財務審計整改報告（精品多篇）

審計整改報告 篇一

近年來，隨着金融領域合規經營、風險防範意識不斷增強，內外部審計檢查項目日益頻繁，我行上下對審計檢查發現問題的整改工作也越來越重視，通過多種途徑，不斷加大整改力度，使整改工作逐步走上了常態化和規範化軌道。從唐山分行來看，分行領導班子一直高度重視對審計檢查發現問題的整改，先後通過健全組織機構、完善規章制度和工作流程、強化資源配置、加大責任追究力度等多種措施，不斷細化管理，狠抓落實，連續多年完成了上級行下達的整改率目標，整改報告上報質量也受到了省分行的通報表揚，在確保整改工作任務順利完成的同時，有效促進了全行各項業務的合規、健康發展。

以上成績的取得，是與各級領導高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今後的工作中還應繼續堅持和發揚。但從全行整改工作實踐來看，我認爲仍存在一些問題或不足，如防範風險與業務發展擺佈還不盡合理、職責分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標準還不夠清晰、整改結果報送質量仍需進一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。

爲進一步提高整改工作質量，全面消除各類違規問題帶來的風險，在整改工作中建議從以下幾個方面採取措施，加以完善：

一、應進一步提高對整改工作的重視程度

內外部審計檢查發現問題整改工作是保證我行合規經營，防範各類風險的重要手段。隨着近年來，內外部審計、監管檢查工作力度的不斷加大，相關機構和業務條線部門應切實提高認識，克服“重發展、輕管理”的思想，合理擺佈好兩者的關係，進一步完善組織機制，合理安排資源配置，細化責任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實。

二、應進一步強化系統性整改措施，務必杜絕屢查屢犯

針對每項整改項目，建議條線部門和相關機構建立整改項目專題會議制度，認真對照上級行整改要求或審計檢查部門的管理建議、整改建議等內容，針對問題進行系統梳理和分析，注意對審計發現問題區分共性和個性，制定切實可行的舉一反三整改措施，提高系統性整改效果，堅決杜絕類似問題再次發生，避免因“就問題改問題”而導致的整改建議不落實或落實不到位的情況發生。同時，按照《工作人員違規失職處理辦法》和《輕微違規行爲積分管理辦法》等相關文件要求，及時確認問題責任人，認真負責地做好認定和追究工作，充分發揮懲戒制度的警示作用。

三、應進一步提高整改報告質量

目前，內外部審計檢查項目較多，整改工作量較大，審計部門和上級行對整改工作上報時限要求比較嚴格，各整改主辦部門和整改經辦行，應對涉及本條線、本機構的問題從發現之日起，儘早制定相應措施，抓緊落實整改，並嚴格按照報送要求和時限進行報送，避免發生遲報、漏報的情況。應切實提高整改工作報送質量，嚴格按報告要求撰寫整改報告及相關報表，其中對問題整改狀態的界定，要嚴格按照省分行下發的《關於明確內部審計發現問題整改狀態及整改完成率計算口徑的通知》，結合問題整改的實際情況，準確區分整改狀態，避免主觀臆斷，同時，在整改過程中，力爭做到完全整改，儘量避免出現“無效整改”等情況。

四、應進一步完善整改工作檔案資料

各機構和各部門應明確專人，對整改資料要實行專夾保管，按規定歸檔；針對具體問題儘量留存整改依據，以便在後續追蹤檢查中及時提供；嚴格落實整改臺賬銷號制度，確保存在問題徹底消除。

審計整改報告 篇二

市審計局：

20xx年4月23日至20xx年9月30日，市審計局組織了審查組對我院進行了黎忠文同志任期經濟責任審計和信息系統審計，肯定了我院取得的成績的同時，誠懇地提出了我院存在的問題，出具了審計報告（玉審報[20xx]74號、玉審報[20xx]75號）。我院領導高度重視審查組指出的問題，落實相關責任人進行了認真的整改，現將整改情況報告如下：

一、院長黎忠文同志任期經濟責任審計相關問題的整改情況。

（一）針對“違規收費290312.90元”的問題，根據《玉林市審計局關於玉林市中西醫結合骨科醫院黎忠文同志任期經濟責任的審計決定》（玉審決[20xx]1號），我院已將違規收費290312.90元於20xx年1月24日上繳到玉林市財政局，附繳款收據和銀行回單。

（二）針對“現金坐支收入30000元、盤點短款1735.16元”的問題，我院在審計期間已進行了整改。今後也將嚴格按照《醫院財務制度》（財社[2010]306號）第二十條“醫療收入原則上當日發生當日入賬，並及時結算。嚴禁隱瞞、截留、擠佔和挪用。現金收入不得坐支”的規定執行。

