2020年度公司財務部工作總結及2021年工作計劃

2020年的工作已經接近尾聲，在省公司、公司黨委、分管領導的帶領下和其他各部門同仁的大力支持下，財務部堅持認真的工作態度、積極的對待困難與挑戰，認真履行“一崗雙責”制度。全面落實公司發展戰略，以效益、規範、服務爲主線，規範財務管理，提升資源使用效益，促進公司可持續健康發展。較好地完成了全年各項工作任務，具體情況如下：

一、2020年工作回顧

1、經營業績考覈

（1）區縣公司經營業績考覈，聚焦效益價值提升，精簡考覈指標，設定考覈指標32項，比2019年減少了31項，重點引導通過CHBN協同發力，推動收入、利潤恢復性增長；聚焦戰略重點產品，發揮政企市場增收主力軍作用；拓展重點客戶、5G客戶、家庭客戶、通信客戶等客戶規模，實現基於規模的價值運營；強化品質管理，提升客戶滿意度，加強觸點、服務、網絡的過程管控。考覈辦法堅持考覈一貫性，年初下發確定，年中只有遇到重大變化才進行修訂。考覈目標值下達要求考覈部門測算標準公開、目標分配透明。考覈結果要求考覈部門上報及時、準確。

（2）KPI指標全省對標：我公司今年市場形勢嚴峻、收入嚴重下滑，致使KPI全省排名後位，財務部充分利用省公司下發的各月經營業績得分預測數據，召集指標承接部門逐項對標找差距，督促業務部門制定提升措施。

2.預算管理

（1）加大對區縣公司管控力度，按照誰使用、誰管理、誰負責的原則將大多數成本費用分解、覈算、分攤至區縣公司，按月監控通報各部門付現成本預算以及區縣利潤完成情況。加強對預算數據、進度和結構的監控，避免年底集中入賬的情況，確保資源投入和經營效果相匹配。

（2）按照省公司統一要求加強全量成本費用管控，對重點成本費用實行入賬標杆管控，按月組織各部門、區縣公司編報滾動預算，協同成本覈算側監控成本費用標杆入賬情況以及全量成本費用入賬進度。上半年利潤完成全年目標值52.7%，成本費用完成46.57%。

3. 降本增效

（1）積極組織協調，明確了組織架構，制定並下發了活動方案，與省公司充分對接，確定了包含23項重點項目的工作清單，進行“一表一單”精細管控。

（2）組織各條線積極參與省公司“打榜賽”，總結分享最佳實踐。 （添加最佳實踐實例）

（3）執行效益後評估管控要求，從網絡費用、市場費用、綜合費用中選取重點費用,在付款前進行效益後評估管理，敦促各條線評估已發生費用的合理性、有效性,及時制止各項費用的低效益行爲，調優資源配置。

4. 經營分析

（1）財務部緊密結合公司戰略、聚焦經營重點領域，突出經營分析的決策支撐及預警作用。在分析工作中重點進行經營業績完成情況監控，收入完成情況、成本預算進度、降本增效落實情況分析，及時發現生產經營短板，聚焦短板進行重點分析。加強全省對標，堅持成本效益視角和問題導向，深入業務前端引導業務部門深挖數據背後問題，糾偏低效益資源使用，促進公司經營業績改善。

（2）加強收入預測。確保口徑統一、結論一致。與市場經營部聯合預測當月收入情況查找問題差異，提升收入管控能力。

（3）及時發現生產經營短板，聚焦短板進行重點分析。加強全省對標，堅持成本效益視角和問題導向，深入業務前端引導業務部門深挖數據背後問題，糾偏低效益資源使用，促進公司經營業績改善。

5.成本費用管理

（1）持續強化“覈算-關賬-報表”過程質量管控，全面提升會計覈算質量。費用支出均衡入賬。當月發生事項要求當月及時報賬，針對已經實際發生而未取得發票的鐵塔租賃費、鐵塔電費、網絡代維費等事項督促業務部門按月計提入賬，確保事項發生和入賬期保持一致，各月費用入賬均衡。

