審計整改情況報告多篇

審計整改報告 篇一

20xx年12月21日至20xx年1月18日市審計局對我們市殘聯前任領導進行了就地審計，就同志經濟責任履行情況做了比較公正的評價，並經審計認爲，市殘聯能夠遵守國家經濟政策和財經法規，能夠執行部門預決算、國庫集中支付等有關財經紀律和財務制度。存在的主要問題主要是：一是對下撥到各區縣殘聯和相關單位的資金缺乏監督管理。二是不符合《中華人民共和國預算法實施條例》第三十八條“各級政府、各部門、各單位應當加強對預算支出的管理……不得擅自擴大支出範圍、提高開支標準；嚴格按照預算規定的支出用途使用資金”。現將我們的整改措施彙報如下：

一、夯實制度基礎，強化內部財務管理

1、實行民主理財，進一步強化內部財務管理

進一步健全財務管理，殘疾人勞動服務所、康復中心及其醫院等本系統下屬單位的財務也納入機關管理範疇，使之在市殘聯領導的監督和制度的約束之下運行。

2、實行財務公開，接受來自外界監督

對勞動服務機構的殘疾人就業保障金、康復中心的專項康復經費以及市殘聯的其他大額經費，我們都要進行重點公開。如殘疾人就業保障金的收入，年前經市長辦公會議討論，預定收取總額；對 uawen.c n 於開支，我們按照規定用途拿出預算，報市政府分管市長和市財政局審批後，按計劃使用，我們決不違規使用、不無計劃使用，把有限的錢全部用到殘疾人事業最需要的地方

3、實行分戶覈算，嚴格財政會計審覈

我們市殘聯繫統的機關、勞動服務所、康復中心的財務，均實行分戶覈算。

二、加強項目資金管理，全過程監控

加快研究和制定市殘聯編制項目資金管理監督辦法，制定項目資金預算編制細則，明確規範資金計劃的編制、資金的使用及監督管理等程序。尤其要針對項目資金管理中存在大量下撥款項的現狀，強化機關各部門職責，加強對用款單位的項目執行監督，以確保項目制定科學、實施到位、專款專用，發揮有限資金的最大效用。

按當年確定的項目計劃完成項目，不得超計劃使用資金。如當年項目計劃無法完成，由中國殘聯將有關情況報財政部審覈同意後，項目資金可結轉下年繼續使用。

建立健全內部監督、檢查制度，嚴格執行國家各項規章制度，嚴肅財經紀律；對項目方案的確定和項目資金使用的全過程進行監督、檢查，發現問題及時糾正和處理。

三、委託社會機構，提供專業服務

鑑於機關委託社會機構開展專業工作已是事業發展的大勢所驅，市殘聯根據自身事業發展需要，在委託社會機構從事專業活動時，適時引入市場競爭手段，運用市場法則挑選社會機構，讓更多的殘疾人受益於專業服務。

1、委託開展重度殘疾人居家養護服務項目，探索殘疾人服務專業化

一是委託一家專業醫療機構對服務對象進行評估。針對不同類型的殘疾，通過一對一的上門評估，形成評估報告並提出一、二、三不同等級的照料養護建議。

二是委託兩家社會組織爲全區重度殘疾人服務，按照評估等級，提出一對一照料方案與殘疾人簽約，分別開展康復、心理諮詢、家政等服務，同時還承擔起對服務員的日常人事管理、工作調度和教育培訓職能。

三是委託有資質的社會組織每月開展一次居家養護質量跟蹤。設計問卷定期調查，充分傾聽服務對象的反饋意見和建議。

2、委託開展滿意度專業調查跟蹤，探索服務質量最優化

爲了提高向殘疾人服務的質量，委託有關醫學會第三方進行評估。綜合測評結果達到三方（衛生部門、街鎮殘聯、殘疾人）認可，進一步調動了衛生職能部門的主觀能動性和工作積極性。

四、建立考評等機制，強化內部審計

1、建立內部審計制度：

一是每年一次對市殘聯下撥各區縣殘聯的康復經費和殘疾人就業保障金使用情況進行專項審計；二是每年一次對市殘聯直屬單位經費使用和管理進行審計；三是對市殘聯機關各部室舉辦的大型活動、會議和對外交流等大額經費支出進行預決算跟蹤審計；四是對基礎設施裝修改造經費預算進行審計，以審計認定的金額付款；五是對領導幹部離任進行審計。市殘聯處級以上領導幹部凡工作崗位交流、晉升、退休等都必須經審計後方能離開原崗位。