（三）針對“部分在用設備固定資產臺賬記錄不準確”的問題，我院重新修訂了對固定資產定期進行實地盤點的制度，對目前在用固定資產進行了全面清理及登記。同時進一步明確了各固定資產使用和管理部門對固定資產採取電子信息化管理，並定期與財務部門覈對，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

（四）針對“未落實三級公立醫院總會計師制度”的問題，我院已任命有總會計師。

二、信息系統審計相關問題的整改情況。

（一）針對“信息系統（HIS）未委託第三方測試驗收”的問題，根據《信息系統安全等級保護基本要求》，我院HIS應委託公正的第三方測試單位對系統進行安全性測試，並出具安全性測試報告。我院已經聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司，對此問題進行儘快整改。目前此項工作正在進行中。

（二）針對“機房安全設施未按規定建設”的問題，原機房由於受條件所限，沒有按規定標準化建設。我院計劃於20xx年10月搬遷至玉東新區新院區，針對此問題，計算機網絡管理中心安排專人24小時值守，對來訪人員登記審覈，加強安全管理，防患於未然，杜絕事故發生。新院機房建設按照規定標準進行建設。

（三）針對“未按規定配備專職管理人員並定期進行安全檢查”的問題，我院現已安排網管中心羅勇、黃志強、馮小洲三人作爲專職安全管理人員。定期對現有安全情況進行檢查，並進行登記。定期對我院系統安全性進行檢查審覈。並已聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司，進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（四）針對“信息系統未開展信息安全等級保護工作”的問題，我院已聯繫玉林市公安局網安科陳科長，對我院信息系統進行登記備案工作。並聯系廣西網信信息安全等級保護評測有限公司對我院進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（五）針對“系統數據備份與恢復管理不規範”的問題，由於條件所限，我院系統數據沒做使用異地備份，使用的是雙機備份。現已在院辦公會提出申請，購買設備，對我院數據備份方式進行升級。目前正在考察相關公司中。

（六）針對“系統安全管理不規範”的問題，已購買升級了存儲空間，已恢復日誌記錄。制定運行維護記錄。

（七）針對“網絡安全存在隱患”的問題，聯繫廣西網信信息安全等級保護評測有限公司對我院進行專業性的評測，對存在問題、漏洞進行整改，並制定完善的安全制度。目前此項工作正在進行中。

（八）針對“用戶身份鑑別技術單一，登陸密模塊簡單”的問題，根據《信息系統安全登記保護基本要求》對我院使用系統工作人員賬號密碼作出要求，禁止使用簡單密碼。並聯系廣西數字證書認證中心有限公司，考察電子簽章數字簽名軟件。目前此項工作正在進行中。

（九）針對“未簽訂安全保密協議”的問題，三名專職網絡管理人員已經簽訂了安全保密協議，其他相關重要崗位人員如藥劑科、財務科、檢驗科等也已簽訂安全保密協議。

（十）針對“未開通新農合即時結報”的問題，我院已與原新農合開發商聯繫並簽訂合同，我院積極與對方聯繫，但由於開發商未能按要求解決，故沒能開通。現新農合即將併入城鄉居民醫保由醫療保險局統一管理，待新的城鄉醫保整合爲統一的信息平臺後我院再對接開通。

（十一）針對“信息系統的系統功能存在設計缺陷”問題，已將問題提交我院his系統開發商重慶中聯公司。目前重慶中聯公司工程師正在測試功能階段。將在下一升級版本中作出修改完善。

截止目前，我院已嚴格按照相關的規範要求落實了整改，取得了一定成效。在今後的工作中，我院將嚴格執行醫療服務收費相關政策，認真執行集體討論和招投標制度，進一步強化醫院信息化建設，全面加強醫院管理，力求醫院各項工作規範、有序的開展，爲人民羣衆提供安全、放心、滿意的醫療服務。

審計整改報告 篇三

20xx年2月24日至20xx年3月7日，XXX派出審計組依據XXXX（以下簡稱“XXX”）及轄內XXX社（以下簡稱“XXX”）提供的資料，對XXX20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX期間的工作情況進行了審計，本次審計主要採取抽查方式。現將審計情況報告如下：