（2）加強重點費用的審覈工作。嚴格執行八項規定精神等相關要求，依照《中國移動黑龍江公司公務消費財務審覈要點》審覈報賬，重點關注業務招待費和差旅費。招待費從招待日期、來賓單位、招待類型、招待地點、報賬金額等項目進行審覈，保證報賬合規合理性。差旅費從出差人員、出差任務審批單、各項費用標準、發票等各環節進行審覈，保證報賬合規合理性。在平時工作中多與省公司及各地市相關審覈同事溝通，做到精準把握審覈原則，確保對業務部門傳達審覈要求的及時性和準確性，多措並舉確保報銷費用及附件符合管理辦法及相關文件要求，排除檢查風險。

（3）清理往來賬。對往來賬中以前年度掛賬事項進行分析處理，保證入賬準確，賬面清晰。根據省財務《關於進一步鞏固清欠工作成果、加快健全防止拖欠長效機制的通知》（黑移財務〔2020〕429號）財務部組織各部門進一步加強清欠工作，加快健全長效機制，進一步明確職責分工，保證工作時效。根據省財務下發《關於做好2020年清理拖欠民營企業賬款專項工作有關事項的通知 》（黑移財務〔2020〕187號 ）的要求，財務部組織各部門在2019年已開展的清理民營企業欠款工作基礎上，持續推進清理拖欠民營企業款項。每月通報超90天未覈銷預付款事項，並將其加入公司管控事項中公共扣分項，爭取杜絕超90天未覈銷預付款事項存在。

（4）加強財務規範指導。認真學習執行省財務每月IMS會議的業務規範，對各類報賬制度文件向各部門宣貫，包含省公司財務部成本室每月例會文件、財務部日常審覈發現問題總結等多項實用報賬知識，真正做到有的放矢、對症下藥。通過組織報賬培訓會、微信羣、部門聯繫單、郵件、電話溝通等多種形式開展上傳下達、問題解答、經驗共享等工作，確保各部門諮詢報賬事項做到“事事有方向，件件得解決”，從而繼續降低退單率。

6. 資金管理

資金管理工作重在資金安全風險防控，在夯實資金基礎管理、確保資金安全方面狠下功夫。

（1）加強資金全流程安全管理。開展資金安全管理自查工作，每月下發資金安全檢查情況通報，包括資金集中管理、銀行餘額調節表及未達賬項清理管理、銀行賬戶管理、收支兩條線管理、庫存現金管理、票據管理、銀行存單管理、印鑑管理、備用金管理、資金支付審批流程、網銀及銀企互聯管理等。特別加強了銀行印鑑保管人員和銀行餘額調節表編制人員的規範要求，提高風險防範意識。

（2）防範營收款欠繳風險。每季度聯合市場部共同對營業廳的營業款實地檢查，對尾款資金交接、保管、銀行收款的執行情況下發通報，營業廳自檢、整改及風險防控意識大大增強。

（3）加強應收賬款回收。爲增加現金流入，財務部逐筆分析應收款項的事由，分別與集團客戶部、計劃建設部就鐵通合作、聯通電信的共建共享業務的應收賬款進行確認，由財務部開具增值稅專用發票，合作單位繳存應收賬款。針對用戶欠費，以日常提醒、經分會通報的形式督促集團客戶部按月催收欠款，最遲於季度末收回，保證了現金的最大流入。

（4）小金庫

7. 工程覈算

（1）提升工程覈算質量。加強工程類日常報賬的審覈，將省公司工程覈算及月例會的相關要求迅速傳達給計劃建設部，指導其對報賬單缺少的支撐資料補充完整。

（2）定期清理工程往來賬，對工程預付款督促工程部儘早取得發票入賬，每季度對暫估工程款進行檢查、整理，形成在建工程暫估明細表，會同計劃建設部對暫估款項進行確認，並確定暫估工程款入賬日期，提高暫估賬款入賬及時性。

（3）注重工程轉資管理。嚴格審覈工程決算時間邏輯，金額等信息，督促項目經理按時完成竣工決算資料的整理傳遞，確保工程轉資準確無誤。每月根據省公司計劃部下發的轉資計劃，逐一對決算項目進行審覈，對存在問題及時與工程項目經理進行確認並協助解決，將問題處理時限控制在最短時間內。積極協調省市財務環節存在的問題，保證決算中財務環節的流暢，保證按月順利完成轉資計劃。

