財政部出差報銷規定【多篇】

財政部出差報銷規定 篇一

（1） 由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經部門主管審覈，報總經理簽字認可後，方可到財務部領款。

（2） 出差交通方式包括：一般出差人員爲長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因並徵得同意，否則不予報銷。

（3） 藉口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。

（4） 差旅費用標準，出差地點區分爲一類區、二類區、三類區三種。

一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。

二類城市：除a類城市以外的各省市及自治區省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。

三類城市：a、b類地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。

因參加會議出差者，按通知書上規定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業務人員出差的交際應酬費用由業務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經理說明原因並徵得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。

須經分管副總事先批准，否則超標部分個人自理。公司所在地出發（及到達）機場或車站的市區交通費，須以註明日期的真實相關發票爲準實報實銷；如公司已安排車子接送則不予報銷以上費用。

五、出差地相關費用規定：包括出差地住宿費、出差地市內交通費、伙食費用。採用費用包乾的形式，以在出差地住宿的天數爲基數。包乾的標準（最高限額）如下：

例外：如在出差期間接受其他單位接待的，則不按上述包乾標準覈審發放。

去外地參加各種會議、培訓，支付參會費或培訓費中已包括了相關費用的，則不按上述包乾標準覈審發放，在報銷時請出示相關的會議或培訓的證明文件（如會議通知）。

（一）住宿費開支標準說明：

1、住宿費開支標準以真實票據爲憑，按自然實際住宿夜計算。

2、出差員工在往返交通工具上過夜的當晚不補助住宿費部分。

3、參加政府的公務活動，有指定的賓館時，若超過公司制訂的住宿標準時，需請示分管副總或出示相關證明文件後方可報銷。

（二）交通費開支標準說明：

1、應首選機場巴士或車站巴士作爲標準的往來機場車站的交通工具。

2、員工出差當天來回的，交通費參照上述標準覈定。

3、出差期間發生的訂票費和往返機場或車站所產生的市內交通費用，員工報銷時，必須提供詳細的乘車地點、時間和金額等信息，同時採用此事項真實的發票，經覈實後方可在標準外據實報銷，如不按以上要求填寫，一律認定爲包乾費標準以內費用。

4、出差員工在出差出發的當天在交通工具上過夜的不補助出發當天的交通費。

5、出差使用公司車輛出行的，不補助出差期間交通費。

（三）伙食補助費開支標準說明：

1、出差員工在往返交通工具上過夜，伙食補助費參照上述標準覈定；

2、員工出差當天來回的，伙食補助費參照上述標準覈定，但同時遵循以下的原則：

在出差城市待6小時以下的，按半天計；

在出差城市待6小時以上的，按一天計。

六、出差地發生的公雜費用：出差人員外地出差發生的其他公務雜費，憑發票據實報銷。

七、出差人員在外出期間所發生的個人開支、購物以及遊覽等非工作需要而開支的一切費用不得報銷。

八、出差地發生的費用一律以發生地當地的相關票據作爲報銷的依據，否則財務有權不予認定。

九、如包乾費用發生節約和超過標準的情況，從個人當月的工資中支付或扣除。

十、出差期間發生的業務招待費需事先經分管副總審批，否則一律不予報銷。

十一、出差員工趁出差之便，事先經上級領導同意批准就近返家省親辦事的，其繞道車船費由個人自理。並不報銷在家期間的出差生活補貼、住宿費及市內交通費。

十二、由於特殊原因，不能遵照上述標準執行，事先請示分管副總審批，出具相應的審批申請。

十三、出差人員應於出差返回後的5個工作日內將業務部門審覈完成的差旅費報銷單交到公司財務部審覈，當年費用一般要求在當年12月31日前報銷處理完畢。

此規定總經理辦公會議通過後生效，於2012年6月1日開始試行，以前出臺的差旅費規定與此有衝突的，以此文件爲準，解釋權歸屬財務部。

財政部出差報銷規定 篇二

爲加強對出差及出差費的管理、統一費用報銷，以控制開支，降低經營成本，增強企業競爭力，現結合公司實際對差旅費報銷規定如下：

一、出差規定

1、公司員工因接洽業務、培訓、開會等需出差者，應提前1~3天填寫《出差申請表》一式兩份，註明出差事由、出差目的地、出差天數、行程計劃安排、乘坐交通工具、差旅費預算及預支金額等。報部門負責人、主管領導、總經理審批。審批同意後《出差申請表》一份交人事行政部作爲考勤記載依據，另一份與《借款申請單》一起交財務部辦理出差預支款。

2、出差人員在出發前應做好充分的準備工作，遵循80/20規律，做到80%的準備，20%的目的行爲，儘量縮短出差時間，努力提高出差的工作效率。

3、出差中，應嚴格按出差申請單上的計劃方案執行，需改變計劃，應及時與部門領導、公司高層領導取得聯絡，經同意後方能調整。

4、出差人員應經常與部門領導保持聯繫，每七天應向部門作一次電郵匯報。如果出差人員接受一個地點以上的出差任務時，應在一個地點工作完畢後及時向部門領導彙報，再赴下一個地點出差工作，以此類推，待全部工作完畢後徵得部門領導同意後方可啓程返回公司。