一、基本情況

（一）被審計人基本情況。

XXX，男，生於1962年11月，大專文化程度，中共黨員，經濟師。20xx年9月至20xx年2月任荊門市XXX，分管稽覈監察、安全保衛工作。

（二）被審計人所在單位基本情況。

截止20xx年2月底，XXX下轄機構下轄機構網點XXX個，其中：XXX。全轄共有員工XX人，其中：在崗員工XX人，內退員工XXX人，工勤人員XXX人。

報表反映各項資產總額XX億元；負債XX億元，其中：各項存款XX億元；所有者權益XX億元，其中：未分配利潤XX億元，未彌補歷年虧損XX億元。累計虧損掛賬XX億元。

二、被審計人任職期間履行職責情況

該同志任職期間，認真貫徹XXX及監管部門要求，抓住工作重點，強化監管職能，突出風險管控重點，堅持從嚴治社，及時糾正並處理各類違規，爲XXX發展保駕護航，有力地推動了全市XXX改革發展工作。

（一）抓住工作重點，強化監管職能。

一是加強稽覈監察隊伍建設， 監督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考覈推薦的方式，調整完善了34名審計稽覈人員，並保持了稽覈隊伍的相對穩定。出臺了稽覈監察工作考覈辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽覈工作程序、信訪工作程序、紀律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀律制度等。先後組織了兩次審計監察及安保人員的輪訓，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業務審計方法、經濟責任審計方法、信貸違規定性、財務違規定性、稽覈項目檔案與內務管理等相關知識的學習，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。

二是突出風險管控重點， XXX發展保駕護航。多次組織了全轄營業網點、金庫、ATM機的安全評估大檢查，並將評估結果進行了通報，引起聯社黨委的高度重視，經市、縣兩級的共同努力，先後增加投入大量資金，經督促整改，除4個信用社網點需納入下年改造計劃外，其餘安保設施均達到公安部GA858-2010行業標準。圍繞改革發展目標，統籌常規審計和階段性業務發展重點審計，共開展了50萬元

至100萬元到期未收回貸款、機關財務管理、幹部交流離任、基建項目等11項(次)審計活動；同時，開展了包括財務對賬、授權、密押、印鑑、票據、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十餘項，通過檢查及時暴露和處置了一些風險隱患，切實規避了各類風險，進一步優化了農信社內部經營秩序和管理環境。

三是堅持從嚴治社，及時糾正並處理各類違規。對違規違紀行爲始終保持打擊的高壓態勢，對審計、檢查、信訪工作中涉及的違規違紀責任人督促縣級聯社進行了責任追究。

（二）狠抓案件防範，確保穩定平安。

圍繞“改革、發展、規範”三大中心任務。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責任，深入開展“內控和案防制度執行年”活動，確保了全轄農信社人、財、物全面安全無事故，進一步提高了監管工作實效。一是市、縣兩級聯社分別成立了案件防控領導小組及專門辦公室；二是層層簽定案防責任狀；三是按照案件防控工作量化考覈細則組織案防工作量化考覈；四是深入開展“內控和案防制度執行年”活動；五是認真開展“三項”檢查；六是認真落實領導幹部案防工作“三個一”、“”四個一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內控和案防制度的執行力得到明顯增強、內控制度得到進一步的完善，促進了各項業務的穩健發展，任期內未發生案件。

（三）堅持廉潔自律，強化作風建設

在作風建設上，一是嚴謹求實，注重開展調查研究，主動參與縣級聯社轉換經營機制調研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考覈方案工作；二是敢抓敢管，不迴避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規處理不到位的問題，加強個案督辦，並深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規上訪事件所帶來的負面影響；三是服務基層誠墾熱情，對基層反映的問題，及時答覆和幫忙解決。

在廉政建設方面，一是重點加強並監督領導班子的黨風廉政建設，層層簽訂黨風廉政建設責任書，通過建立領導幹部一崗雙責制度，完善廉政建設檔案制度，加強對領導幹部及一線高管人員的行爲監督；二是督促相關部門健全社務公開和公示制度，完善民主監督機制，對羣衆關心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領導班子建設、人事決定、財務收支、信貸發放、辦事結果，提高工作的透明度，實行民主管理並接受羣衆的再監督；三是嚴格自律，嚴格遵守中紀委十七屆五次全會提出的“五個嚴禁”及黨員領導幹部謙潔從政“八禁止”行爲規範和省聯社黨委作風建設“六不”承諾。