2、制定《市殘聯大額物品採購招標暫行辦法》

每年由市政府採購辦負責採購的額度有限，由於市殘聯工作的特殊性，還有相當部分物品需要自行採購。爲減少在採購環節上的漏洞，節約開支，保質保量，公開透明，我們成立了市殘聯大額物品採購辦公室，成員由計財部、辦公室、紀檢和項目部室負責人組成。凡五萬元以上的一次性採購和專項工程、十萬元以上的一次性服務項目，都必須經採購辦招標進行。降低行政成本，提高資金使用效益，規範內部審計行爲。

內部審計是單位加強廉政建設的有效措施，能起到密切幹羣關係、增強單位凝聚力的作用。採取大額物品採購招標後，將進一步增強採購的公開、公正和透明度，減少幹羣矛盾，爲國家節約了開支。

3、進一步加強對各區縣部門的檢查力度和考評機制，加大對下撥專項事業經費的跟蹤。對各區縣部門制定一定的標準，嚴格考覈和跟蹤檢查，常規檢查與臨時抽查結合，獎優罰劣，規範行爲。

審計整改報告 篇二

市審計局：

20xx年4月23日至20xx年9月30日，市審計局組織了審查組對我院進行了黎忠文同志任期經濟責任審計和信息系統審計，肯定了我院取得的成績的同時，誠懇地提出了我院存在的問題，出具了審計報告（玉審報[20xx]74號、玉審報[20xx]75號）。我院領導高度重視審查組指出的問題，落實相關責任人進行了認真的整改，現將整改情況報告如下：

一、院長黎忠文同志任期經濟責任審計相關問題的整改情況。

（一）針對“違規收費290312.90元”的問題，根據《玉林市審計局關於玉林市中西醫結合骨科醫院黎忠文同志任期經濟責任的審計決定》（玉審決[20xx]1號），我院已將違規收費290312.90元於20xx年1月24日上繳到玉林市財政局，附繳款收據和銀行回單。

（二）針對“現金坐支收入30000元、盤點短款1735.16元”的問題，我院在審計期間已進行了整改。今後也將嚴格按照《醫院財務制度》（財社[2010]306號）第二十條“醫療收入原則上當日發生當日入賬，並及時結算。嚴禁隱瞞、截留、擠佔和挪用。現金收入不得坐支”的規定執行。

（三）針對“部分在用設備固定資產臺賬記錄不準確”的問題，我院重新修訂了對固定資產定期進行實地盤點的制度，對目前在用固定資產進行了全面清理及登記。同時進一步明確了各固定資產使用和管理部門對固定資產採取電子信息化管理，並定期與財務部門覈對，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

（四）針對“未落實三級公立醫院總會計師制度”的問題，我院已任命有總會計師。

二、信息系統審計相關問題的整改情況。

（一）針對“信息系統（HIS）未委託第三方測試驗收”的問題，根據《信息系統安全等級保護基本要求》，我院HIS應委託公正的第三方測試單位對系統進行安全性測試，並出具安全性測試報告。我院已經聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司，對此問題進行儘快整改。目前此項工作正在進行中。

（二）針對“機房安全設施未按規定建設”的問題，原機房由於受條件所限，沒有按規定標準化建設。我院計劃於20xx年10月搬遷至玉東新區新院區，針對此問題，計算機網絡管理中心安排專人24小時值守，對來訪人員登記審覈，加強安全管理，防患於未然，杜絕事故發生。新院機房建設按照規定標準進行建設。

（三）針對“未按規定配備專職管理人員並定期進行安全檢查”的問題，我院現已安排網管中心羅勇、黃志強、馮小洲三人作爲專職安全管理人員。定期對現有安全情況進行檢查，並進行登記。定期對我院系統安全性進行檢查審覈。並已聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司，進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（四）針對“信息系統未開展信息安全等級保護工作”的問題，我院已聯繫玉林市公安局網安科陳科長，對我院信息系統進行登記備案工作。並聯系廣西網信信息安全等級保護評測有限公司對我院進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（五）針對“系統數據備份與恢復管理不規範”的問題，由於條件所限，我院系統數據沒做使用異地備份，使用的是雙機備份。現已在院辦公會提出申請，購買設備，對我院數據備份方式進行升級。目前正在考察相關公司中。

