集團審計部總監述職報告
集團審計部總監述職報告
一、 2020年度經營或管理目標完成情況: 時光如箭、歲月如梭,2020年是我入職**集團的第五年。五年來,集團蓬勃發展,業績年年突破新高,我能夠榮幸做爲集團的一名管理者,倍受歡欣鼓舞。2020這一年,我認真履行工作職責,廉潔自律,不斷克服工作中的困難,永不止步;我始終秉承作爲一名管理者應具有的“執行力、衝擊力、戰鬥力”精神理念。這一年,我帶領部門人員緊緊圍繞集團工作重點,積極主動地開展工作,牢記使命,日夜兼程,並以身作則,發揮正能量,順利完成了年度計劃及領導交辦的審計項目30項。現列舉主要業績如下: 1、設立審計督辦項目,對重要的審計風險點進行督辦跟蹤:2020年,我帶領部門人員對存在重要風險的審計項目進行重點督辦,共發出9次《審計督辦通知書》,督辦主要事項涉及應收賬款回款、內部控制規範、甲指乙供流程規劃化、未立項未籤合同整改等,督辦風險點40項,針對審計督辦事項,我部定期跟蹤風險點的整改進度(如:應收賬款督辦事項進行每週跟蹤),截止年底,共30個風險點得到了改善,10個風險點在持續改進中。 2、應收賬款 /其他應收款專項審計:在集團副總裁**總的領導下,我帶領部門人員同子公司經營班子、業務部負責人進行逐條覈對項目內容,並依據業務性質確認存在風險大小。針對三大類項目(開票兩個月未回款、已回款未結轉收入、押金保證金未及時退回),要求子公司明確責任人、回款計劃,針對無法回款、可能出現壞賬的項目要求集團法務部介入。此項審計結果得到集團總裁的批示,要求各子公司每週彙報款項跟進計劃,並提報總裁辦。我部對應收賬款回款情況進行每週督辦,截止12月31日,各子公司均有在不同程度上的回款(子公司***回款180.24萬、子公司***61.78萬元、子公司***1840.41萬元、子公司***96.04萬元)。 3、子公司***公司未立項、未籤合同專項審計:我帶領部門人員梳理長期以來未籤合同、未立項的數據,通過與各業務單位多次逐條覈對,促進相關項目的立項及簽訂合同。該部分數據已由審計前6600條數據清理至審計後2100條,較大的降低了因未立項、未籤合同導致後續無法結算的風險。我部並於12月份進行跟蹤審計,並着重對未立項項目存貨金額達1萬元以上90條項目的做重點跟蹤(涉及存貨金額754.31萬元),跟蹤結果顯示,已立項47條,減少存貨風險462.20萬元,無需立項12條(材料已平衡或清理),減少存貨風險77.26萬元。 4、子公司***內部控制評價審計:通過此項審計,我部對子公司***工程項目相關流程(招投標、工程施工、竣工結算、驗收、開票、資金回籠、成本匹配)進行詳細瞭解和評估,識別出約50個以上重要風險點,開發公司經營班子充分認可我部提出的風險點,並制定改進計劃,其中部分風險點已在2018年年底實際經營過程中得到改進。 5、子公司***搬運費專項審計:通過此項審計,我部瞭解到甲方彌補給開發公司二、三次搬運費低於開發公司支付給搬運公司的費用、費用報銷不及時集中在年末報銷以及管理內控缺陷等情況。我帶領人員對以上問題進行詳細梳理,並挖掘問題的實質,並提出需要改進的相關內容,如:擬定搬運費的相關制度;重新招標搬運公司;嚴格規範搬運費的籤批流程;建立健全檔案歸檔工作;定期及時報銷。開發公司認可我部提出的相關問題並及時改善,我部於12月份進行跟蹤審計時,以上問題均已得到改善。 6、子公司*****業務專項審計:由於子公司*****業務2016-2020年毛利率出現異常的波動情況,爲了解實際問題的原因,我對2016-2020年的數據進行重新還原,並出差**分公司,對廠商業務的收入、成本數據進行重新收集、測算、覈對、確認,經過兩個多月的分析、推敲、以及覈實確認,最終還原廠商業務2016-2020年的真實毛利情況,爲高層領導的決策做出相關的報告依據。 