三、審計中發現的問題

在對XXX任職期間履責情況審計中，發現XXX及荊門市聯社總體工作存在以下幾個方面的問題：

（一）部分審計項目有待進一步跟進，對部分員工輪崗

的離任審計還沒有同步開展，對轄內縣級聯社副職幹部的任期經濟責任審計沒有按規定期限開展，部分審計項目檢查的內容還不夠全面。

（二）還存在對部分違規違紀人員的責任追究不到位的問題，有待今後督促落實。

（三）個別員工違規放貸的現象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進一步加強。

四、審計建議

針對審計中發現的問題，對XXX及XXX今後的工作提出如下建議：

（一）對XXX的建議。一是要進一步加強學習，不斷提高自己的政治理論和業務素質；進一步提高組織領導、管理能力。二是要多深入基層開展調查研究。三是要進一步嚴格落實各項規章制度。

（二）對XXX的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進一步加快業務發展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產質量。三是要嚴格加強貸款管理，嚴密防範貸款風險。要嚴把貸款審批關，加強貸後跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進一步加強對轄內農信社內控管理，認真落實省聯社出臺的各項內控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關係。

審計整改報告 篇四

根據省局督查審計組對我局2013-2014年的財務管理情況、稅收管理情況及何來盛同志遵守廉政規定的有關情況進行審計的反饋意見，針對存在的問題，我局領導班子高度重視，開會研究部署，嚴格按照審計意見逐項整改，現將落實情況報告如下：

一、稅收管理方面

（一）關於未按規定調整部分納稅人的發票用量的問題

針對審計名單上的白沙騎士摩托車有限公司等27戶納稅人，我局逐一進行覈實，其中，對22戶納稅人連續三個月平均用票量低於覈定月領購量50%的已按規定調整，使其發票用量與實際經營情況相符；剩餘白沙七坊永昌五金店等5戶納稅人，由於金三系統上線後，票量的調整屬於依申請業務，暫時無法調整，整改情況詳見附件一。

（二）關於對少部分納稅人未按規定登記稅種的問題

經查，未登記所得稅稅種的11戶納稅人中，白沙金明燕農產品加工專業合作社(460030589291321)等4戶納稅人均在2015年之前登記所得稅稅種，令外 6戶納稅人所得稅爲地稅管轄，餘下1戶我局已對其登記所得稅稅種；未登記增值稅稅種的8戶納稅人中，除了白沙邦溪旺居門業店已註銷外，我局已於2015年5月18日對剩餘的7戶納稅人登記了增值稅稅種，整改情況詳見附件二。

（三）關於對部分納稅人未申報行爲未按規定處理的問題

針對審計名單上的白沙七坊勝達電器城(35032219771102511301)等14戶納稅人，我局已積極督促其前來申報，目前14戶納稅人均已申報，今後我局將嚴格按照相關規定做好納稅申報管理工作，整改情況詳見附件三。

（四）關於未審覈個別納稅人文化事業建設費申報額的問題

經查，白沙景誠廣告有限公司(460030594913324)已對漏報的2013年10月文化事業建設費應徵收入49850元和2013年11月文化事業建設費應徵收入3150元進行補充申報，合計53000元，今後我局將認真核實納稅人的申報情況，並嚴格按相關規定做好文化事業建設費的申報管理工作，整改情況詳見附件四。

二、財務管理方面

（一）預算管理方面

關於實際支出超預算未按規定程序調整的問題。我局將通過提高預算編制的準確性來切實加強預算管理，夯實預算約束力的基礎，對於預算執行中確需使用的上年結餘和其他收入，嚴格按照程序進行調整，促進預算批覆後續管理工作規範化、精細化。

（二）財務收支方面

1、關於個別接待費支出不夠規範的問題。我局已於2015年積極進行整改，製作接待清單，完善報銷管理辦法，規定無接待公函和接待清單一律不得報銷；組織全體幹部職工對《稅務機關國內公務接待管理辦法》進行深入學習，切實提高思想認識。

2、關於個別維修支出不符合規定的問題。我局組織相關人員對《建設工程價款結算暫行辦法》等文件進行學習；要求工作人員規範會議記錄、嚴格進行保管；加強對維修工程項目的管理，對日後進行的維修工程嚴格按照規定預留質保金。

4、關於未嚴格執行公務卡結算制度的問題。我局通過加強溝通、組織學習、強化宣傳的方式，爭取各部門工作人員的理解與支持，不斷提高廣大幹部職工刷卡意識。同時，我局與縣人民銀行進行積極協商，進一步擴大 POS機在縣城安裝和使用範圍，形成較好的刷卡環境。

5、關於個別暫存款長期掛賬的問題。我局已着手組織財務人員對《行政單位財務規則》進行學習，針對往來款項進行認真清理結算，今後將進一步強化對往來款項的管理，避免類似情況的再次發生。