（六）針對“系統安全管理不規範”的問題，已購買升級了存儲空間，已恢復日誌記錄。制定運行維護記錄。

（七）針對“網絡安全存在隱患”的問題，聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司對我院進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（八）針對“用戶身份鑑別技術單一，登陸密模塊簡單”的問題，根據《信息系統安全登記保護基本要求》對我院使用系統工作人員賬號密碼作出要求，禁止使用簡單密碼。並聯系廣西數字證書認證中心有限公司，考察電子簽章數字簽名軟件。目前此項工作正在進行中。

（九）針對“未簽訂安全保密協議”的問題，三名專職網絡管理人員已經簽訂了安全保密協議，其他相關重要崗位人員如藥劑科、財務科、檢驗科等也已簽訂安全保密協議。

（十）針對“未開通新農合即時結報”的問題，我院已與原新農合開發商聯繫並簽訂合同，我院積極與對方聯繫，但由於開發商未能按要求解決，故沒能開通。現新農合即將併入城鄉居民醫保由醫療保險局統一管理，待新的城鄉醫保整合爲統一的信息平臺後我院再對接開通。

（十一）針對“信息系統的系統功能存在設計缺陷”問題，已將問題提交我院his系統開發商重慶中聯公司。目前重慶中聯公司工程師正在測試功能階段。將在下一升級版本中作出修改完善。

截止目前，我院已嚴格按照相關的規範要求落實了整改，取得了一定成效。在今後的工作中，我院將嚴格執行醫療服務收費相關政策，認真執行集體討論和招投標制度，進一步強化醫院信息化建設，全面加強醫院管理，力求醫院各項工作規範、有序的開展，爲人民羣衆提供安全、放心、滿意的醫療服務。

審計整改報告 篇三

20xx年，市審計局依照《審計法》的規定，組織開展了20xx年度市級預算執行和其他財政收支審計。審計結束後，向市政府提交了審計結果報告，並受市政府委託，向市十一屆人大常委會第十三次會議作了審計工作報告。市人大常委會向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對查出問題抓好整改工作。

市政府對審計結果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長辦公會對落實整改情況進行了專題研究。按照李憲生市長關於“必須責成有關方面嚴肅整改，對不力者，應實行嚴肅的責任追究”的批示精神，李濤副市長多次組織相關部門落實整改，並於4月13日召開全市審計查出問題整改情況通報會，對審計查出問題的整改措施和結果進行了再檢查、再佈置，要求各單位按照李憲生市長的批示精神，進一步加大力度，建立責任制，將責任落實到人。市審計局按照市政府要求，對被審計單位落實審計結論的情況進行了檢查，各被審計單位認真採取有效措施整改，內部管理得到進一步加強。

市人大常委會十分關注審計查出問題單位的整改落實情況，市人大常委會副主任蘇忠遂和市人大財經委、預算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作彙報，併到有關區檢查整改情況。市人大預算工委還派出專人深入到被審計單位進行抽查，促進了被審計單位的整改工作。

從總的情況看，各單位對審計查出問題的整改，行動迅速、積極主動、成效明顯。據統計，到目前爲止，已上繳財政各項資金27598.79萬元，已撥付滯留的財政資金2501.35萬元，已調賬整改資金3807.66萬元，已收回各類被擠佔挪用的資金4634.82萬元。制定完善相關政策和各項規定、辦法12項，向司法機關和紀檢、監察部門移送案件線索2起。 現對照審計工作報告，逐一將審計查出問題的整改情況報告如下：

一、市級預算執行和其他財政收支中存在問題的整改情況

（一）本級預算和財政管理方面

1、關於預算編制中，部分指標沒有分配到項目和單位的整改情況

市財政局成立了預算編制審查中心，進一步完善了預算編制審查工作。在編制20xx年的預算過程中，已糾正了兩個開發區的部分預算指標沒有分配到項目和單位的做法，對預算支出已細化到項目；在財政工交和商貿事業費的預算分配中，已糾正了預留預算指標和採取中途追加的分配方式。

