應付會計工作總結

目錄

第一篇：應付會計工作總結第二篇：應付會計工作內容第三篇：應付會計工作職責第四篇：應收應付會計的工作職責第五篇：酒店成本及應付會計工作程序更多相關範文

正文

第一篇：應付會計工作總結

時光荏苒,從本人來到統贏,距今已將近半年的時間,在這半年的時間裏,本人嚴格遵守公司的各項規章制度,聽從領導的各項工作安排,在自己的工作崗位上兢兢業業,認真並有質量的完成各項工作任務.這段時間以來,本人的工作主要如下：

1、每月月初編制上月pcb一部和二部的材料採購價格波動分析表，並與採購部相關人員確認價格數據的準確性，瞭解每月所採購材料價格波動的趨勢，爲管理部門的存貨管理決策提供可靠依據。

2、每月月初負責與供應商對賬，覈對上月往來發生額是否一致。如覈對無誤後，在供應商對賬單上簽字確認並交採購部回傳給供應商。如發現供應商的對賬單金額與當月賬面往來期間有錯入賬、漏入賬的，及時與採購部和材料會計倉庫相關人員確認材料所屬供應商的錄入是否有誤，落實後將相關資料交由財務部相關人員進行調賬，確保應付賬款餘額的準確性。月末整理保存供應商對賬單或供應商名稱變更通知歸檔。

3、對採購部和綜合管理部遞交的付款申請單、報銷單進行審覈，以確保每一筆付款都有據可依，確保付款的金額準確無誤。如發現付款申請金額與賬面金額不符，找出差異原因，並協同相關部門及時解決問題。如發現供應商未開具發票，則要求採購部和綜合管理部通知供應商及時提供發票。

4、勤查看供應商往來及其他個人往來是否有異常（包括現金報銷的供應商）

5、負責每個月深圳統信銀字憑證的填制和整理。

這三個月以來,本人在部門領導和各位同事的支持與幫助下,很好地完成了自己的本職工作.在今後的工作中,本人也會再接再厲,努力認真的做好各項工作.

第二篇：應付會計工作內容

工作內容清單

1、 每日結轉進貨期報表（採購系統f-9）選擇項目：單別編號01單別說明：進貨指定結轉日；單別編號：51單別說明：進貨退出；單別編號：61單別說明：進貨退出生成憑證（會計系統4-8）、在會計系統外接傳票建檔：有的科目需要修改，如：固定資產，列管資產等審覈成正式傳票：打印憑證。

2、 收集管理部每月例行費用，立賬（採購系統f-9結轉z2:應付發票）。月初付款廠商。

3、 製作預付款付款單（採購系統a-4）

4、 審覈採購每月送至的應付發票，結轉發票。（覈對英展進貨單和廠商的送貨單，明細、數量、金額是否一致，覈對付款申請單與進貨單是否一致。採購系統f-9，結轉z2：應付發票。

5、 託工對賬、（採購系統9-1錄入發票審覈，採購系統a-1製作付款申請單，打印。採購系統f-9結轉z2：應付發票、立賬。

6、 收集增值稅抵扣聯，掃描認證。

7、 月底收集各部門費用（管理部、業務、生管）暫估入賬。採購系統f-9結轉12：其他應付單69：其他應付折讓

8、 月底暫估託工費用。（託工系統8-2導出表格，製作其他應付單採購系統c-4，結轉其他應付單。

9、 月底，覈對會計系統應付賬款、暫估應付賬款與採購系統是否一致。

10、 每月，打印當月應付賬款期報表給出納。

11、 進口增值稅發票認證。通用數據採集軟件中導入發票，導出明細，國稅網站上傳導入明細，進行對比，等待審覈通過後上報。

12、 進口資料延期付匯登記。 機構代碼：714043651

用戶代碼：ba/01

用戶密碼：yzc714043651/yzc714043651

13、 進口資料彙總登記。

14、每月25號前稽覈上月採購、倉庫、總務的採購單、進貨單、進貨退出單、進貨折讓單、領料單。

第三篇：應付會計工作職責

應付會計工作職責

一、承擔責任審覈貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發出，領用物資分配表及會計憑證等。

二、覈對和清理應付賬目的全部賬務。承擔責任進口物資成本的計算，並按“收貨報告”所填的使用部門分配入賬。

三、審覈貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬餘額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。