6、關於賬表不符的問題。我局今後將嚴格按照規定做好會計覈算，根據登記完整、覈對無誤的賬簿記錄編制會計報表，切實做到賬表相符、賬賬相符。

7、關於部分會議費、培訓費支出不規範的問題。在今後的工作中我局將嚴格按照相關會計制度規定，做到每項開支在相應科目列支，進一步規範財務覈算基礎工作。

（三）專項經費管理方面

關於擴大辦案經費、金稅網絡運行費開支範圍的問題。我局今後將嚴格執行專項經費使用的相關規定，做到專款專用，專項覈算，加強對專項資金的規範化管理，準確運用各項支出科目的使用範圍，正確進行會計覈算，充分發揮其在日常稅收徵管工作中應有的作用。

（四）政府採購管理方面

關於政府採購工作不夠規範的問題。我局已要求政府採購相關人員加強學習，並督促其在日後工作中不斷完善自身工作職責。同時，我局將進一步規範政府採購工作，不斷提高政府採購工作的規範化水平。

（五）資產管理方面

1、關於部分資產出租管理不符合規定的問題。我局已分別於7月27日和11月20日將2.53萬元房屋租金，上繳到省局開設的中央財政匯繳專戶。今後我局將嚴格按照國稅函[2010]54號文的要求，及時足額上繳國有資產出租收入。

2、關於個別資產處置收入應收未收的問題。我局經過多方查找覈對，已與使用者取得聯繫，將900元處置收入收回，並於9月25日上繳財政專戶，今後我局將進一步加強固定資產管理，嚴格按稅總函〔2014〕79號中的規定處置固定資產。

（六）基本建設管理方面

關於發佈的招標公告內容不夠方面的問題。我局將組織基本建設領導小組工作人員加強對相關文件的學習，進一步明確工作流程，不斷強化基建項目的政府採購管理工作，嚴格按照《招標公告發布暫行辦法》規定的內容發佈招標公告。

財務審計整改報告 篇五

在集團公司的正確領導及大力支持下，在兄弟部門的大力協作下，面對激烈的市場競爭形勢，行政部緊緊圍繞管理、服務、培訓人員、招聘等工作重點，注重發揮行政部承上啓下、聯繫左右、協調各方的中心樞紐作用，爲公司圓滿完成年度各項目標任務作出了積極貢獻。現將20xx年來的工作情況彙報如下：

爲領導和員工創造一個良好的工作環境是行政部重要工作內容之一。20xx年來，行政部結合工作實際，認真履行工作職責，加強與其他部門的協調與溝通，使行政部基礎管理工作基本實現了規範化，相關工作達到了優質、高效，爲公司各項工作的開展創造了良好條件。

如：做到了公司各項規章制度的健全及執行工作，完善了公司員工人事檔案、培訓檔案、合同檔案、公章管理等工作，較好地完成了公司員工人事檔案的整理裝訂及移交工作，配合相關部門，及時做好公司員工的月考勤、年報表、年報表等統計工作。

行政部在接人待物、人事管理、優化辦公環境、保證辦公秩序等方面做到了盡職盡責，爲公司樹立了良好形象，起到了窗口作用。

1、認真做好公司領導及行政部其他同事所應及的工作。

2、工作中堅持以服務爲宗旨，強化後勤人員素質，提高辦事效率。

後勤部是一個單位比較特殊的部門，員工很少，很多工作都是等着公司上級領導來安排。做好公司領導及行政部工作，對董事長及其他同事所應的待遇及時解答及傳遞，保證公司領導及員工的正常辦公環境。

3、嚴肅辦公室紀律，配合公司領導嚴格執行公司公司各項規章制度。

4、完成公司各部門交辦的其他工作。

5、認真做好公司領導及行政部其他同事所應及的工作。

6、嚴格按照公司採購計劃控制成本、費用，進行一次有效的採購。

7、在日常採購工作中，爲節約採購成本，採取科學的方法。

8、在日常採購工作中，公司以原材料的價格或同等質量比價格，爲公司節約每一分錢。

9、爲降低成本，通過尋找多方供方，做到詢價、比價、議價，從中選擇物美價廉的供方。

10、隨時關注市場變化，儘快制定採購預算。工作中合理的調整生產計劃，以保證採購的順利進行。

11、配合各部門做好原材料的發貨工作。工作中，採購一切以公司利益爲重，想到最大利益爲原則，嚴格按採購制度執行，保證完成採購任務。堅持“以誠信作爲工作和行爲的基礎，一個確保，一個不失”的原則。

