小金庫專項治理工作總結新版多篇

“小金庫”治理工作總結 篇一

根據《縣“小金庫”專項治理“回頭看”的工作方案》中的有關要求，我校組織人員對學校至今的財務工作進行了徹底清理的檢查，並按照上級文件精神對自查自糾的結果進行了公示，現將我校“小金庫”專項治理“回頭看”工作進行如下總結：

一、自查自糾的過程及結果

在接到上級下發的《縣“小金庫”專項治理“回頭看”的工作方案》後，學校立刻成立了以校長孫鶴立同志爲組長，學校副校長、主管財務工作的領導爲副組長，以財務人員和普通員工爲組員的領導小組，並對當機立斷以來的財務工作進行了全面的梳理和檢查。

在自查自糾的過程中，我校的財務工作沒有發現違法違紀的問題，特別是沒有存在性質嚴重的“小金庫”問題，無資產出租收入等其它收入。

二、自查自糾結果的公示

爲增加學校財務管理的透明度，我校一直堅持財務公開制度，特別是在這次專項治理“回頭看”工作過程中，我校把自查自糾的結果，按照《方案》中的有關規定進行了公告、公示，而且在公示期間並沒有接到任何人的舉報電話》

三、自查自糾結果的上報

按照《縣“小金庫”專項治理“回頭看”的工作方案》的要求，在此項活動的最後，我校的“小金庫”專項治理“回頭看”工作領導小組，組織財務工作人員對自查自糾的結果及時的總結，對下發的表格進行詳細的填寫，並按要求上報到上級主管部門。

雖然在此次“小金庫”專項治理“回頭看”工作中，我校並沒有發現任何違法違紀問題，但通過自查自糾，也發現了一些財務管理上的問題，特別是財務人員的工作能力還有待於進一步的提高。

“小金庫”治理工作總結 篇二

接到關於印發《長沙縣20xx年“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》後，鎮黨委、政府高度重視，迅速召開會議，傳達文件精神，要求全鎮機關幹部正確認識開展此項活動的重大意義，明確清理檢查“小金庫”的目標，積極採取各項措施，圓滿完成此次專項治理工作，從源頭上遏制和防止腐敗。現將此次專項治理工作主要情況彙報如下：

一、加強領導，健全組織

爲確保專項治理工作的順利進行，我鎮成立了專項治理“小金庫”工作領導小組，由鎮長張小春任組長，紀委書記袁康任副組長，紀委副書記李良輝和財政所人員爲小組成員。領導小組主要負責指導和協調全鎮範圍內“小金庫”治理工作，研究制定有關政策規定和治理措施，協調解決有關重要問題。小組明確了專項治理的範圍內容、方法步驟、政策規定和具體要求，使專項治理工作有章可循，保證了治理工作紮實有序地開展，具體工作由財政所負責。

二、加強學習宣傳，提高思想認識

充分利用各種渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳我鎮“小金庫”治理工作，要求全體工作人員從思想上正確認識此項活動。廣泛發動社會各界和羣衆參與“小金庫” 治理工作，爲開展“小金庫”治理工作營造了良好的社會氛圍。

三、認真開展自查，實施長效監督

1、我鎮財務管理均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入賬目統一覈算，未侵佔、截留國家和單位收入，沒有單獨賬戶，未設任何形式的“小金庫”。

2、嚴格按照財務管理制度有關規定執行，沒有設帳外帳和“小金庫”的行爲。

3、按照財政集中審覈、集中支付、集中記賬要求，採用公務卡管理制度，財務報銷嚴格按照財務制度執行。

4、在認真清查的基礎上，按照規定，認真填報相關表格。

雖然我鎮目前尚未發現違規違紀現象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了財經法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今後，我鎮將進一步完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，建立長效監督機制，提高財務透明度，力爭做到清理工作不留死角，財務管理工作水平有更大提高，嚴防“小金庫”的出現。

“小金庫”治理工作總結 篇三

根據《關於印發的通知》（新治金辦[20xx]4號）要求，我辦全面貫徹“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照“小金庫”專項治理工作實施方案步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩步推進，對財務管理行爲展開了全面複查，着力建立健全防治“小金庫”的長效機制。現將全年工作總結如下：

一、基本情況

我辦共設立基本戶和零餘額戶兩個賬戶，負責日常運作資金管理，無設置帳外帳、無“小金庫”和以個人名義私存公款等違反財經紀律的行爲。

二、主要做法

（一）加強領導，落實責任，紮實有效開展專項治理工作

爲認真做好“小金庫”專項治理工作，我辦領導高度重視，成立了“小金庫”專項治理工作領導小組，認真研究並部署各階段“小金庫”專項治理工作，明確工作目標、任務和措施，落實專人具體負責，並在全體幹部職工大會上傳達文件精神，要求相關部門按時保質完成各階段工作，建立健全防治“小金庫”的長效機制，確保各項工作落到實處。

（二）完善制度，嚴肅紀律，杜絕“小金庫”現象滋生我辦在財務管理及運作方面，不斷完善制度，研究制定出《財務管理制度》、《固定資產管理辦法》、《公務接待管理辦法》和《車輛管理辦法》等一系列財務管理制度，規範單位財務行爲，加強財務管理，嚴格財經紀律，建立內控機制，做到財務工作專人負責，日清月結，賬目清楚，堅持專款專用，按計劃辦事，嚴格把關財務審批程序，凡支出、收入單據需正式票據，有經手人、報銷人簽名和單位分管領導籤批，消除虛假會計信息，提高會計信息質量，從而從源頭上杜絕“小金庫”的產生。

（三）措施得力，鞏固成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制

對於“小金庫”問題，要以專項治理工作爲契機，通過完善體制、健全制度和強化監管，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，剷除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。我辦結合工作實際不斷總結，着力完善防治“小金庫”長效機制，一是把“小金庫”治理工作推向深入，納入我辦財務工作的年度計劃和長遠規劃，不斷完善財務制度程序，加強財務人員技能和職業道德的培訓，確保“小金庫”防治工作的常態化；二是利用職工大會、專題會議等機會廣泛宣傳，使每位幹部職工深刻領會政策精神，切實認識“小金庫”的危害性，增強法治理念和制度意識，鼓勵監督和舉報，爲建立長效機制奠定羣衆基礎；三是全面複查工作的開展，進一步提高了對“小金庫”治理工作重要性的認識，積累了較爲豐富的“小金庫”治理工作經驗，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。