7.子公司****分公司費用專項審計:我部主要對租賃費用(含房屋及車輛租賃)、自有車輛油費、自有車輛維修費、交通費、招待費、差旅費進行了專項分析。經過對財務入賬的重新歸類後,我部認爲車輛的維修費存在異常,部分車輛維修費畸高的現象,我部要求開發公司車輛管理人員進一步加強車輛的使用GPS監督管理、維修費管理、車輛保險理賠的費用去向管理,有利於避免費用虛報的情況。 8.團隊建設工作:2020年我帶領的部門人員在各項工作上也有了極大的提升,審計項目已逐步轉變爲管理管控專項和過程管控專項。一年來,部門人員穩定,積極性強、主動性高,團隊合作意識強、士氣高漲,時刻以工作任務爲重,勇於承擔艱難任務,已經成長爲自主完成審計事項的能力,並在各項審計項目中取得了良好的審計效果。 |
二、2020年度工作反思: 由於部門信息有限、不及時、片面等因素導致審計及時性、前瞻性不夠的問題。爲此,我部要注重審計工作的方式方法,主要審計着眼點要從經營活動的表象深入到背後、審計的時點要關注事中、審計的流程要先調研後審計、規範審計的具體操作,加大審計工作的現場檢查力度,防止隱瞞問題。 |
三、2021年度工作計劃及舉措: 2021年,我部將全力開展重要的專項審計,重點將審計事項進一步與業務性質結合,提高審計工作質量,鞏固審計成果基礎,加強對審計發現的問題的改善和落實,充分發揮內部審計在防患風險、完善管理和提高經濟效益中的作用,即在審計監督同時,提高審計服務職能。 在具體工作事項上,擬開展的審計專項有:各子公司未立項、未籤合同專項審計(含已開工未簽訂手續或手續齊全項目),各子公司應收賬款其他應收款專項審計(含每週督辦事項跟蹤),各子公司存貨專項審計、勞務取費專項審計。在審計效果上,我部將對重要審計報告做《審計事項督辦通知書》,要求被審單位在規定時間內對審計發現的問題進行改正。 |
四、合理化建議: 1.重視離任人員工作內容的實質性交接:從前期審計結果得出,集團及各子公司對重要崗位人員離任的工作內容銜接監督不夠,交接流程較爲形式的現象,新任人員對前期工作缺乏良好的過度、銜接。建議集團人力部及各子公司應加大對重要崗位人員離任交接內容的重視,涉及到財、物、賬的重要崗位應該做好前後銜接,杜絕新任人員對前任工作不理、推託的情況,部門負責人應對本部門工作交接承擔責任。 2.各子公司應建立及定期更新完善業務臺賬信息:鑑於子公司存在已承接未立項、未籤合同的項目,該類項目容易導致後期對賬、回款出現較大分歧,同時存在業務與財務信息不對稱,由此產生覈對困難、互不瞭解的情況。建議各子公司、各業務部門建立臺賬信息,並由專人負責並定期更新、定期與財務部覈對,避免存在業務與財務相互孤立、互不瞭解的情況。 3.關於信息共享及存儲方面:鑑於工作過程中多次遇到獲取相關資料困難,回覆審計溝通稿時間無限延長,前期資料無法獲取的現象。由此造成效率不高、重複性工作等現象。建議各子公司及集團相關職能部門應建立健全相關信息資料,並依據制度規定進行存儲及備份,避免因時間延長、人員更替而出現信息不全甚至缺失的現象。 4.關於制度執行方面:子公司存在制度執行不到位、制度缺失或完全未執行現象。建議各子公司及集團職能部門應定期更新及完善相關的制度流程資料,並監督落實,避免因上述內控缺陷導致日常經營管理上的風險。 |
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領導轉述職報告多篇
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區管領導幹部述職報告多篇
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