12、公開公道，公開公正透明，實現公開招標。採購部按項目部和施工單位上報的採購計劃公開招標，邀標單位都在三家以上，有的多達十餘家，並且邀標談質論價全過程總工辦、工程部、審計部、採購部都參與，增加陽光采購透明度，真正做到降低成本、保護公司利益。

13、圍繞控制成本、採購性價比的產品等方面開展工作。採購人員在充分了解市場信息的基礎上進行詢比價，注重溝通技巧和談判策略。

14、公開透明的按採購制度程序辦事。在採購前、採購中、採購後的各個環節中都主動接受財務及其他部門監督。有問題第一時間反饋給上級領導。

15、圍繞控制成本、採購性價比的產品等方面開展工作。採購人員在充分了解市場信息的基礎上進行詢比價，注重溝通技巧和談判策略。

16、加強對供應商的管理協調。合作過程中，採購人員必須公正嚴明，杜絕徇私舞弊。最終爲公司選擇且具有戰略伙伴的供應商。

17、逐步加強對材料、設備價格信息的管理。

18、提高部門工作員工的業務素質和責任感。

19、逐步加強對設備及材料的價

財務審計整改報告 篇六

20xx年馬上就要結束了，在過去的20xx年中，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力，在經濟最困難的一年裏，我們公司還是取得了業績不小的進步，這就尤爲可貴了，所以我們公司必須要好好的總結一下，總結過去一年工作的經驗，以便在來年中取得更好的進步。

爲了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由於公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織彙編了XX集團的財務制度。爲了總結經驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

一、審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理，每週必須下各覈算的公司瞭解業務運行情況，發揮主觀能動性，多爲經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作爲20xx年目標考覈的主要指標來考覈。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

2、全面迎接國家審計

爲了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務收支進行了複查，並結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時爲集團公司領導提供決策依據，並對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的。安排和佈置。

3、財務的審計、監督崗位

我們爲加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審覈及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和範疇，要求儘快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考覈辦法，爲提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定並學習了《財務審計部崗位責任制考覈辦法》

爲了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽覈檢查力度，規範集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考覈辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，並贊同嚴格按照目標考覈辦法認真履行自己的工作職責。

二、財務方面的工作

1、增強財務服務意識，20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規範、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把爲集團公司的各項工作服好務作爲我部的一項-本站§ 重要工作。

2、切實加強財務管理

根據集團公司規範財務管理、優化財務審覈程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整爲財務人員試行委派制，並採用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽覈等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

3、預算管理得到穩步推進

一是細化預算內容。根據各分、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進行了分類統計，爲各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整後，經總經理審議通過後形成正式文件下發至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的瞭解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對於超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析後，按規定的程序批准後執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，爲做好20xx年全面預算工作積累了經驗。

4、強力整頓財經秩序

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規範行業經營行爲，促進菸草行業的健康發展，爲國家創造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規範、推動發展”爲指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計覈算失真等問題進行了自查，並實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找找經營和管理上的漏洞，並有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

審計整改報告 篇七

xxx政府：

年初，xxx審計局對我縣社會保障資金的歸集、管理、使用情況進行了全面審計。針對財務管理及資金運行中存在的問題和薄弱環節，我們對審計整改工作進行了全面的安排部署和落實，現將整改情況彙報如下：

一、加強領導，明確整改工作責任。

市審計局反饋意見後，縣政府及時召開常務會議，專門聽取了財政、地稅、民政、社保中心、殘聯等部門關於整改任務情況的工作彙報，再次分析了問題產生的根源。縣長李麗同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，並提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委開展的“治慢”工程結合起來。同時，爲確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。

二、強化措施，抓好整改。

在縣政府作出專門安排部署後，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即着手落實，並把“抓落實、促發展、幹到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下：

1、針對欠繳社會保險基金的問題，一是縣地稅局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記臺帳，逐戶瞭解欠繳企業經營狀況；二是督促欠繳企業擬定了清欠計劃，並跟蹤督促清繳；三是實行了養老、失業、醫療、工傷四項社保基金的統查統算制度，力求做到杜絕新欠，清理陳欠，應收盡收，以更好地保護廣大職工的切身利益；四是加大政策宣傳力度，利用稅法宣傳月、法制宣傳日、稅企座談會、稅法培訓會以及到企業進行稅費檢查等時機，廣泛宣傳社保基金徵繳政策，並以辦稅大廳電子顯示屏、稅務公告欄、廣播電視、地稅網站等媒體多渠道、多層面進行宣傳，籍以增強企業的參保意識和廣大職工的維權意識。止目前，縣地稅局已清繳欠費7萬餘元，其餘欠繳部分已經列出清欠計劃，正在加大力度清收。