三、下一步工作

今後，我辦將嚴格執行行政單位財務管理各項規章制度，進一步深化對治理工作重要意義的認識，切實增強責任感和使命感，健全財務管理體系，完善相關財務制度，嚴肅財經紀律，把“小金庫”長效機制建設作爲根本任務積極推進。

（一）加強思想教育。進一步加大界定“小金庫”的政策和防範“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，採取各種行之有效的形式，如網絡、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行爲意識，讓幹部職工養成嚴格執行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過加強思想教育，使其不願設立“小金庫”。

（二）健全內控制度。制度自身完善，是制度執行取得預期效果的前提，因此，要進一步完善內控制度，在行爲規範上“築牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。通過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。

（三）強化監督懲處。加強監督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監督、監察監督、羣衆監督的力度，配備監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個環節“堵死漏”，使監督懲處制度落到實處，通過責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。

“小金庫”治理工作總結 篇四

根據兗礦紀發〔20xx〕15 號《20xx 年集團公司“小金庫”專項治理工作實施意見》通知要求，公司積極貫徹落實文件精神，認真、細緻地開展“小金庫”專項治理工作，加強監督檢查，建立長效機制，全面總結經驗，專項治理工作取得實效，現將專項治理情況匯告如下：

一、強化領導、提高認識，保證專項治理工作順利開展

公司領導高度重視“小金庫”專項治理工作，認真組織學習集團公司、實業公司相關文件，使廣大幹部職工深刻認識到“小金庫”專項治理不僅是清理不規範的資產，強化公司經營管理工作，消除多種風險危害的重要措施，更是公司規模再擴大、效益再提高的重要保障。爲此，公司成立了“小金庫”專項治理工作領導小組，負責“小金庫”專項治理日常組織實施工作。及時下發了貫徹集團公司《實施意見》的通知，明確要求各單位認真自查分析問題，嚴格按原則、按步驟做好專項治理工作，確保不留死角。組織召開公司治理“小金庫”動員部署大會和公司財務工作會議，對公司系統的專項治理工作進行專項部署，切實把專項治理的各項任務落到實處。同時，不斷加大對專項治理工作的動員、宣傳力度，及時將上級的精神和公司要求進行宣傳貫徹，務必使每位職工都能瞭解治理工作的重要意義和有力措施。爲暢通羣衆舉報渠道，我們設立了舉報電話和舉報郵箱，隨時接受羣衆監督。

二、狠抓落實、加快推進，切實認真做好整改落實工作

認真組織對自查自糾階段發現的涉及可能誘發“小金庫”範疇的問題和事項進行了認真地全面複查，複查面達100%。爲使“小金庫”苗頭消滅在萌芽狀態，我們嚴格落實公示制、承諾制和問責制，並明確責任，接受職工羣衆監督。同時對基層各單位相關管理工作進行全面梳理，對相關管理制度及執行情況進行深入檢查和分析，努力查找現行制度與實際管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學有效的對策措施，切實加強內部制度建設，全面規範內部管理。建立治理覈查和專項檢查機制，不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。對全面複查中發現的“小金庫”問題和各類違法違規問題，及時整改糾正，徹底消除“小金庫”滋生的土壤。

三、加強管理、創新機制，努力構建防治“小金庫”長效機制

爲做好“小金庫”專項治理工作，鞏固專項治理整改成果，我們將按照“標本兼治、懲防並舉”原則，全面、深入地剖析檢查發現的問題。從管理制度和管理體制，單位內部控制制度，紀檢監督和民主監督的方式等多個方面，進一步完善內部管理制度。加強內部監督，規範財務管理，把防範“小金庫”長效機制建設作爲專項治理工作的重點任務來抓，並貫穿於經營工作的全過程和各個環節。緊密結合公司管理要求和標準化體系建設，進一步深化經營管理，制定並完善各類管理標準，杜絕事隨人變等情況的發生，實施制度化經營，追求管控效果，不斷加強內控和監督機制建設，督促基層各單位規範並嚴格執行財務管理制度，努力把防治“小金庫”工作納入常態化、規範化軌道。

通過此次專項治理工作，公司完善了內控監督制度，嚴肅了組織紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。幹部職工依法經營、廉潔從業意識得到進一步增強，財務管理進一步規範，從源頭上剷除“小金庫”的措施更加有力，公司資金管控水平得到全面提升。

小金庫專項治理工作總結 篇五

根據區紀委、區國有資產管委會、區財政局、區審計局和區民政局聯合印發《關於開展我區2011年“小金庫”專項治理工作的通知》（黃財監督〔20XX〕1號）精神，我局嚴格按照“小金庫”專項治理工作步驟，認真組織，紮實開展“小金庫”專項治理各項自查工作。現將自查狀況報告如下：

一、組織學習《黨政機關和事業單位開展“小金庫”專項治理工作的實施方案》，透過學習明確“小金庫”是不能夠設立的，使領導與全所有職工都起到了警示作用，提高了防範意識，防止經濟違紀的行爲發生；提高了全體幹部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環境。

我局成立了由局長親自掛帥，分管領導參加，有關業務部門參與的“小金庫”專項治理工作領導機構和由分管領導負責的“小金庫”專項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作職責，確立了專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。辦公室還抽調專人具體落實專項治理日常工作，構成了順暢的溝通機制和業務指導機制，確保各項工作順利開展。在開展專項治理工作上，要求各單位注重“四結合”，即要與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算髮現的問題、與內控評審反映的問題相結合，有計劃、有針對性地開展工作。

二、我局此次專項治理的重點是2007年以來單位是否違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入貼合規定的單位賬簿的各項資金（內含價證券）及其構成的資產。我們分別從以下七個方面開展了“小金庫”自查工作，即是否存在違規收費、罰款及攤派設立“小金庫”；是否存在用資產處置、出租收入設立“小金庫”；是否存在以會議費、勞務費、培訓費和諮詢費等名義套取資金設立“小金庫”；是否存在經營收入未納入規定賬簿覈算設立“小金庫”；是否存在虛列支出轉出資金設立“小金庫”；是否存在以非法票據騙取資金設立“小金庫”。據查我局及下屬單位（少年兒童業餘體校）沒有設立任何形式的“小金庫”。

雖然，我們所目前沒有“小金庫”，但是並不能放鬆警戒，仍要按區紀委的要求繼續做好全局人員的思想教育，用黨紀、法律、規章制度築牢我們的防線，警鐘長鳴，廉潔奉公，杜絕“小金庫”發生，全心全意做好工作。

小金庫專項治理工作總結 篇六

全面貫徹中央企業“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照中央企業“小金庫”專項治理工作步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩步推進，紮實開展“小金庫”專項治理各項工作，自查自糾和落實整改存在的“小金庫”問題，着力建立健全防治“小金庫”的長效機制，取得明顯成效。現將狀況報告如下：