四、承擔責任應付稅金的核算，按照國家規定的稅種和稅率納稅。

五、合理調度資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的

週轉情況，定期向財務部經理報告，並提供各種系統、全面、綜合的數據資料。

六、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。

七、審覈每日應付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，審覈銀行存款對賬單和銀行調節表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。

八、審覈待攤費用、預提費用賬項及會計憑證，審覈財產分配表及會計憑證。（備註：企業運用新會計準則的話待攤費用、預提費用已經取消。用其他會計科目覈算相關費用。）

九、清理各項購(我們一定會做的更好：)貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付佣金等金額，並及時清繳結算和編制會計憑證。

十、審查國外進貨的手續是否齊全，包括採購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方法及付款協議或協議，並在手續完備、金額準確無誤的全部資料簽字後，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證

第四篇：應收應付會計的工作職責

應收應付會計的工作職責

1..認真核對並確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審覈確認工作，編制收款會計憑證並登記應收帳款明細帳

2.做好應收帳款日常覈對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

3.每月提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

4.對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因並向部門主管領導彙報。

5.負責應付及預付款項的核算、結算工作

6.定期進行應付及預付款項的對賬

7.分析應付款項的賬齡及償還情況

一、全面清理，分類建檔。企業要對應收、應付帳款情況進行全面清理，摸清底數，準確掌握應收、應付帳款的詳細情況，包括應收帳款的帳齡、數額、類別、緣由、收回的風險及虛列的帳目，並與欠款單位進行覈對，及時獲取有效的追款憑據。在對應收帳款的帳齡、風險程度全面分析的基礎上，根據帳齡的長短、額度的大小和欠款對象的經營狀況，分類建立檔案。應付帳款也要及時、主動與供貨企業覈對，建立相應檔案。二、建立和健全往來帳戶結算登記、覈查、清理制度。要及時登記每筆往來款項，準確反映應收、應付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況，並按月對往來款項進行覈對與清理。要制定嚴格的管理辦法，對超過信用期的應收、應付帳款要逐筆查實原因，分清責任，責成有關人員提出明確的處理意見，制定具體催收、支付計劃，責任到人。三、加強對客戶資信的管理。要加強對客戶資信程度的調查和分析評估，通過銀行、同行業及社會中介等各種渠道，及時瞭解和掌握客戶的生產、經營、資產、負債、經營人員變動和財務狀況等相關信息，以確定其是否具有履行合同的能力和獨立承擔民事責任的能力。在此基礎上建立客戶檔案，對客戶的資信實行動態管理，對資信下降的客戶要及時採取減少發貨、實行擔保和加強催收等預防和減少風險的措施；對資信差、長期拖欠貨款的客戶要停止發貨。四、嚴格按合同組織生產和銷售。企業要堅持按合同組織生產，銷售貨物，杜絕隨意發貨的現象。對於市場無銷路的產品要堅決停下來；對於貨款回籠差的產品要限產，防止產生新的積壓和拖欠。要認真落實國家已出臺的各項控制總量的政策措施，把淘汰落後生產能力與結構調整、資產重組和產品升級結合起來。

五、建立銷售回款責任制。企業要將產品銷售和資金回籠結合起來，把銷售回款率作爲考覈銷售人員的一項重要指標，並與其工資、獎金、旅差費掛鉤。凡因自身原因導致貨款被拖欠的，要視情節輕重追究有關人員的責任，對人爲造成的呆死帳，要有明確的賠償制度，損失重大的，依法追究刑事責任。六、嚴格賒銷管理。要嚴把賒銷關，建立並完善企業賒銷審批程序和風險防範制度。要制定嚴格的賒銷內部控制制度，科學地選擇賒銷對象、確定賒銷限額和賒銷期限，把賒銷風險嚴格控制在預算之內。同時，企業要通過制定營銷計劃，加強合同管理，把賒銷納入嚴格的合同管理之中。七、強化信用觀念，積極支付到期的債務。企業要重合同、守信用，從自身做起，認真清理應付帳款。要按合同約定的時間，積極組織資金，按期支付到期的債務，對一時無力償付的，企業必須要有明確的書面承諾，作出還款計劃。對有糾紛的貨款，要依法覈對帳務，