8. 資產管理

（1）提高資產覈算質量。根據省公司資產覈算的要求，加強資產類日常報賬的審覈，同時加強公司資產的新增、調撥、盤點的審覈工作，全面梳理資產原值、殘值、顆粒度不規範的情況，以及完成全年資產覈算及管理基礎自查的工作。對資產目錄進行整合，抽查固定資產賬實情況，落實工作責任制。保證所有資產粘貼標籤，標籤粘貼準確，賬實要相符，報廢的資產不再使用。盤點中出現的盤盈盤虧要及時落實到相應責任人，並做資產調撥處理。

（2）完成固定資產報廢及處置工作。上半年共計報廢資產5條，原值643476元，淨額19304.28元，網絡部已將2019年末報廢的資產進行到了處置評估階段，市場部完成了以前年度報廢資產的處置工作。

9.稅務管控

（1）認真梳理各項稅種，確保納稅準確，規避稅務風險。因新系統上線，稅務覈算均在稅務系統中進行，數據抓取提升了納稅申報數據的準確性，每月在納稅期限內進行納稅申報及繳納，確保繳納稅費及時性，對業務部門提交的手工開具增值稅專用發票工單進行審覈，確保開具發票的合理性、真實性。

（2）落實傳達稅法政策文件，確保了疫情期間經濟業務平穩過渡。根據財政部、國家稅務總局關於稅務政策相關文件要求，及時傳達省財務部關於稅務政策的相關工作要求，指導督促各業務部門根據工作要求開具發票，確保疫情期間各項經濟業務發生符合業務實質及稅法相關要求。

（3）加強增值稅專用發票管理，做好專票領、用、存登記工作。在手工專票開具時，嚴格依據審覈通過的申請單開具專票，確保手工專票開具及準確，對空白髮票視同現金管理並執行盤點制度。進項抵扣方面，每月末及時覈對統計進項稅抵扣數據，完成進項稅結轉報賬，覈對整理每筆抵扣專票，裝訂成冊歸檔備查。對已開具紅字通知單等不可抵扣事項及時提交稅務會計做進項稅轉出。

10.嵌入式風險防控

財務部承接省公司嵌入式廉潔風險點20個，全部進行分類確認，並將嵌入式風險防控落實添加到財務部工作職責中，同時下沉至員工個人績效，將財務線條區縣公司廉潔風險矩陣下發文件至區縣公司。日常工作中逐條梳理風險點，落實到崗位，責任到人，按季度進行自查，對於發現的問題及時整改到位，確保嵌入式風險防控工作執行有效。

11. 風險管控工作

根據《關於進一步加強風險管控的通知》（黑移財務【2020】430號）文件相關要求，財務部牽頭建立“條線月評價，班子季分析，公司年總結”的工作機制，明確各部門職責，建立風險管控工作臺賬，實現基礎制度牢、條線管到底、主管履其責、風險早報告、監管雙保險的管控目標。

市公司相關部門聚焦資金損失、資產流失、資源浪費、法律訴訟、安全生產、廉潔風險、重大客戶投訴等影響公司當前和長遠發展的問題，梳理了長期掛賬未解決、人力用工風險、法律訴訟案件、企業真實發展問題、大額欠費回收、採購合規、網絡能力保障等問題，共計風險防控點31條，並達到預期的有效管控。

12.網格成本管控

網格資源管控按照“權責利對等”原則將預算資源分解到區縣分公司，由區縣分公司根據實際情況制定網格資源分配原則和管控模式。採用兩種模式四種方法。截止本年度12月份，網格成本系統錄入工作已經接近尾聲，通過各區縣公司的積極配合，數據收集、流程梳理工作正在有序進行，採用多人審覈數據的方式，層層把關，確保信息錄入的準確性。

13.財務基礎工作檢查

（1）財務基礎工作自查常態化：結合實際工作梳理基礎工作檢查內容，督促各部門進行自查，明確責任人。做到有則改之，無則加勉。

（2）內控矩陣維護方面：及時根據集團公司要求以及省公司更新優化結果，完成公司內控矩陣的優化和更新落實責任部門和責任人。在配合各專項審計工作的過程中，對內控矩陣進一步梳理，使內控管控與實際工作更貼近，更具指導意義。

