由財務經理審批，審覈無誤後的開票申請單才能開票，開票申請單和發票記賬聯一同作爲記賬憑證附件。

2.4、開出的增值稅專用發票一定要具體經辦人員全部聯次一次性簽字，不得遺漏。

2.5、開票申請單要附增值稅專用發票記賬聯入賬。

2.6、對於增值稅發票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。

2.7、退貨發票的處理：對於批准的退貨，將已開具給客戶的。蘭字銷售發票聯及抵扣聯（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發票聯及抵扣聯）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發票存根聯後，作爲開具紅字發票的依據，並按照退回單據開具相應的紅字發票（附紅字記賬聯外，其他聯次均不得撕下），編制通用記賬憑證，並在紅字發票存根聯註明原蘭字發票及紅字發票的記賬聯存放地點。

3、接受發票的管理規定

3.1、接受發票要嚴格按照國家關於《違反發票管理的處罰》的條款進行審覈。

3.2、接受的發票要依實際交易的金額爲準，票面要整潔，項目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續齊備，計算準確，並與所附的其他資料相符。

3.3、交易合同或協議的單位名稱要與關於該單位的往來款項的單位名稱，及提供發票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發生變更，對方一定要提供變更證明，並加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。

3.4、對於接受的增值稅專用發票除參照以上規定審覈外，應先到稅務機關及時辦理認證手續，然後再辦理業務結算手續；

3.5、接受發票要根據業務的性質和實際情況索取具有抵扣作用的發票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發票或無資格提供該類發票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發票，但要以扣除稅額後的金額結算。

3.6、業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票後，應及時辦理實物入庫、票據入賬手續，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑑定的，可先辦理入庫、入賬手續，但須通知財務部門暫不作爲付款依據。

3.7、運輸行業專用發票。列支裝卸運輸費必須取得“運輸行業專用發票”，“運輸行業專用發票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸的各類運輸單位開具的套印全國統一發票監製章的貨票。貨物代理業的發票和定額發票不予抵扣。合規的運輸發票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。

3.8、無法按規定取得合法發票的，應向當地稅務局要求代替開發票，並徵詢當地稅局抵扣應當具備的條件，全項詳細填寫。

4、違反公司發票管理規定的處罰對於已開具的發票未按規定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100-200元的罰款；違反規定觸犯刑法的，後果自負；違反規定接受或開具發票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。

五、存貨管理制度

1、分公司要貨申請

1.1分公司的庫存管理應堅持“庫存合理、加快週轉”的原則，儘可能降低庫存風險。

1.2分公司在要貨時須根據銷售計劃，結合實際需求，合理安排訂貨次數及數量，在合理庫存內保證銷售的需要。

1.3根據上述要求，分公司計劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經分公司財務經理審覈、分公司總經理審批，並通過傳真給大連分公司銷售部，經銷售部和財務部審覈無誤後，辦理髮貨程序。

2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內容：

產品品種貨位號數量（）單價金額（元）備註

申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗後簽字，並由庫管員覈實入庫數量登記。入庫單至少一式四份，第一聯、存根，第二聯、庫房留存，第三聯、財務覈算，第四聯、申請人留存。入庫時要求嚴把質量關，做好各項記錄，以備查用。財務部門根據入庫單財務覈算聯和其他相關單據入賬。

3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委託發貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委託發貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論採用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內容：發貨單位、發貨時間、出庫品種、出庫數量、金額、出庫方式選擇、結算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：

發貨單位：出庫日期

產品品種產品數量金額備註

出庫方式選擇

1、客戶自提

2、委託發貨

3、公司送貨

運費結算方式

1、公司代墊運費

2、貨到付款

出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯，存根；第二聯，成品庫留存；第三聯，財務覈算；第四聯，提單，提貨人留存。提貨的車到達倉庫後，出示出庫單據在庫房人員協調下，按指定的貨位、品種、數量搬運貨物裝到車上。保管人員做好出庫質量管理，嚴防破損，做好數量記錄，覈實品種、數量和提單。