一、工作開展狀況

（一）高度重視，加強領導，全面動員部署專項治理工作

1、迅速動員部署，提高思想認識

7月19日，國資委召開中央企業“小金庫”專項治理工作會議，公司高度重視，迅速成立專門領導機構，制定工作方案，於7月26日召開公司系統“小金庫”專項治理工作電視電話會議。公司總經理曹培璽和黨組書記黃永達分別在會上作重要講話，傳達學習黨中央、國務院和國資委有關文件和會議精神，全面部署了公司系統“小金庫”專項治理工作，要求各單位按時保質完成專項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長效機制。

會後，系統各單位立即行動，層層部署，迅速落實，在7月底前將中央、國資委和集團公司關於“小金庫”專項治理的政策要求傳到達了系統全體職工，提高全體幹部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環境。

2、建立組織機構，加強工作指導

公司成立了由總經理和黨組書記任組長、總會計師和紀檢組長任副組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，領導公司系統各單位開展專項治理工作，領導小組下設辦公室，主任由紀檢組長兼任，成員由監察、財務、人資和審計等部門負責人構成，負責貫徹落實公司“小金庫”專項治理工作的決策部署。辦公室還抽調專人具體落實專項治理日常工作，構成了順暢的溝通機制和業務指導機制，確保各項工作順利開展。

系統各單位全部按照公司要求，成立了由主要領導親自掛帥，分管領導參加，有關業務部門參與的“小金庫”專項治理工作領導機構和由分管領導負責的“小金庫”專項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作職責，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。

3、做好宣傳發動，細化實施方案

公司透過各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關政策規定，在公司外網開設了“小金庫專項治理”專欄，公佈有關政策和信息。公司及系統各單位都設立專項治理舉報電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國資委和公司的舉報電話、郵箱，廣泛發動羣衆，鼓勵羣衆舉報。

公司印發了《“小金庫”專項治理實施方案》，系統各單位結合實際也相應制訂了專項治理工作方案，明確了各階段的工作目標、任務和措施。公司在開展專項治理工作上要求各單位注重“四結合”，即要與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算髮現的問題、與內控評審反映的問題相結合，有計劃、有針對性地開展工作。

（二）全面開展自查自糾，狠抓工作落實

1、深入發動，紮實推進自查自糾工作

8月31日，在專項治理工作進展到自查自糾的關鍵階段，公司再次召開全系統“小金庫”專項治理自查自糾工作電視電話會議。總結動員部署階段工作，進一步強調部署公司系統“小金庫”專項治理自查自糾階段各項工作。公司總經理、“小金庫”專項治理工作領導小組組長曹培璽主持會議並作重要講話，要求各單位高度重視專項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發，從維護公司政治安全、經營安全、形象安全的高度出發，認真開展自查自糾，主動暴露問題，把專項治理工作提升到事關公司全局的工作來抓，不但要抓好、抓實，而且要確確實實抓出成效。

2、落實職責，實行雙承諾

在自查自糾工作開始階段，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人簽署過程承諾書：承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過場，不留死角；確保專項治理資料沒有遺漏，自查徹底，糾正及時，上報信息真實、完整，不發生隱瞞不報現象；確保將自查自糾狀況在本單位內部以不同形式進行公示，嚴格理解職工羣衆監督。在自查自糾工作結束時，公司要求負責人簽署結果承諾書：對於自查沒有“小金庫”的要進行承諾，對於自查發現“小金庫”的，還要承諾再無其它“小金庫”，即對是否存在瞞報、漏報的狀況進行承諾。公司總部各部門負責人、系統各單位負責人均簽署了過程承諾書及結果承諾書。雙承諾制結合公示制，確保專項治理工作理解各方監督。

3、創新工作方法，確保工作成效

爲確保自查自糾取得實效，系統各單位結合實際，多形式、多層次、多角度地開展專項治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開了自查自糾工作交流座談會，華能股份公司“小金庫”專項治理工作領導小組成員，領導小組辦公室成員，工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與37家單位負責人進行“一對一”交流座談。華能山東公司對一廠多制、存在多個核算主體、管理單位較多、現有基建任務以及新加入單位等佔所屬單位60%的12家單位進行了檢查督導，確保專項治理工作成效。

透過宣傳發動、職責落實、創新方法等工作措施，確保了系統各單位自查範圍涵蓋了財務、人資、基建、燃供等各個部門，三產、檢修、後勤服務及其它表內表外全部企業，收入、支出、資產的確認和計量以及發票、合同、票據的真實性、合理性等各個領域。

（三）開展重點檢查，夯實自查自糾成果

1、周密安排，制定檢查方案

爲做好重點檢查工作，確保檢查質量，公司結合實際，認真研究，印發了《“小金庫”專項治理重點檢查工作實施方案》，確定了公司重點檢查工作目標、程序、資料和方法等。重點檢查工作方案確定了三項檢查要點、五類檢查資料、八種檢查方法及四點具體要求等。

2、抓細抓實，統一檢查要求

根據重點檢查工作實施方案，公司進一步細化了開展重點檢查工作程序和檢查資料，統一標準、程序，增強了重點檢查工作開展的操作性和針對性。公司重點檢查的統一程序爲：（1）召開進點見面會，明確重點檢查工作目標、工作程序和配合要求；（2）召開幹部、職工大會，對中央和國資委開展專項治理的政策和工作進行再宣傳和再動員，鼓勵羣衆舉報和監督；（3）發放調查問卷，瞭解被檢查單位治理工作開展狀況；（4）重點檢查公示，第一時間將公示張貼在被檢查單位辦公場所，公示資料包括檢查時間、資料、要求，國資委和公司舉報電話、檢查組組長電話，以及舉報“小金庫”獎勵政策等；（5）開展現場檢查工作，透過重點訪談、翻閱已有審計成果、查看會議紀要、覈實財務賬簿等方式排查“小金庫”；（6）總結分析，構成重點檢查報告。

3、精心組織，確保檢查成效

重點檢查範圍涵蓋公司所屬全部重要區域產業公司，在各區域產業公司的基礎上再抽查若干家基層企業，做到了全面檢查和重點檢查同時兼顧。公司組織派出了25個檢查組、一百餘人，對所屬12家產業區域公司及其71家基層單位進行了重點檢查，二級產業公司覆蓋面達48%，總體覆蓋達30%。

重點檢查組每到一處即就貫徹中央和國資委關於“小金庫”專項治理政策和工作要求進行再宣傳、再動員。透過重點檢查，進一步夯實了自查自糾工作成果，爲圓滿完成“小金庫”專項治理工作任務奠定堅實基礎。