14、提升財務人員業務水平

財務部內部集中學習常態化，每半月組織全科人員學習省公司及我公司的各項管理辦法、審覈規範、國家稅務局公告，清晰掌握財務各項工作的理論依據。

15、應對新冠疫情支撐工作

1、採取臨時性資金歸集方案。允許使用員工個人卡轉賬至公司賬戶、延長繳款週期、減少現金收款等方式，降低營業員去銀行繳存營業款存在的疫情感染風險。

2、保障疫情應急防護用品採購事宜。採購部門可通過電話詢價，請示彙報經主管副總審批方式進行防護用品採購，以此爲依據進行預付並在後續報賬中作爲附件，及時滿足一線人員防護用品的需求。

二、黨建責任落實情況

按照公司黨委的要求，財務部將疫情期間工作部署文件、黨的作風建設、廉潔教育、“一崗雙責”、黨建基礎知識、十九屆五中全會精神作爲學習重點；將建設“六好黨支部”作爲工作方向，腳踏實地，做好黨建工作。詳盡部署“三會一課”，認真並按照公司黨委要求開展組織生活會、民主評議黨員。

財務黨支部現有正式黨員7名，本年度培養預備黨員轉爲正式黨員1名，通過支部評議，合格黨員7名，無“基本合格”、“不合格”黨員。

三、“一崗雙責”和廉潔自律情況

（1）加強廉政文化建設，強化“兩個主體責任”、“一崗雙責”。大力加強廉政文化建設，開展多種形式黨性黨風黨紀教育，組織黨員羣衆參加廉政知識競賽等，認真開展“反腐倡廉”教育活動，組織黨員共同觀看警示教育片，並在黨日中分享心得體會。

（2）認真履行黨支部書記抓基層黨建工作第一責任人職責，帶頭落實中央八項規定精神，反對“四風”，帶頭同特權思想和特權現象作鬥爭，執行個人有關事項報告制度，從嚴管好家屬子女和身邊工作人員。並以此爲紐帶，充分發揮黨支部的戰鬥堡壘作用和黨員的先鋒模範作用，積極創建服務型黨組織。用政策法規和紀律要求嚴格規範自己，自覺遵守中央和各級有關領導幹部廉潔自律的規定。不違章、不違紀、不犯法，嚴格按公司制定的廉政措施秉公辦事。凡是要求羣衆做到的，自己首先做到，做個稱職的領頭羊。

四、短板不足

財務部大部分崗位目前主要還是覈算工作，財務管理職能還需逐步提高，需要各崗位加強日常業務學習，逐步提高業務處理能力的同時提高工作效率，向財務管理職能轉變。

五、2021年工作計劃

1、落實全量資源配置轉型

落實四大資源工作清單，統籌管理資源配置轉型管理五大機制體系，各部門聯動推進公司資源配置轉型目標達成。梳理優化資源優化配置機制、重點能力提升機制、全員活力激發機制、資源動態回收機制、資源效果評價機制體系，動態調整，形成發展合力。

2.加強預算管控

（1）在資源配置方面踐行轉型，有保、有壓、有控優配資源，持續壓、控低效、無效支出，與降本增效結合、零基覈定預算。

（2）保八大工程、保重點項目資源投入，預算配置與業務發展、網絡能力及服務提升指標掛鉤，提升目標與預算匹配下達，確保資源使用有效性。

（3）根據公司收入以及降本增效完成情況動態調整預算，確保全年利潤目標的達成。

3.夯實財務基礎工作

（1）針對財務基礎檢查事項定期自查

（2）加強資金、資產、工程、稅務、成本費用覈算及管控

（3）通過實際操作定期測試，提升員工財務專業能力

4、降本增效

（1）定期跟蹤總結，加強對標，以項目管理單和過程監控表爲載體監控到區縣級別，單月通報、雙月調度。

（2）針對打榜賽制定合理的二次分配方案，確保評優活動效果，實現及時有效激勵。通過階段總結評價、推廣優秀案例和最佳實踐，優化流程制度，建立長效機制，夯實降本增效能力。

以上爲財務部2020年工作總結及2021年工作計劃，新的一年裏我們將繼續按照上級領導的安排部署，嚴格落實黨風廉政建設，落實“一崗雙責”制度，根據公司整體經營工作重點，制訂合理工作計劃，有力的推進各項工作的開展，爲實現公司經營業績更上一層樓而努力拼搏！