及時提供欠款憑據，落實債權債務。凡不及時償付貨款，又不積極配合提供欠款憑據的企業，要追究當事人的行政責任。八、及時消化處理呆壞帳。要健全呆壞帳損失的核銷制度，及時消化處理當期發生的呆壞帳。對可能破產、關閉的客戶，要積極採取保全債權措施；已經破產的，要及時取得各種法律文書，以備覈銷之用；對長期掛帳、事實上已難以收回的逾期貨款或對因其他原因虛列的應收帳款要明確責任，報經有關部門審批後，予以覈銷、糾正，不得長期掛帳。對企業覈銷的歷史債務可計入企業當期損益，年度考覈時可予以扣除。對企業清欠收回的抵帳物資，要及時盤活處理，防止造成新的積壓和損失。

九、積極運用法律手段加大追索債務的力度。要強化法律意識，充分運用法律手段清理欠款，以維護企業合法權益。對於逾期的貨款，凡債務人沒有明確的還款計劃或有效承諾的，都要立足於訴諸法律進行清繳。對於有潛在風險的債務企業，要做好法律防範的基礎工作。

.財務應收應付和業務上應收應付有什麼區別 財務應收應付是根據財務工商認可的票據主要是根據憑證出來的應收應付款。如支票發票等。如財務應收款=開出去的發票金額 – 收到的錢對公。而業務的應收款則=開出去的銷售單提單的金額 – 收到的錢包括現金帳。這裏收到錢也有這麼個情況打個比方說張三拿着李四的支票來付款的我發票一定要開李四的。從財務角來說根本沒有和張三發生往來但業務關係上是和張三發生的。業務應收款掛的是張三而財務應收款是李四。

word中的打印技巧

一、打印到文件

想打印文件，沒有打印機，而有打印機的電腦又沒裝word，怎麼辦?我們可以在word的“文件”菜單中調出“打印”對話框再選中“打印到文件”選項，確定後選擇保存該文件的位置，再輸入文件名後即可生成一個後綴名爲prn的打印機文件，這樣就可以在有打印機的電腦上將這個文件打印出來了。

二、打印文本框裏的內容

有時在文本框中輸入的內容，在打印的時候無法打印出來，解決的方法其實很簡單，只要將文本框轉換爲圖文框，就能對框裏的內容進行打印了。具體操作：選中文本框單擊右鍵，然後選擇“設置文本框格式”，在彈出的對話框中選擇“轉換爲圖文框”即可。

三、打印附加信息

如果你希望在將要打印出來的文檔裏包含該文檔的屬性、批註等信息。那就點擊word的“文件”菜單，調出“打印”對話框再點擊“選項”。在“打印文檔的附加信息”欄裏選擇你要的附加信息，如該文檔的屬性、域代碼等。設置完成後點擊確定，就可以開始打印了。如果你不希望打印這些不必要的附加信息，不選中該項即可。

四、在一張紙上打印一篇多頁的文檔

這種方法可以節省紙張，具體操作：單擊“文件”“打印”，在“顯示比例”下“每頁的版數”框中，單擊所需選項。例如，要在一張紙上打印一篇四頁的文檔，可單擊“4版”選項。

五、逆頁序打印

多頁的文檔需要打印，按照word中的默認設置總是從第一頁打印到最後一頁，所以整篇文檔打印完後是最後一貝在最上面，第一頁在最下面，這樣我們又要手工將所有的頁逆序整理一遍，十分麻煩。其實我們在打印前只要先在“工具”“選項”“打印”選項卡中選中“逆頁序打印”，即可在打印時按逆序從最後一頁打印到第一頁，這樣，打印完後所有的