（四）認真整改落實，不斷深化鞏固專項治理成果

1、制定工作方案，分步實施，逐項落實

爲進一步做好“小金庫”專項治理工作，確保整改落實階段各項工作順利開展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發了《“小金庫”專項治理整改落實工作實施方案》，明確了六大目標，佈置了六項任務，提出了四點要求，使“小金庫”專項治理整改落實工作堅持高標準、嚴要求，以求真務實的精神，分步實施，紮實推進，一項一項抓落實，切實增強整改工作的針對性和實效性，不斷深化鞏固專項治理成果。

2、提高認識，迅速落實，紮實開展專項治理“回頭看”工作

12月初，《關於進一步做好中央企業“小金庫”專項治理工作有關事項的通知》（國資發評價[2010]175號）下發後，公司迅速行動，進一步加大“回頭看”工作力度，公司領導透過召開公司系統視頻會議專門部署，務求實效。系統各單位高度重視，用心行動，在認真分析自查自糾結果的基礎上，繼續加大“小金庫”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點關注重點單位、重點業務，主要採取了“六看三追五不放過”的做法，透過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，透過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，透過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，同時鼓勵主動申報，鼓勵員工舉報，不斷深化和鞏固“小金庫”治理成果。

3、採取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制

公司高度重視整改工作，系統各單位認真分析本企業發現的“小金庫”問題，結合管理隱患排查結果，組織制訂整改落實工作方案，結合單位實際狀況，明確整改要求、整改措施、職責人和完成時限，確保整改工作事實清楚、定性準確、處理得當、整改到位，不留死角和隱患，堅決杜絕“查而不糾”和“前清後亂”。對自查發現的“小金庫”，在認真核實餘額的基礎上，及時納入了單位規定賬簿覈算，規範進行了財務、稅務處理；對於小團體私分、挪用的“小金庫”，及時進行了追繳；對自查上報的“小金庫”，按照自查自糾有關處理原則，對職責單位和職責人員進行了必要處理。各單位針對發現的問題，緊密結合企業內部管理現狀，深入剖析產生問題的原因，查找容易出現“小金庫”的薄弱環節，及時採取了切實有效的整改措施，建立健全相關管理制度，防止“小金庫”問題的再次發生。

二、取得的主要成效

（一）摸清了“小金庫”資金來源，發現了管理薄弱環節

公司系統透過對各項經濟事項和業務處理進行徹底排查發現，所屬27家企業存在“小金庫”72個，2007年底“小金庫”滾存餘額1，059.14萬元，2008年後新增金額1，503.03萬元，累計金額2，562.17萬元；2008年後支出金額1，673.11萬元，2010年10月底“小金庫”餘額899.36萬元。截至目前，發現的“小金庫”已全部停止運作，並納入了單位法定賬簿管理或按照國家有關規定處理。

透過對“小金庫”問題的分析，發現“小金庫”設立形式主要包括：

1、透過隱匿收入設立“小金庫”，資金來源主要包括對外帶給機組大修勞務收入、廢舊資產處置收入、灰渣處置收入、資產出租收入、稅費手續費返還收入等。

2、透過虛列支出設立“小金庫”，主要包括虛列管理費用、銷售費用、財務費用等期間費用、人工成本等。

3、其他原因設立“小金庫”，主要包括產權瑕疵無法入賬資產和安全風險等抵押金收入。

（二）積累了工作經驗，夯實了工作基礎

在自查自糾“小金庫”，分析成因，摸清“小金庫”的資金來源渠道，查找管理薄弱環節的基礎上，同時取得以下成效：

1、進一步提高了對“小金庫”專項治理工作重要性、艱鉅性、長期性的認識，堅定了剷除“小金庫”的信心和決心。公司系統開展“小金庫”專項治理工作以來，各級單位廣泛動員，用心行動，“小金庫”治理工作取得階段性成果。公司系統各單位透過加強政策學習，深刻領會中央精神，切實認識“小金庫”的危害性，進一步深化了開展“小金庫”專項治理工作重要性、艱鉅性、長期性的認識，再接再厲，樹立信心，堅定決心，繼續把“小金庫”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫”納入本單位財務工作的年度計劃和長遠規劃，列爲內部審計、紀檢監察工作的重要資料；二是把“小金庫”防治工作作爲年度績效考覈資料，確保“小金庫”防治工作的常態化。

2、透過加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，爲建立長效機制奠定了羣衆基礎。對“小金庫”的界定政策，繼續加大力度，廣泛宣傳，堅決、徹底地消除對“小金庫”問題的模糊認識，鼓勵自查和舉報，不論是誰設的“小金庫”，不論是什麼形式的“小金庫”，不論用於什麼支出，都務必堅決清除，絕不姑息。同時，對中央已經明確的“依法依紀，寬嚴相濟”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的處理政策進行大力宣傳，使“小金庫”的界定和處理政策盡人皆知，爲建立長效機制奠定了羣衆基礎。依靠羣衆，鼓勵監督，一是長期保留“小金庫”舉報電話、舉報郵箱，實現“小金庫”防治工作的制度化；二是整理“小金庫”典型案例，堅持定期開展警示教育，增強各級領導人員和員工的職責意識和法紀觀念；三是制定“小金庫”職責追究制度，做到常抓不懈。

3、積累了較爲豐富的“小金庫”治理工作經驗。在“小金庫”治理工作過程中，除採用領導重視，廣泛動員、制定方案、加強組織，統一部署、分級負責、分類指導等傳統的工作經驗以外，積累了較爲豐富的“小金庫”治理工作經驗。一是“四結合”，即與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算髮現的問題、與內控評審反映的問題相結合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人不但要簽署過程承諾書，承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無遺漏，而且要簽署結果承諾書，承諾除自查發現“小金庫”外再無其它“小金庫”。三是“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作職責，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制；四是“一對一”，組織所屬單位召開了自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領導小組成員、領導小組辦公室成員以及工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與各單位負責人進行“一對一”交流座談；五是“六看三追五不放過”，透過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，一看思想認識是否到位，二看宣傳動員是否到位，三看組織領導是否到位，四看工作措施是否到位，五看職責追究是否到位，六看整改落實是否到位。透過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫”。透過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，即構成原因不查清不放過、涉及款項不追繳不放過、相關職責不追究不放過、警示教育不到位不放過、防範措施不落實不放過。