2、關於政府採購預算編制不完善，超預算採購現象突出的整改情況

針對部分單位在編報採購預算時，未從實際需要出發，採購預算金額較小、品目較窄，在實際採購中，中途追加較爲普遍的情況，市財政局制定了《關於進一步加強政府採購管理工作的通知》，並要求各部門和單位，認真編制政府採購預算，進一步規範政府採購行爲。市財政局將嚴格規範政府採購預算編制、執行和調整，實行政府採購計劃管理，避免類似問題的發生。3.關於新菜地開發基金預算管理不夠完善、部分資金閒置的整改情況。

市財政局已於20xx年11月將沒有按規定上繳國庫的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國庫。另外，新菜地開發基金中的“暫存款”餘額1098.18萬元，已按現行財務制度要求，調整了有關賬目。“暫付款”257萬元已得到處理，其中：市規劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業公司1986年借用的100萬元，由於企業改制，已根據相關政策，經有關部門批准，將此借款轉爲國有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元，因該飯店20xx年已改制，股權全部轉讓，尚有部分轉讓款未到賬，市財政局負責在轉讓款到賬後收回借款。

（二）部門預算管理和執行方面

1、關於預算編制、批覆不規範的糾正情況

市財政局對一個部門批覆兩本預算的情況已予以糾正。爲此還制發了《市財政局關於進一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財政局關於做好20xx年市直部門預算編制工作的通知》，規定對市直二級單位的預算，統一由主管部門審覈彙總；市直各種臨時機構的預算，統一由其掛靠的部門審覈彙總，將二級單位和臨時機構的預算併入部門預算一起下達。

市財政局從20xx年開始，已統一將預算編制細化到二級單位。

2、關於部分單位預算編制不規範等問題的整改情況

市園林系統少列事業收入444.69萬元的問題，已於20xx年9月進行了整改處理，11月向稅務部門補交了相應的稅款；市商業局少列世貿大廈租金收入102.19萬元的問題，已於20xx年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費285.13萬元，已於20xx年12月30日併入部門的賬戶，實行統一管理。

市科技局已於20xx年扣除下屬四個科研所重複列報預算經費235.88萬元，作爲項目經費重新安排使用。

3、關於部分二級單位財務收支亟待規範的糾正情況

在市建委組織專班的監督清理下，城建檔案館被挪用的檔案保證金3342.9萬元，已歸還2287.24萬元，其中，xx收回。

審計整改報告 篇四

20xx年2月24日至20xx年3月7日，XXX派出審計組依據XXXX（以下簡稱“XXX”）及轄內XXX社（以下簡稱“XXX”）提供的資料，對XXX20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX期間的工作情況進行了審計，本次審計主要採取抽查方式。現將審計情況報告如下：

一、基本情況

（一）被審計人基本情況。

XXX，男，生於1962年11月，大專文化程度，中共黨員，經濟師。20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX，分管稽覈監察、安全保衛工作。

（二）被審計人所在單位基本情況。

截止20xx年2月底，XXX下轄機構下轄機構網點XXX個，其中：XXX。全轄共有員工XX人，其中：在崗員工XX人，內退員工XXX人，工勤人員XXX人。

報表反映各項資產總額XX億元；負債XX億元，其中：各項存款XX億元；所有者權益XX億元，其中：未分配利潤XX億元，未彌補歷年虧損XX億元。累計虧損掛賬XX億元。

二、被審計人任職期間履行職責情況

該同志任職期間，認真貫徹XXX及監管部門要求，抓住工作重點，強化監管職能，突出風險管控重點，堅持從嚴治社，及時糾正並處理各類違規，爲XXX發展保駕護航，有力地推動了全市XXX改革發展工作。

（一）抓住工作重點，強化監管職能。

一是加強稽覈監察隊伍建設， 監督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考覈推薦的方式，調整完善了34名審計稽覈人員，並保持了稽覈隊伍的相對穩定。出臺了稽覈監察工作考覈辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽覈工作程序、信訪工作程序、紀律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀律制度等。先後組織了兩次審計監察及安保人員的輪訓，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業務審計方法、經濟責任審計方法、信貸違規定性、財務違規定性、稽覈項目檔案與內務管理等相關知識的學習，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。