4、存貨盤點。分公司財務部每月底要協同庫管員對庫存商品進行一次盤點，對於盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報股份公司財務部進行相應處理。

六、門店財務人員管理制度

1、下屬各門店的財務人員在人事關係上屬於股份公司總部，任何部門無權聘用和解聘財務人員。下屬各門店財務負責人由股份公司總部財務審計部經理提名，報股份公司總經理批准後聘任或解聘。

2、下屬各門店覈定財務人員的工資福利等相關待遇由股份公司總部財務審計部統一管理和發放；財務人員爲門店辦公或出差等而發生的費用由各門店承擔；財務人員的培訓及其他相關費用由股份公司總部承擔。

3、下屬各門店的財務人員必須嚴格執行股份公司的各項財務管理制度，在業務上接受股份公司總部財務審計部的指導；總部財務審計部對其財務活動進行定期審計和不定期專項覈查，對於違反財務制度和財經紀律的，公司總部將對其作出相應處理，對於違返國家法律的，將移送司法機關處理。

4、下屬各門店的財務人員必須協助所在公司領導搞好經營管理，及時提供真實、有效的財務信息，積極爲分公司領導的經營決策出謀劃策。

5、下屬各門店財務負責人定期向總部財務審計部述職，在日常財務管理工作中要不斷創新，提高公司財務管理水平，鼓勵多提合理化建議。

6、股份公司總部將定期對財務人員進行考覈，以此作爲年終獎金和工資標準的考評依據。

七、崗位職責

分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關於分公司每個財務工作人員的職責、任務、權限、完成任務的標準作出明確的規定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優劣作爲對財務人員的晉升、獎懲依據。

1、分公司財務經理的崗位職責

1.1在股份公司財務部的領導下，嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規章制度，要隨時檢查各項制度在分公司的執行情況，發現違反財經紀律的行爲給予制止，並及時書面報告股份公司財務部。

1.2審覈分公司的會計原始憑證是否符合會計工作規範的要求，是否符合國家的稅務、會計法規及股份公司的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證拒絕受理，並且退回經辦人，堅持“收支兩條線”的原則。

1.3審覈上報股份公司的財務資料，確保上報資料的真實性、規範性和準確性。編制分公司經營費用的預算，並就經營費用預算的執行差異進行分析，然後報分公司總經理及股份公司財務部。

1.4複覈記賬憑證、登記總賬、覈對明細賬、編制會計報表、編寫財務分析報告，按股份公司的要求審覈分公司的會計報表，並在限期內寄回股份公司財務部。

1.5嚴格審覈分公司物料收發憑證，堅持“現款現貨、款到發貨”的原則，對分公司的實物（包括庫存商品、物料、固定資產等）與貨幣資金進行定期或不定期的盤點，並覈對賬實是否相符。

1.6在堅持股份公司的各項規章制度的前提下，積極地配合門店總理推動分公司銷售業務的提升，做好分公司總經理的參謀。

1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分佈在分公司內、外的財產安全與完整。

1.8妥善保管、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協調好與當地稅務部門的關係。

1.9按股份公司的規定管好、用好分公司的印章，並做好分公司簽訂的所有合同的審覈、備案工作。

1.10協調好分公司的財務崗位工作，並組織好分公司財務每月的工作小結會，總結分公司財務工作中存在的問題和不足，並書面上報股份公司財務部。根據財務內控制度，安排好分公司節假、雙休日財務人員的值班，堅持服務與監督並重的原則。

1.11按時完成股份公司財務部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財務隊伍，將分公司財務工作做好。

2、分公司會計的崗位職責

2.1按照國家會計法規制度和股份公司的有關規章制度，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現金日記賬與銀行日記賬）和結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字準確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應拒絕編制記賬憑證並及時報告分公司財務經理。

2.2登記好有關備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。 2.3與庫管員共同驗收分公司物料入庫，並填制入庫憑證。