4、促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統各單位根據發現的“小金庫”問題和排查特殊管理資金（資產）暴露出來的各類管理隱患，按照“標本兼治、堵疏結合、懲防並舉、綜合治理”的方針和“更加註重治本，更加註重預防，更加註重製度建設”的要求，透過完善體制、深化改革、健全制度和強化監管，綜合採取完善治理結構、推進預算管理、改革分配製度、健全內控體系、強化資金管理、規範職務消費、加強警示教育、細化處罰措施等辦法，“開前門，關後門、堵旁門”，多措並舉、綜合治理，注重源頭治理，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強制度建設，制定、修訂了財務、審計、投資、評價、人事等黨政制度85項；二是內部審計工作深入開展，公司系統全年共完成審計項目1076項，提出整改推薦1968項，完成整改1628項，設備檢修、更新改造專項審計調查、基建工程審計等取得用心成效。

三、下一步的工作

（一）對管理薄弱環節有針對性地進一步加強管理

1、堅持專款專用，進一步加強保險防災費及各類代辦手續費收入管理

公司下發了《關於加強保險防災費和各類代辦手續費收入管理的通知》（華能財[2010]295號），要求系統各單位進一步加強對相關收入的管理，將保險公司支付的保險防災費及開展代理業務收取的代辦手續費全額入賬，並專款專用，杜絕產生“小金庫”的可能。

2、理順業務流程，進一步加強廢舊資產處置、資產出租管理

隱匿廢舊資產處置收入發生“小金庫”問題的狀況相對密集，各單位應按照集團公司有關規定，規範廢舊物資處理和資產出租管理，理順有關業務流程，完善內控制度，明確關鍵控制崗位，落實職責人及獎懲制度，各有關部門密切配合，互相監督，確保該類收入入賬及時、完整。

3、嚴格審批程序，進一步加強保證金、押金類收入管理

對於保證金、押金類收入，各單位應將收取的款項透過單位法定賬簿覈算處理，規範審批程序，嚴格發放、退還手續，杜絕構成賬外資金。

4、規範關聯交易，進一步加強多經企業管理

由於歷史等原因，多經企業與主業存在着千絲萬縷的聯繫，管理有待進一步規範。各單位應進一步加強多經企業管理，理順投資管理關係，規範關聯交易，剷除“小金庫”滋生土壤。

（二）着力於建立防治“小金庫”的長效機制

“小金庫”專項治理的目的就是要發現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對於“小金庫”問題，要“拔掉草、除掉根、剷掉土”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治、堵疏結合、懲防並舉、綜合治理”的方針和“更加註重治本，更加註重預防，更加註重製度建設”的原則，以專項治理工作爲契機，透過完善體制、健全制度和強化監管，按照“劃清線、築牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，剷除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。

1、加強思想教育。進一步加大界定“小金庫”的政策和防範“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規章制度內化爲道德信念和行爲準則，在思想上“劃清線”。要採取各種行之有效的形式，如網絡、報紙、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行爲意識，築牢遵紀守法的思想基礎，讓公司員工養成帶頭學習制度、嚴格執行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的。良好氛圍。透過加強思想教育，使其不願設立“小金庫”。

2、健全內控制度。制度自身完善，是制度執行取得預期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執行缺失、監督缺失造成的。因此，要進一步完善內控制度，在行爲規範上“築牢壩”。制定制度既要思考制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。透過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。公司目前正在試點建設的“財務業務一體化信息平臺”就是要依託SAP系統，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺。縱向到底就是到最基層企業，橫向到邊就是到業務源頭，構成一個縱橫全覆蓋的無縫信息網，切實加強公司對基層單位的管控力度。

3、完善體制機制。建立科學、合理的體制機制，是公司得以健康、有序運轉的前提。有些“小金庫”問題是因爲體制機制不合理，該辦、務必辦的事情在現有的體制機制裏辦不了，鋌而走險想出來的辦法。因此，要對不合理的體制機制進行評估、改善和完善，在疏導合理需求方面“修好渠”，建立分工負責、職責明晰的體制，構成運轉協調、科學有效的機制。透過完善體制機制，使其不必設立“小金庫”。目前公司正在逐步建立和完善三級管理體系，明確了公司總部、區域/產業公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細化了管理權責，優化了管理流程。

4、強化監督懲處。加強監督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監督、審計監督、監察監督的職責，配備監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個環節“堵死漏”，使監督制度落到實處。對於個別設立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動真格、出重拳，樹立制度執行堅強有力的組織權威。要堅持處理人和處理事相結合，在對“小金庫”問題責成整改和嚴肅查處的基礎上，要認真追究相關領導和人員的職責，促進制度規定不折不扣地落實到位。透過職責追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。

“小金庫”治理工作總結 篇七

根據《關於開展20xx年“小金庫”專項治理工作的通知》要求，爲切實履行“小金庫”專項治理主體責任，集經辦及時組織財務主管人員，認真學習上級關於開展“小金庫”專項治理工作的有關文件精神，及時開展專項治理工作，現就我部門開展“小金庫”專項治理工作情況總結如下：

一、高度重視，迅速行動

接到通知後，我部門領導高度重視，迅速行動起來，召開由工作會議，進行自查部署。明確自查範圍，確定自查內容。同時，對照相關文件要求，認真開展自查，並對“小金庫”、業務接待費用、會議費、職工福利費、職工教育經費等內容進行重點清查。要求財務人員認真清查，不走過場。

二、全面落實，認真自查

通過學習上級的文件精神，我們深刻認識到開展此項工作的重要性，對待“小金庫”專項治理工作絕不能敷衍了事，要把此項工作做爲頭等大事來抓，認真開展自查。一是我們按照“小金庫”專項治理工作通知要求的相關內容，結合本公司實際情況將自查自糾內容逐項分劈到各主管人員，指定牽頭人員，以確保此次“小金庫”專項治理工作不走過場，全面覆蓋、不留死角。二是在自查階段，按照上級要求首先從公司財務和各經營網點財務入手，重點對各項經濟業務進行了認真的梳理，全面自查。

通過這次自查，全體人員進一步認識到了“小金庫”專項治理工作的重要性。在今後的工作中我們要進一步規範經營，廉潔自律，嚴格落實中央八項規定精神，確保各項經營管理工作順利完成。

“小金庫”治理工作總結 篇八

根據財政部《關於印發的通知》（財監[20xx]19號），該辦對中國科學院貫徹執行中央八項規定嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理情況進行了檢查。針對中國科學院系統大、單位多的特點，該辦明確了“以點帶面，重點突出，有的放矢，確保成效”的工作思路，三個小組明確分工，保證了檢查工作順利完成。