5、出差人員利用出差機會爲其它企業服務，並以獲得經濟利益爲目的，損害公司利益、公司聲譽的，出差費用不與報銷並按公司獎懲條例處理，情節嚴重者將被公司除名。

6、凡公司領導明確限定出差日期的，必須認真有效地完成出差任務後及時返回公司報到，否則將扣除超過限定時間的全部出差補貼費。

7、出差途中如若遇到生病或意外災害需延時，應及時電話請示，否則不予報銷出差補貼費，並根據情節輕重處予罰款。

8、出差所需款項實行“先借後報”的財務管理辦法。

二、差旅費報銷規定

（一）交通費

1、公司人員市外出差，原則上以火車、汽車爲主（若飛機票折扣價加機票附加費用不高於火車票價格可以機票出行），如遇工作緊急需要乘坐飛機或軟臥火車的，須經項目總監或總經理同意，否則交通費差額自負。

2、晚間出差乘火車硬座者（8小時以上者，動車、高鐵不在此範圍），補貼車票的60%（即硬臥與硬座的差價）。

3、由於工作安排原因發生訂票費、退票費，據實予以報銷，其他原因不予報銷。

（二）住宿費、伙食費、市內交通費、出差補貼採用費用包乾制，按總費用進行審覈，但必須有相應的發票，按相應出差發票報銷與補貼，若發票低於報銷標準按發票金額進行報銷，若發票超過報銷標準超過部分自負。 費用分解標準如下：

1、費用分解標準如下：

三天內行程出差的廣州、深圳、北京地區住宿標準上浮10%

2、工程安裝出差按以下標準進行。

（1）一般員工工程安裝出差的吃、住、行由帶隊負責人統一借支，統一安排，所需費用由其統一借支，統一報銷。

（2）帶隊負責人出差完畢報銷前需要把費用向出差員工進行公佈，費用超標部分個人自負。出差費用報銷後節餘補貼部分帶隊負責人必須分發給出差人員。帶隊的報銷人員在報銷時需向財務部 審覈人員提供超標自負或節餘分配人員名單及每個人應有或承擔的金額。沒有提供此表者，財務不與報銷。

（3）住宿：以最經濟爲原則選擇在施工地周邊租房居住或住旅館。租房住的住宿費節約部分的50%補貼給出差人員

（4）伙食：由項目經理集中供餐，在標準內實報實銷，超額自負。

3、超過15天以上的非項目安裝出差，其標準按第1條《費用包乾分解標準》在原標準上下降50%執行。

（三)兩人或兩人以上成雙數(同性）同行出差，住宿費按其一人蔘照職位高的補貼計算。

（四）出差中發生業務招待報銷規定

出差中遇特殊情況發生業務招待費用5000元及以下須事先向項目總監請示，超過5000元及以上的須事先向總經理請示，方可據實報銷，但必須開具正規發票並寫明客戶單位名稱、事由和人數。

（五）市內出差報銷規定

1、在本市內因公出差，經公司領導批准實報實銷交通費，交通以經濟型交通爲優先選擇的原則（有公交車與地鐵交通的地方不能打的），午餐費20元，全天40元（離開工作地超過18：00按全天計算）。

2、本市內工程安裝是住宿還是當天往返，由項目負責人根據工作時間選擇最

經濟的方式進行。

（1）每天往返的工程安裝交通費用按從公司到施工地的費用進行計算（統一安排車輛的實報實銷），每天往返的安裝項目按市內出差標準執行。

（2）安裝期間住宿的無交通費補貼。

三、出差天數的計算：結合票據時間計算實際發生天數，出差在途期間（如坐火車、汽車）只享受在途的伙食補貼。

四、報銷程序及要求：

1、出差人員返回公司後按出差地點分別粘貼抵報銷憑證，先送財務部對報銷憑證審覈後轉所屬部門經理簽字、分管領導簽字、總經理簽字後，及時到財務部辦理報銷事宜，半月內必須報銷完畢，逾期者將在工資中扣除。超標準部分原則上不與報銷。

2、報銷人員按要求認真填寫報銷單，字跡清楚，塗改無效。

3、差旅費報銷，必須真憑實據，無票證者（包括白票、非標票證、不實的頂替票證）一律不予報銷；如發現有虛報不實的，除將所領款項追回外，並視情節之輕重，給予相應處罰。

4、財務部負責人要嚴格按標準審覈報銷單據。

5、出納會計結賬前必須對應報銷金額進行覈對，按實報金額結算。

6、出差補貼另外用其他發票（六個月以內的日用品或者餐飲食品發票）另外報銷，和出差報銷分門別類。

7、與項目相關的費用報銷必須註明工作令號，否則財務不與報銷。

五、注意事項

1、出差人員應以最短的時間、最經濟的方法、最有效地措施去完成出差任務。

2、因培訓、開會出差，如由主辦單位提供膳宿及交通者，不得再申報相關補

貼費。

3、出差人員於出差期間應將聯絡方式和聯絡地點及時通知上級主管領導。

4、如遇出差日程須變更，應事先報請部門經理及管理部門覈准，否則亦應於事後速提出具體變更報告。

5、出差人員不得申報8小時外加班補貼費用，一般員工加班工資按公司相關規定執行，工程師級別人員出差如逢休假日可在回公司後填寫加班單做調休處理。工程師級別人員若申報出差期間加班的，加班時間不報銷出差補貼、交通費、伙食費用（出差人員出差期間的加班單在報銷之前由項目總監與財務經理簽字後，人事行政部記錄加班記載作調休處理）。