2、針對行政事業單位未按規定比例核徵養老保險基金的問題，上半年我縣已制定補徵計劃，現正在進一步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠徵部分，確保今年的養老保險基金審覈徵收到位。

3、針對 “兩金”未全額繳入財政專戶的問題，審計結束後，縣財政局已將“過渡賬戶”內的“兩金”全部轉入財政專戶。同時撤消了“兩金”過渡專戶，修訂了管理該項資金股室的工作職責，完善了相關的監管措施和辦法。

4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局按照財政制度的規定，對存量資金重新考慮設定了增值計劃，使職工的養命錢穩步、快速增值。

5、針對縣民政局將公益金支出贊助費4500元的問題，審計結束後，已衝減了相關賬務，歸還了公益金。

6、針對低保對象管理方面出現的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進行了覈查登記，對個別不完全符合標準的低保對象已全部清退，對低保對象實行了“個案化”管理，規範了低保對象的檔案管理工作，整個整改工作現已全部結束。同時明確了今後將堅持“動態管理、有進有出”的原則，管好、用好社保資金。

7、對縣殘聯未足額收繳殘疾人就業保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門徵收，極大地提高了該項資金的徵收率。止目前共收繳殘疾人保障金近9萬元，較上年增長近5倍。

三、規範資金運行，建立長效機制。

爲進一步規範社保等民生資金的安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作爲一個新的起點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今後我們將從以下三方面抓起：

一是堅持社保資金“收得齊、管得住、用得好”的工作總要求，全面完善社保資金徵管機制及體系建設工作，採取一切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現象的發生，確保社保資金鍊的安全運行及殘疾人就業保障金的足額收繳。

二是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進一步調整財政支出結構，保證城鄉低保、再就業、醫保、合作醫療等各項重點支出的需要，確保用於社會保障方面的資金投入隨着社會經濟的發展而逐年遞增。

三是嚴格執行社會保障資金管理制度和規定，全面落實社會保障財務制度。按照社會保障財務制度的要求，進一步完善社會保障資金監管體系，切實加強社會保障和再就業資金的財務管理和監督工作，把日常性的監督檢查工作作爲規範社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。

審計整改報告 篇八

20xx年截止10月1日，我局共計完成審計項目20個。具體是區本級預算執行和財政收支審計項目1個，經濟責任審計項目15個，專項資金審計調查項目4個，委託協調事務所完成投資審計項目43個。審計查出問題38個，提出意見和建議44項，查出不規範金額700萬元。覈減工程266萬元。向上級審計機關和區政府提供審計報告16篇，審計結果報告16篇，審計調查報告4篇，報送上級審計機關被採用的審計信息5篇。具體說來，主要做了以下幾個方面的工作。

一、創新工作方式，強化審計的組織和領導工作

審計全年的工作量創出了多年以來的新紀錄。按正常的工作量，全局一年審計的項目數是10餘個，20xx年是13個，今年累計已完成項目達20個，還有4個項目在審，預計今年完成的工作量將是去年全年的兩倍。工作業績大增的主要背景是各級政府和蚌山區高度重視審計工作，從省到市均下發了加強審計工作的文件，對全覆蓋提出了具體要求，尤其是經濟責任審計全覆蓋的要求，給我區增加了幾乎難以完成的工作任務。面對這個巨大的難題和挑戰，我局沒有退縮，在區委區政府的支持下，大家開動腦筋，創新思路，通過挖掘現有人員潛力和擴充隊伍，確保完成當年審計任務。

今年配合省、市、區巡視巡查組完成了對蚌山區的巡視巡查工作，作爲總聯絡單位協調各單位配合市審計局完成了區委書記和區長的任中經濟責任審計。草擬了《中共蚌山區委辦公室 蚌山區人民政府辦公室關於加強審計工作的意見》，並以區委區政府文件在全區發佈。該意見是今後一個時期審計工作的綱領性文件，具體規定了審計全覆蓋、審計整改等重要內容。擬定了《蚌山區關於推進領導幹部履行經濟責任，審計監督全覆蓋的工作方案》，制定了蚌山區經濟責任審計4年計劃，計劃用4年左右的時間完成對一屆政府所有審計對象輪審一次的任務。對全區共70家經濟責任審計被審計單位進行了分類，分爲重要、一般、不重要的A、B、C三大類，這是經濟責任審計的基礎工作，今後在安排審計計劃和力量時將依據被審計單位的種類投入不同的審計力量，在全覆蓋的基礎上確保對重點目標的關注。