一是科學選取抽查單位。按照檢查工作要求，該辦在全面瞭解中國科學院管理體制、所屬單位規模以及近年來外部審計和內部審計情況的基礎上，選取了6家單位進行重點檢查。

二是結合實際明確重點。一是從預算、資產、財務三個方面入手，全面檢查中國科學院系統財務和機關財務。即排查預算編制的真實性和完整性，預算執行的合理性，科目列支的合規性。全面清理所屬資產，檢驗固定資產管理部門是否職責明晰，財務部門記錄的資產與資產管理部門管理的資產是否相符，資產的使用和處置以及對外投資是否規範。對照有關財務制度檢驗財務管理制度是否科學、健全；收支信息是否如實在帳內反映；“三公”經費、津貼補貼、項目資金等方面的開支有無違規問題；賬戶管理是否合規等。二是以科研經費爲重點，檢查中國科學院高能物理研究所和中國科學院植物所。對照結題課題，選取國家重大專項課題，排查項目申報程序是否規範，科研資金使用情況是否合規，課題結餘資金管理是否符合要求。三是以資產管理爲重點，檢查中國科學院行政管理局，重點排查資產登記、資產出租出藉以及資產處理等方面的問題。

三是嚴守廉政紀律。檢查期間，該辦檢查組始終繃緊廉政建設這根弦，強調“打鐵要靠自身硬”，認真貫徹落實中央的八項規定，嚴格執行《中央和國家機關差旅費管理辦法》，堅持集中住宿，集中吃飯（全部集中在中科院機關食堂就餐），樹立了財政部專員辦良好的執法形象。同時，在檢查工作中顧全大局，服從安排，加班加點，連續奮戰17天；遇到問題及時向部監督檢查局請示彙報，在財政部的統一指導下，明確檢查思路和檢查重點；嚴格按照《財政檢查規則》，製作工作底稿，通報交換意見，起草了徵求意見函，擬定了處理決定初稿。

“小金庫”治理工作總結 篇九

根據中央、省、市關於在黨政機關和事業單位開展“小金庫”專項治理工作意見和有關要求，我縣加強組織領導，組建工作機構，制定實施方案，積極開展工作，專項治理工作進展順利，現將階段性工作彙報如下：

一、工作開展情況

（一）高度重視，加強領導，全面動員部署專項治理工作

1、迅速動員部署，提高思想認識

7月19日，國資委召開中央企業“小金庫”專項治理工作會議，公司高度重視，迅速成立專門領導機構，制定工作方案，於7月26日召開公司系統“小金庫”專項治理工作電視電話會議。公司總經理曹培璽和黨組書記黃永達分別在會上作重要講話，傳達學習黨中央、國務院和國資委有關文件和會議精神，全面部署了公司系統“小金庫”專項治理工作，要求各單位按時保質完成專項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長效機制。

會後，系統各單位立即行動，層層部署，迅速落實，在7月底前將中央、國資委和集團公司關於“小金庫”專項治理的政策要求傳達到了系統全體職工，提高全體幹部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環境。

2、建立組織機構，加強工作指導

公司成立了由總經理和黨組書記任組長、總會計師和紀檢組長任副組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，領導公司系統各單位開展專項治理工作，領導小組下設辦公室，主任由紀檢組長兼任，成員由監察、財務、人資和審計等部門負責人構成，負責貫徹落實公司“小金庫”專項治理工作的決策部署。辦公室還抽調專人具體落實專項治理日常工作，形成了順暢的溝通機制和業務指導機制，確保各項工作順利開展。

系統各單位全部按照公司要求，成立了由主要領導親自掛帥，分管領導參加，有關業務部門參與的“小金庫”專項治理工作領導機構和由分管領導負責的“小金庫”專項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。

3、做好宣傳發動，細化實施方案

公司通過各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關政策規定，在公司外網開設了“小金庫專項治理”專欄，公佈有關政策和信息。公司及系統各單位都設立專項治理舉報電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國資委和公司的舉報電話、郵箱，廣泛發動羣衆，鼓勵羣衆舉報。

公司印發了《“小金庫”專項治理實施方案》，系統各單位結合實際也相應制訂了專項治理工作方案，明確了各階段的工作目標、任務和措施。公司在開展專項治理工作上要求各單位注重“四結合”，即要與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算髮現的問題、與內控評審反映的問題相結合，有計劃、有針對性地開展工作。

（二）全面開展自查自糾，狠抓工作落實

1、深入發動，紮實推進自查自糾工作

8月31日，在專項治理工作進展到自查自糾的關鍵階段，公司再次召開全系統“小金庫”專項治理自查自糾工作電視電話會議。總結動員部署階段工作，進一步強調部署公司系統“小金庫”專項治理自查自糾階段各項工作。公司總經理、“小金庫”專項治理工作領導小組組長曹培璽主持會議並作重要講話，要求各單位高度重視專項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發，從維護公司政治安全、經營安全、形象安全的高度出發，認真開展自查自糾，主動暴露問題，把專項治理工作提升到事關公司全局的工作來抓，不但要抓好、抓實，而且要確確實實抓出成效。

2、落實責任，實行雙承諾

在自查自糾工作開始階段，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人簽署過程承諾書：承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過場，不留死角；確保專項治理內容沒有遺漏，自查徹底，糾正及時，上報信息真實、完整，不發生隱瞞不報現象；確保將自查自糾情況在本單位內部以不同形式進行公示，嚴格接受職工羣衆監督。在自查自糾工作結束時，公司要求負責人簽署結果承諾書：對於自查沒有“小金庫”的要進行承諾，對於自查發現“小金庫”的，還要承諾再無其它“小金庫”，即對是否存在瞞報、漏報的情況進行承諾。公司總部各部門負責人、系統各單位負責人均簽署了過程承諾書及結果承諾書。雙承諾制結合公示制，確保專項治理工作接受各方監督。

3、創新工作方法，確保工作成效

爲確保自查自糾取得實效，系統各單位結合實際，多形式、多層次、多角度地開展專項治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開了自查自糾工作交流座談會，華能股份公司“小金庫”專項治理工作領導小組成員，領導小組辦公室成員，工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與37家單位負責人進行“一對一”交流座談。華能山東公司對一廠多制、存在多個核算主體、管理單位較多、現有基建任務以及新加入單位等佔所屬單位60%的12家單位進行了檢查督導，確保專項治理工作成效。

通過宣傳發動、責任落實、創新方法等工作措施，確保了系統各單位自查範圍涵蓋了財務、人資、基建、燃供等各個部門，三產、檢修、後勤服務及其它表內表外全部企業，收入、支出、資產的確認和計量以及發票、合同、票據的真實性、合理性等各個領域。

