項目部財務部個人工作總結報告

項目部財務部個人工作總結報告

包茂高速改擴建項目的各項施工任務已接近尾聲，回顧總結近三年來的財務工作。我帶領G65財務部全體同事緊緊圍繞我處的發展方針，認真組織會計覈算，規範各項財務基礎工作。站在財務管理和戰略管理的角度，以成本控制爲中心，資金收支爲紐帶，不斷提高財務服務質量的同時，在本項目的施工建設過程中做了大量專業細緻的工作。

一、 取得的主要成績及經驗

（一）產值情況

G65項目的中標合同價爲13250萬。截止到2020年12月20日第25期計量，累計完成計量121532萬，材料調差累計額3056萬，合計完成產值124587萬。產值累計完成金額佔合同價的百分比爲94.03%。累計收到業主撥款118629萬，質保金累計扣款6896萬，農民工保證金扣款995萬。

(二)、會計覈算情況

開工至今累計報送財務月報表30份、季報表10分、年報表3份。完成工程結算成本入賬81709萬。累計支付工程款79787 萬，約 1500筆。累計裝訂憑證192本。

嚴格按照集團公司的文件進行“二費”覈算，按規定累計計提專項儲備.按要求進行安全生產費用的使用及覈算。按照文件要求，累計歸集研發費用。並超額完成集團公司下達的歸集任務。

債權債務情況，截至目前暫未發生壞賬準備，客戶賬面未出現到掛賬等超額支付現象。個人借款也按月進行及時清理及報賬。

(三)、成本控制情況

從2020年初，我項目部開始採用目標成本責任制，按月進行經濟活動分析，處機關年初下達項目成本經濟責任指標，財務部按照會計科目和計量清單列表對相關經濟責任指標進行了分解，制訂了成本覈算方案並按季度編制經濟活動分析報告。在財務執行過程中，嚴格控制各項成本費用，嚴禁各項費用超出年初既定值。

財務部每月度彙總收入、成本與費用的執行情況，按月進行經濟活動分析，彙總各項成本數據，並且每月底會同各責任單位分析經營情況和指標的完成情況，協助各責任單位負責人加強經營管理，給相關決策者提供科學參考。

（四）、實施“一金三制”農民工工資管理具體落實情況

本年度自項目開工後，我項目部依託業主，聯合兄弟施工標段在工商銀行包頭東河支行共同開立了農民工代發工資專用賬戶。賬號：0603032029200047711。業主累計扣農民保證金2431元。截止11月底累計發放農民工工資總額2379萬。累計發放2408人次。嚴格百分百落實了農民工工資保證金、農民工工資專用賬戶制、代發工資制、工人實名制。

（五）、利用稅收優惠政策進行稅務策劃降低成本費用情況

我項目合同金額1325004935.00施工所在地爲鄂爾多斯市地區，根據施工跨度範圍管轄稅務局分別爲：國家稅務總局鄂爾多斯市鐵西稅務局、國家稅務總局達拉特旗稅務局以及國家稅務總局達拉特旗開發區稅務這3家稅務局。

項目中標初期，經過實地考察，這三家稅務局在城建稅這個稅種的稅率上有細微的不同，分別爲7%，5%，和5%。根據中標合同金額，在東勝區鐵西稅務局預交稅款需要交納1701841.20的城建稅，在達拉特旗開發區稅務局預交稅款需要加納1215600.86的城建稅。稅差486240.34元。可以爲單位節稅486240.34元。(不含材料調差，含材料調差節稅更多)後經過與局財務分管外經證的王勇強溝通，將我項目外經證報驗至達拉特旗開發區稅務局，後續繳稅陸續爲單位合理規避了該筆納稅成本。截止目前已在該稅務繳納了24期稅金。共繳納增值稅及附加稅合計2869元。