關於規範費用報銷的相關規定

XXXXXX集團文件

XXX字[2020]第007號密級——AA

關於規範費用報銷的相關規定

集團總部及各項目部：

爲進一步明確員工費用報銷標準及依據，規範費用報銷過程中票據使用問題，依據集團2019年8月28日簽發的《XXXXXX集團費用支出報銷標準》（下稱“費用報銷標準”）、XX辦［2019］07號《關於印發差旅費報銷流程的通知》等文件要求，結合公司現有報銷情況，作出以下規定：

1、員工因公發生費用，原則上不予借款支付，實行先墊支後報賬的規定。確因工作需要預先借支備用金的，應在釘釘中發起借款申請流程，待審批完成後，財務辦理借支轉款手續。借支款項應在兩週內完成借款沖銷報賬手續，無故不及時衝賬的，財務將採取扣發、停發工資的方式優先衝抵借款。借款實行“前款不清、後款不借”原則。

2、員工因公出差發生的交通費、住宿費、餐費支出按照《費用報銷標準》限額內執行，在標準額內據實報賬，超出標準按標準上限執行。差旅費報銷應嚴格按出差次數進行費用歸集報賬，不可將多次出差、跨一個出差期產生的費用混合一起報賬。報賬時需提供實際支出發票、行駛記錄圖片、消費清單、菜單小票、支付記錄及其他相關單據，其中餐費支出中無菜單小票或支付記錄的財務將拒絕支付。

3、員工因公發生的其他費用支出包括採買支出，應根據發票、驗收單據、消費清單、支付記錄及其他相關單據報賬，員工應足額提供對應事實發票，原則上禁止使用替票，特殊情況下，需提供專項說明，經本人、證明人及上級主管簽字確認纔可報賬。

4、支付記錄解釋：微信、支付寶、銀行網銀電子轉賬記錄，確需現金支付的，應讓收款方出具收條，內容格式爲：X年X月X日，收到XX給付現金XX金額，用途是XX。署名（含身份證號、手機號）+落款日期

5、發起釘釘報銷流程時，報銷事由欄應根據發票內容填寫，不得出現替票字樣。

6、以上規定解釋權歸集團財務，自發布之日起執行。

附件1：XXXXXX集團各項費用支出標準

二〇二〇年十一月三十日

主題詞：費用報銷規定

印製份數：5印製日期2020年11月30日