（三）開展重點檢查，夯實自查自糾成果

1、周密安排，制定檢查方案

爲做好重點檢查工作，確保檢查質量，公司結合實際，認真研究，印發了《“小金庫”專項治理重點檢查工作實施方案》，確定了公司重點檢查工作目標、程序、內容和方法等。重點檢查工作方案確定了三項檢查要點、五類檢查內容、八種檢查方法及四點具體要求等。

2、抓細抓實，統一檢查要求

根據重點檢查工作實施方案，公司進一步細化了開展重點檢查工作程序和檢查內容，統一標準、程序，增強了重點檢查工作開展的操作性和針對性。公司重點檢查的統一程序爲：（1）召開進點見面會，明確重點檢查工作目標、工作程序和配合要求；（2）召開幹部、職工大會，對中央和國資委開展專項治理的政策和工作進行再宣傳和再動員，鼓勵羣衆舉報和監督；（3）發放調查問卷，瞭解被檢查單位治理工作開展情況；（4）重點檢查公示，第一時間將公示張貼在被檢查單位辦公場所，公示內容包括檢查時間、內容、要求，國資委和公司舉報電話、檢查組組長電話，以及舉報“小金庫”獎勵政策等；（5）開展現場檢查工作，通過重點訪談、翻閱已有審計成果、查看會議紀要、覈實財務賬簿等方式排查“小金庫”；（6）總結分析，形成重點檢查報告。

3、精心組織，確保檢查成效

重點檢查範圍涵蓋公司所屬全部重要區域產業公司，在各區域產業公司的基礎上再抽查若干家基層企業，做到了全面檢查和重點檢查同時兼顧。公司組織派出了25個檢查組、一百餘人，對所屬12家產業區域公司及其71家基層單位進行了重點檢查，二級產業公司覆蓋面達48%，總體覆蓋達30%。

重點檢查組每到一處即就貫徹中央和國資委關於“小金庫”專項治理政策和工作要求進行再宣傳、再動員。通過重點檢查，進一步夯實了自查自糾工作成果，爲圓滿完成“小金庫”專項治理工作任務奠定堅實基礎。

（四）認真整改落實，不斷深化鞏固專項治理成果

1、制定工作方案，分步實施，逐項落實

爲進一步做好“小金庫”專項治理工作，確保整改落實階段各項工作順利開展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發了《“小金庫”專項治理整改落實工作實施方案》，明確了六大目標，佈置了六項任務，提出了四點要求，使“小金庫”專項治理整改落實工作堅持高標準、嚴要求，以求真務實的精神，分步實施，紮實推進，一項一項抓落實，切實增強整改工作的針對性和實效性，不斷深化鞏固專項治理成果。

2、提高認識，迅速落實，紮實開展專項治理“回頭看”工作

12月初，《關於進一步做好中央企業“小金庫”專項治理工作有關事項的通知》（國資發評價[20xx]175號）下發後，公司迅速行動，進一步加大“回頭看”工作力度，公司領導通過召開公司系統視頻會議專門部署，務求實效。系統各單位高度重視，積極行動，在認真分析自查自糾結果的基礎上，繼續加大“小金庫”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點關注重點單位、重點業務，主要採取了“六看三追五不放過”的做法，通過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，通過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，通過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，同時鼓勵主動申報，鼓勵員工舉報，不斷深化和鞏固“小金庫”治理成果。

3、採取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制

公司高度重視整改工作，系統各單位認真分析本企業發現的“小金庫”問題，結合管理隱患排查結果，組織制訂整改落實工作方案，結合單位實際情況，明確整改要求、整改措施、責任人和完成時限，確保整改工作事實清楚、定性準確、處理得當、整改到位，不留死角和隱患，堅決杜絕“查而不糾”和“前清後亂”。對自查發現的“小金庫”，在認真核實餘額的基礎上，及時納入了單位規定賬簿覈算，規範進行了財務、稅務處理；對於小團體私分、挪用的“小金庫”，及時進行了追繳；對自查上報的“小金庫”，按照自查自糾有關處理原則，對責任單位和責任人員進行了必要處理。各單位針對發現的問題，緊密結合企業內部管理現狀，深入剖析產生問題的原因，查找容易出現“小金庫”的薄弱環節，及時採取了切實有效的整改措施，建立健全相關管理制度，防止“小金庫”問題的再次發生。

二、取得的主要成效

（一）摸清了“小金庫”資金來源，發現了管理薄弱環節

公司系統通過對各項經濟事項和業務處理進行徹底排查發現，所屬27家企業存在“小金庫”72個，20xx年底“小金庫”滾存餘額1,059.14萬元，20xx年後新增金額1,503.03萬元，累計金額2,562.17萬元；20xx年後支出金額1,673.11萬元，20xx年10月底“小金庫”餘額899.36萬元。截至目前，發現的“小金庫”已全部停止運作，並納入了單位法定賬簿管理或按照國家有關規定處理。

通過對“小金庫”問題的分析，發現“小金庫”設立形式主要包括：

1、通過隱匿收入設立“小金庫”，資金來源主要包括對外提供機組大修勞務收入、廢舊資產處置收入、灰渣處置收入、資產出租收入、稅費手續費返還收入等。

2、通過虛列支出設立“小金庫”，主要包括虛列管理費用、銷售費用、財務費 用等期間費用、人工成本等。

3、其他原因設立“小金庫”，主要包括產權瑕疵無法入賬資產和安全風險等抵押金收入。

（二）積累了工作經驗，夯實了工作基礎

在自查自糾“小金庫”，分析成因，摸清“小金庫”的資金來源渠道，查找管理薄弱環節的基礎上，同時取得以下成效：

1、進一步提高了對“小金庫”專項治理工作重要性、艱鉅性、長期性的認識，堅定了剷除“小金庫”的信心和決心。公司系統開展“小金庫”專項治理工作以來，各級單位廣泛動員，積極行動，“小金庫”治理工作取得階段性成果。公司系統各單位通過加強政策學習，深刻領會中央精神，切實認識“小金庫”的危害性，進一步深化了開展“小金庫”專項治理工作重要性、艱鉅性、長期性的認識，再接再厲，樹立信心，堅定決心，繼續把“小金庫”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫”納入本單位財務工作的年度計劃和長遠規劃，列爲內部審計、紀檢監察工作的重要內容；二是把“小金庫”防治工作作爲年度績效考覈內容，確保“小金庫”防治工作的常態化。