2.4根據有關資料編制會計報表的附表。

2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發憑證並歸檔（財務資料歸檔管理）。

2.6負責稅務申報及稅控系統的維護。

2.7按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。

3、分公司出納的崗位職責3.1嚴格、認真執行國務院關於現金管理的制度。

3.2嚴格執行庫存現金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現金，堅持貨款現金與費用現金分管的原則。必須是堅持“收支兩條線”的原則。

3.3嚴格執行支票管理制度，使用支票必須經分公司總經理、財務經理兩人籤同意後方可開出。出納員辦理每一筆收付款業務的依據，必須根據會計（財務經理）編制的，並經審覈無誤的憑證。

3.4建立、建全現金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業務前，必須堅持複覈每一筆收付款憑證所反映的經濟內容和金額，對不完整、不合法的憑證應拒絕付款，並及時向分公司財務經理或股份公司財務審計部反映。

3.5月末分公司銀行存款餘額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款餘額調節表”，使賬面餘額與銀行對賬單上的餘額相符。對未達賬款要及時查詢，並督促有關人員及時處理。

3.6爲了確保安全，分公司向銀行提取或存入現金時，應由分公司財務經理配備人員同行，採取相應的安全措施，同時保險櫃密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。

3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經理指派他人代管，而且交接手續雙方必須清楚。

3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑑、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。爲了分清責任，支票印鑑必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑑。

3.9加強有價證券的管理，有價證券必須存放在保險櫃中並設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉回股份公司的必須及時辦理手續轉回）。

3.10出納人員不能兼任會計稽覈、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。

3.11按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。

注：門店未設會計崗位的，由財務經理兼任會計工作崗位。

八、會計檔案管理制度

1、爲加強會計檔案管理，特制定本管理辦法。

2、本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產評估報告、財務管理制度以及與經營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。

3、會計檔案的保存。

財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂後按順序立卷登記。

會計檔案的保管期限爲永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。

會計檔案應當在會計機構內部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。

會計檔案保管期滿需要銷燬時，由會計檔案管理人員提出銷燬意見，經部門經理審查，股份公司財務部批准，並報上級有關部門批准後執行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷燬清冊，銷燬時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，並在銷燬單上簽名或蓋章。

4、會計檔案的借用。

財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續。

公司內各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經本單位領導批准證明，經財務經理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。

外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意後，方能由檔案管理人員接待查閱，並由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外複印時，必須經財務部經理批准，並限期歸還。

5、由於會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理交接手續，並由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

6、本辦法適用於公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。

7、會計檔案保管期限

會計檔案的保管期限，從會計年度終了後的第一天算起。

（一）會計憑證類:

（1）、原始憑證、記帳憑證彙總憑證15年

（2）、銀行存款餘額調節表和銀行對賬單5年

（二）會計帳簿類：

（1）、日記帳15年其中：現金和銀行存款日記帳25年

（2）、明細帳、總帳、輔助帳15年

（3）、固定資產報廢清理後固定資產卡片及清單保管5年

（三）會計報表類：

（1）、主要財務指標報表（包括文字分析）3年

（2）、月、季度會計報表（包括文字分析）5年

（3）、年度會計報表（包括文字分析）永久

（四）其他類：

（1）、會計檔案保管清冊及銷燬清冊永久

（2）、財務成本計劃3年

（3）、主要財務會計文件、合同、協議永久

九、附則

1、本制度從二零零三年開始執行。

2、本制度解釋權屬股份公司財務審計部。

門店管理規章制度 篇七

1、藉端聚衆罷工、怠工煽動工潮者。

2、故意損壞公物經查明屬實者。

3、工作疏忽致使公司蒙受重大損失者。

4、違抗命令情節重大者。

5、竊取公物者。

6、見災不救，釀成大禍者。

7、有舞弊情形經查明屬實者。

8、在店內毆人成傷，情節重大者。

9、威脅店長及在職員工者。

10、工作時間內睡覺者。

11、在店內賭博者。

12、破壞團體名譽或散佈謠言，影響工作秩序者。

13、利用職務之便利私用店內材料，製造或修理私人物件者。

14、捏名誣控同事者。

15、疏於檢查或管理不善，致公物失竊者。