6、出差人員出差期間遇有緊急事項，應立即以電話、傳真、上網形式向主管部門報告。

六、爲了不斷完善出差及差旅報銷管理規定，公司會根據企業實際狀況將不定期地對報銷標準作適當的調整。

七、本規定的解釋權爲公司財務部。

財政部出差報銷規定 篇三

1、主題內容

本規定規範了出差費用報銷等方面的內容。

2、出差分類

2.1市區出差：指在濱州市、淄博市、東營市三市轄區以內出差當天往返的。

2.2當日出差：出往濱州市、淄博市、東營市轄區以外當日可往返的。

2.3連續出差：出差須在外住宿的。

3、出差費用規定

3.1在市區出差當天返回的，每人每日享受補助8元；到省內其他地區出差當天返回的，每人每日補助20元，省內交通費實報實銷。連續出差在外住宿的，按照《差旅費綜合補助標準表》執行或實報實銷。

3.2享受差旅費綜合補助的時間爲駐留出差目的地的實際時間，以出差地住宿單爲準，不含途中乘坐交通工具的時間。途中乘坐交通工具的時間單獨補助，每人每日20元。計算交通補助與綜合補助的時間發生衝突時，以計算綜合補助時間爲準。

3.3出差到達目的'地後又轉另地的，原則上分別計算補助，分不清的按出差居住地補助標準執行。

3.4參加會議、展銷會、專題業務研討會、培訓等，其費用可按參加項目實際情況實行報銷。

3.5集團中層及以上人員出差時，因未能預料而需要超過規定標準招待客戶的，要請示分管副總裁（公司總經理）或總裁批准，經批准人簽字後方可報銷。

3.6員工隨同公司領導出差時，其費用標準執行領導人員的差旅費標準。

3.7交通費開支規定

3.7.1集團中層以上人員需連續乘車（船)在7小時以上的，可乘坐火車軟臥，緊急情況經分管副總裁（公司總經理）批准可乘坐飛機；連續乘車（船）在7小時以下的，可乘坐火車硬臥(軟座）。

3.7.2集團中層以下人員需連續乘車（船)在7小時以上的，可購買火車硬臥或豪華客車；緊急情況經分管副總裁（公司總經理）批准可乘坐飛機，並辦理書面審批手續；連續乘車（船）在7小時以下的，乘坐火車硬座(普通客車）。

3.7.3租車或乘動車出差的，事先須經分管副總裁（公司總經理）批准，並辦理書面審批手續。 3.8差旅費綜合補助標準

3.8.1補助構成：差旅費補助由住宿費、伙食補助及市區交通費三部分組成。 3.8.2補助類別：補助標準按國家現行區域劃分爲四類地區

一類地區：北京、天津、上海、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭、海南及沿海等發達地區。

二類地區：各省會城市、國家計劃單列城市。 三類地區：地級市。

四類地區：縣級市及縣以下地區。

3.8.3每日補助標準按下表規定執行：

差旅費綜合補助標準表

3.8.4二人以上同性別人員共同出差的，每日補助標準按差旅費綜合補助標準的70%執行。

3.8.5對於出差進行業務交流或項目考察，由對方安排接待的，出差費用實報實銷。

4、差旅費報銷規定

4.1出差人員返回後，應按規定把需報銷的單據歸類整理並簽字，然後按規定填寫“差旅費報銷單”在3天內報銷。

4.2差旅費報銷流程：

出差人填寫“差旅費報銷單”→分管領導籤批→填制“報銷憑單”→按“報銷憑單管理規定”籤批報銷。

5、處罰

5.1各部門經理（分管副總裁）、公司總經理負責對本部門出差人員的出差事項（出差天數、行程去向、住宿情況、有關票據）進行詳細審查，經覈實無誤後方可籤

字通過。

5.2司機經辦的車輛出差費用由其直接領導負責覈實。

5.3財務部門對出差事項負責審覈，發現與事實不符的，除扣除不符部分費用外，對報銷人、分管領導進行提示；對故意隱瞞出差日期騙取出差補助的，一經查實，嚴厲警告，根據數額不等對報銷人、分管領導各處以50-200元的罰款，同時追回不實部分出差費用。

5.4出差人員必須及時報銷出差費用，如需延報必須經分管副總裁（公司總經理）及財務負責人簽署延報意見，否則罰款50元。