2、通過加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，爲建立長效機制奠定了羣衆基礎。對“小金庫”的界定政策，繼續加大力度，廣泛宣傳，堅決、徹底地消除對“小金庫”問題的模糊認識，鼓勵自查和舉報，不論是誰設的“小金庫”，不論是什麼形式的“小金庫”，不論用於什麼支出，都必須堅決清除，絕不姑息。同時，對中央已經明確的“依法依紀，寬嚴相濟”的。原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的處理政策進行大力宣傳，使“小金庫”的界定和處理政策盡人皆知，爲建立長效機制奠定了羣衆基礎。依靠羣衆，鼓勵監督，一是長期保留“小金庫”舉報電話、舉報郵箱，實現“小金庫”防治工作的制度化；二是整理“小金庫”典型案例，堅持定期開展警示教育，增強各級領導人員和員工的責任意識和法紀觀念；三是制定“小金庫”責任追究制度，做到常抓不懈。

3、積累了較爲豐富的“小金庫”治理工作經驗。在“小金庫”治理工作過程中，除採用領導重視，廣泛動員、制定方案、加強組織，統一部署、分級負責、分類指導等傳統的工作經驗以外，積累了較爲豐富的“小金庫”治理工作經驗。一是“四結合”，即與日常監察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算髮現的問題、與內控評審反映的問題相結合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人不但要簽署過程承諾書，承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無遺漏，而且要簽署結果承諾書，承諾除自查發現“小金庫”外再無其它“小金庫”。三是“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制；四是“一對一”，組織所屬單位召開了自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領導小組成員、領導小組辦公室成員以及工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與各單位負責人進行“一對一”交流座談；五是“六看三追五不放過”，通過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，一看思想認識是否到位，二看宣傳動員是否到位，三看組織領導是否到位，四看工作措施是否到位，五看責任追究是否到位，六看整改落實是否到位。通過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫”。通過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，即形成原因不查清不放過、涉及款項不追繳不放過、相關責任不追究不放過、警示教育不到位不放過、防範措施不落實不放過。

4、促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統各單位根據發現的“小金庫”問題和排查特殊管理資金（資產）暴露出來的各類管理隱患，按照“標本兼治、堵疏結合、懲防並舉、綜合治理”的方針和“更加註重治本，更加註重預防，更加註重製度建設”的要求，通過完善體制、深化改革、健全制度和強化監管，綜合採取完善治理結構、推進預算管理、改革分配製度、健全內控體系、強化資金管理、規範職務消費、加強警示教育、細化處罰措施等辦法，“開前門，關後門、堵旁門”，多措並舉、綜合治理，注重源頭治理，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強制度建設，制定、修訂了財務、審計、投資、評價、人事等黨政制度85項；二是內部審計工作深入開展，公司系統全年共完成審計項目1076項，提出整改建議1968項，完成整改1628項，設備檢修、更新改造專項審計調查、基建工程審計等取得積極成效。

三、下一步的工作

（一）對管理薄弱環節有針對性地進一步加強管理

1、堅持專款專用，進一步加強保險防災費及各類代辦手續費收入管理

公司下發了《關於加強保險防災費和各類代辦手續費收入管理的通知》（華能財[20xx]295號），要求系統各單位進一步加強對相關收入的管理，將保險公司支付的保險防災費及開展代理業務收取的代辦手續費全額入賬，並專款專用，杜絕產生“小金庫”的可能。

2、理順業務流程，進一步加強廢舊資產處置、資產出租管理

隱匿廢舊資產處置收入發生“小金庫”問題的情況相對密集，各單位應按照集團公司有關規定，規範廢舊物資處理和資產出租管理，理順有關業務流程，完善內控制度，明確關鍵控制崗位，落實責任人及獎懲制度，各有關部門密切配合，互相監督，確保該類收入入賬及時、完整。

3、嚴格審批程序，進一步加強保證金、押金類收入管理

對於保證金、押金類收入，各單位應將收取的款項通過單位法定賬簿覈算處理，規範審批程序，嚴格發放、退還手續，杜絕形成賬外資金。

4、規範關聯交易，進一步加強多經企業管理

由於歷史等原因，多經企業與主業存在着千絲萬縷的聯繫，管理有待進一步規範。各單位應進一步加強多經企業管理，理順投資管理關係，規範關聯交易，剷除“小金庫”滋生土壤。

（二）着力於建立防治“小金庫”的長效機制

“小金庫”專項治理的目的就是要發現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對於“小金庫”問題，要“拔掉草、除掉根、剷掉土”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治、堵疏結合、懲防並舉、綜合治理”的方針和“更加註重治本，更加註重預防，更加註重製度建設”的原則，以專項治理工作爲契機，通過完善體制、健全制度和強化監管，按照“劃清線、築牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，剷除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。

1、加強思想教育。進一步加大界定“小金庫”的政策和防範“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規章制度內化爲道德信念和行爲準則，在思想上“劃清線”。要採取各種行之有效的形式，如網絡、報紙、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行爲意識，築牢遵紀守法的思想基礎，讓公司員工養成帶頭學習制度、嚴格執行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過加強思想教育，使其不願設立“小金庫”。

2、健全內控制度。制度自身完善，是制度執行取得預期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執行缺失、監督缺失造成的。因此，要進一步完善內控制度，在行爲規範上“築牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。通過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。公司目前正在試點建設的“財務業務一體化信息平臺”就是要依託SAP系統，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺。縱向到底就是到最基層企業，橫向到邊就是到業務源頭，形成一個縱橫全覆蓋的無縫信息網，切實加強公司對基層單位的管控力度。

3、完善體制機制。建立科學、合理的體制機制，是公司得以健康、有序運轉的前提。有些“小金庫”問題是因爲體制機制不合理，該辦、必須辦的事情在現有的體制機制裏辦不了，鋌而走險想出來的辦法。因此，要對不合理的體制機制進行評估、改進和完善，在疏導合理需求方面“修好渠”，建立分工負責、職責明晰的體制，形成運轉協調、科學有效的機制。通過完善體制機制，使其不必設立“小金庫”。目前公司正在逐步建立和完善三級管理體系，明確了公司總部、區域/產業公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細化了管理權責，優化了管理流程。

4、強化監督懲處。加強監督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監督、審計監督、監察監督的職責，配備監督力量，整合監督資源，加大監督投入，在管理的各個環節“堵死漏”，使監督制度落到實處。對於個別設立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動真格、出重拳，樹立制度執行堅強有力的組織權威。要堅持處理人和處理事相結合，在對“小金庫”問題責成整改和嚴肅查處的基礎上，要認真追究相關領導和人員的責任，促進制度規定不折不扣地落實到位。通過責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。