頁是順序排列的。

六、一次打印多篇文檔

如果你需要打印的文檔不止一個，又想通過一次操作把幾個文檔依次打印出來，單擊“打開”按鈕，在“打開”對話框的文件夾列表中找到並打開包含要打印的文檔的文件夾，選擇要打印的多個文檔，然後單擊“打開”對話框右上角的“工具”菜單，選擇“打印”命令即可。

七、只打印選定的內容

要想只打印文章的一部分內容，在用word打印以前，首先要選定需要打印的部分文檔，然後單擊“文件”“打印”，再單擊“選定的內容”選項。這樣就會只打印你所選定的內容了

八、後臺打印

利用後臺打印可以在打印文檔的同時使用其他應用程序，從而提高工作效率。啓動“後臺打印”的方法是：點擊word的“文件”“打印”，再點擊“選項”選中“後臺打印”即可。

第五篇：酒店成本及應付會計工作程序

酒店成本及應付會計工作程序

成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。加強資金的管理與監督，是成本覈算員的重要職責之一，每一名覈算員要了解並掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常週轉及運用。其工作的主要內容有：

（一）支票領用及結賬

採購員根據當天所採購的具體內容，由採購部主管批准後，將購貨發票、及驗貨單送往財務部辦理結賬手續。結賬時，成本覈算員要檢查發票的五大要素：a.發票簽發日期；b.購貨品名；c.購貨數量及單價；d.大小金額是否一致；e.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發票金額是否一致，經辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，並註銷採購單。經審覈無誤後，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統計。

（二）每日銀行支出數統計

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統計前，首先按支票號碼順序及轉賬承付單發生時間，填寫支出登記簿，註明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內容。按結賬程序複覈無誤後，即可編制各銀行支出表。統計表一式兩聯，一聯交收入出納作爲編制銀行日報表的依據，另一聯作爲複覈及備查之用。統計表內各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。

（三）支出憑證編制程序

支出憑證按照權責發生制的會計覈算原則，及會計科目使用說明，準

確無誤地反映在賬戶中，支出憑證編制程序爲：

1、填寫付款單位名稱；

2、填寫付款日期；

3、填寫經濟業務內容摘要；

4、填寫會計科目及賬號；

5、填寫經濟業務發生額。

在實際編制過程中，要做到發票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄與發票金額一致，支出憑證合計金額與發票金額一致。負責將編制的記賬憑證輸入財務電腦系統。

（四）物料用品領用費用分配程序

由成本覈算員對物品庫房記賬員轉來的出庫單進行審覈，檢查每一張出庫單數量單價及總金額是否正確，按照權責發生制的會計覈算原則及會計科目使用說明，正確反映到賬戶中，以部門爲覈算單位，按科目分類填寫費用分配明細表，並作到出庫金額與三級賬記錄一致，該表作爲月末編制出庫費用結轉憑證。並負責將編制的記賬憑證，輸入財務電腦系統。

（五）食品及飲料報損程序

1、已領用食品飲料報損程序

餐廳、廚房已領用食品及飲料報損時，需經餐廳經理或廚師長、飲食部經理、飲食成本覈算員三方面批准後，填寫報損單，方可做賬務處理。對於工作不慎，造成經濟損失的，需經部門經理提出處理意見，轉交財務部進行財務處理。

2、食品及酒水庫報損程序

過期或變質的食品、飲料報損時，需經倉庫主管、採購部主管、財務經理三方面批准後，填寫出庫單，方可做賬務處理。

（六）飲食成本分攤程序

覈對本月食品及酒水庫入庫金額是否準確，作到總賬與三級賬相符。

1、根據出庫單彙總表，編制食品及酒水轉貨憑證。

2、按上月成本率，結轉交際應酬費。

3、根據轉貨記錄彙總表，結轉各餐廳及廚房轉貨成本。

4、結轉vip客人水果籃所用原材料成本。

5、結轉銷售食品所用原材料成本。

6、負責將編制的記賬憑證輸入財務電腦系統。

（七）飲食成本報告編制內容

1、飲食營業總結報告

2、飲食銷售比較表

3、食品成本報告

4、食品週轉次數報告

5、飲料成本報告

6、飲料週轉次數報告

7、菸草成本報告

8、mini-bar統計表

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