二是突出風險管控重點， XXX發展保駕護航。多次組織了全轄營業網點、金庫、ATM機的安全評估大檢查，並將評估結果進行了通報，引起聯社黨委的高度重視，經市、縣兩級的共同努力，先後增加投入大量資金，經督促整改，除4個信用社網點需納入下年改造計劃外，其餘安保設施均達到公安部GA858-2010行業標準。圍繞改革發展目標，統籌常規審計和階段性業務發展重點審計，共開展了50萬元

至100萬元到期未收回貸款、機關財務管理、幹部交流離任、基建項目等11項(次)審計活動；同時，開展了包括財務對賬、授權、密押、印鑑、票據、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十餘項，通過檢查及時暴露和處置了一些風險隱患，切實規避了各類風險，進一步優化了農信社內部經營秩序和管理環境。

三是堅持從嚴治社，及時糾正並處理各類違規。對違規違紀行爲始終保持打擊的高壓態勢，對審計、檢查、信訪工作中涉及的違規違紀責任人督促縣級聯社進行了責任追究。

（二）狠抓案件防範，確保穩定平安。

圍繞“改革、發展、規範”三大中心任務。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責任，深入開展“內控和案防制度執行年”活動，確保了全轄農信社人、財、物全面安全無事故，進一步提高了監管工作實效。一是市、縣兩級聯社分別成立了案件防控領導小組及專門辦公室；二是層層簽定案防責任狀；三是按照案件防控工作量化考覈細則組織案防工作量化考覈；四是深入開展“內控和案防制度執行年”活動；五是認真開展“三項”檢查；六是認真落實領導幹部案防工作“三個一”、“”四個一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內控和案防制度的執行力得到明顯增強、內控制度得到進一步的完善，促進了各項業務的穩健發展，任期內未發生案件。

（三）堅持廉潔自律，強化作風建設

在作風建設上，一是嚴謹求實，注重開展調查研究，主動參與縣級聯社轉換經營機制調研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考覈方案工作；二是敢抓敢管，不迴避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規處理不到位的問題，加強個案督辦，並深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規上訪事件所帶來的負面影響；三是服務基層誠墾熱情，對基層反映的問題，及時答覆和幫忙解決。

在廉政建設方面，一是重點加強並監督領導班子的黨風廉政建設，層層簽訂黨風廉政建設責任書，通過建立領導幹部一崗雙責制度，完善廉政建設檔案制度，加強對領導幹部及一線高管人員的行爲監督；二是督促相關部門健全社務公開和公示制度，完善民主監督機制，對羣衆關心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領導班子建設、人事決定、財務收支、信貸發放、辦事結果，提高工作的透明度，實行民主管理並接受羣衆的再監督；三是嚴格自律，嚴格遵守中紀委十七屆五次全會提出的“五個嚴禁”及黨員領導幹部謙潔從政“八禁止”行爲規範和省聯社黨委作風建設“六不”承諾。

三、審計中發現的問題

在對XXX任職期間履責情況審計中，發現XXX及荊門市聯社總體工作存在以下幾個方面的問題：

（一）部分審計項目有待進一步跟進，對部分員工輪崗

的離任審計還沒有同步開展，對轄內縣級聯社副職幹部的任期經濟責任審計沒有按規定期限開展，部分審計項目檢查的內容還不夠全面。

（二）還存在對部分違規違紀人員的責任追究不到位的問題，有待今後督促落實。

（三）個別員工違規放貸的現象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進一步加強。

四、審計建議

針對審計中發現的問題，對XXX及XXX今後的工作提出如下建議：

（一）對XXX的建議。一是要進一步加強學習，不斷提高自己的政治理論和業務素質；進一步提高組織領導、管理能力。二是要多深入基層開展調查研究。三是要進一步嚴格落實各項規章制度。

（二）對XXX的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進一步加快業務發展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產質量。三是要嚴格加強貸款管理，嚴密防範貸款風險。要嚴把貸款審批關，加強貸後跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進一步加強對轄內農信社內控管理，認真落實省聯社出臺的各項內控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關係。