按計劃完成了2名編外審計人員的招聘工作，新成立了蚌山區經濟責任審計辦公室，並已經於3月份開始運轉，該辦公室已經完成了9個經濟責任審計項目，成效初顯。我區成立經責辦此舉在全市區一級審計局開了先例，其他區現在仍未成立，這是我區高度重視經濟責任審計工作的具體體現，是貫徹落實省市經濟責任審計全覆蓋決策的重大舉措，是我局在經濟責任審計工作上的重大突破和創新。

二、增強廉政意識，建立了造價諮詢單位中介庫

出於從事監督工作的特殊性，我局一直將廉政建設工作放在中心位置，毫不放鬆，堅持不懈地狠抓。今年的區“黨風廉政一把手工程”項目我局申報的是“建立投資項目中介機構的選擇制度”。我們的工作目標是：建立一套適合我區的、規範的選擇投資項目中介機構的方法，合理確定中介費用。工作措施是通過公開招標建立工程造價諮詢機構庫，形成選擇諮詢機構的規範制度。現在這個招標已經完成，建立了擁有5家造價諮詢單位的中介庫，該庫已正常運轉，標誌着我區選擇中介機構和確定中介費用已經制度化、規範化。

三、繼續深化細化區本級財政預算執行審計

上半年對20xx年度區本級預算執行和其他財政收支情況進行了審計。主要審計了區本級預算執行情況，區非稅專戶等有關資金管理情況，延伸審計了區人社局（就業中心）、招商局、婦聯、工商聯的部門預算執行情況，並對20xx年度支持發展財政獎扶資金、一事一議財政獎補資金和農村五保供養及敬老院建設情況進行了專項審計調查。審計報告提出8個問題，9條建議，查出管理不規範金額150萬元。

區局針對不同的審計內容制定相應的審計重點。在部門預算執行審計中，提出了招商局三公經費嚴重超預算的問題，指出了徹底解決該問題的辦法。在專項資金審計中三個專項每個都發現了2-3個問題，並提出了整改建議。審計規範了部門財務管理，嚴肅了預算法紀，完善了專項資金管理制度，清除了隱患。

四、創紀錄地完成了經濟責任審計任務

全年共完成15個經濟責任審計項目，分別是殘疾人聯合會原理事長付達宏、文廣體旅局原局長張志良、招商局原局長紀麗雅、人口計生委原主任顧有秀、人力資源和社會保障局原局長樑秀娟、婦聯原主任周勤、勝利三小現任校長徐會、紅旗三小現任校長鄭宏、紅旗一路國小現任校長夏長雲、回民國小現任校長忽善寶、第三十二中學現任校長孫勇、工商聯原主席塗建、天橋社區衛生服務中心現任主任代涇、雪華鄉衛生院（宏業村衛生服務中心）原院長（主任）沈德柱和燕山鄉衛生院現任院長彭德利同志。通過審計發現問題26個，提出建議31項，涉及不規範金額532萬元。今年審計既發現了坐收坐支、收入不及時上交等較爲嚴重的問題，也發現了固定資產管理不規範、獎金和福利費發放缺乏依據、部門預算與實際脫離等一般性的問題，相關單位正在積極整改或已經徹底整改。對嚴重和普遍性的問題，我們已經向區領導進行了彙報，與財政和主管單位進行了溝通，監督被審計單位徹底整改，同時改變不合理的管理方式，完善制度，堵塞漏洞。

今年經濟責任審計最大的突破是在我區審計歷史上首次實施了7項任中審計項目，實現了任中審計的突破，標誌着我區審計在深度和廣度上又大大前進了一步，這是實現一屆黨委政府任期輪審一遍目標的關鍵一環，繼續做下去，把這件事做好，我們將真正實現經濟責任審計的無死角、全覆蓋。

五、緊扣主題全面完成專項審計任務

根據市審計局的部署，全年分三次完成了20xx年第一、第二和第三季度區貫徹落實國家重大政策措施和宏觀調控部署情況跟蹤審計項目，出具了3份報告。重點審計了蚌山區創新驅動發展工程和縣域經濟振興工程、農業現代化推進工程、服務業加快發展工程、民營經濟提升工程和園區轉型升級工程6項政策措施的落實情況。報告全面評價了20xx年區政府國家重大政策措施和宏觀調控部署的情況，肯定了好的做法和成績，追蹤報告了已經發現問題的整改結果。提出了企業技術創新能力有待提高等3個問題，對此提出了3項建議。這次審計有力促進了政府各單位全面及時落實國家重大政策措施，加快推進重大項目建設，促進政府職能轉變，促進經濟發展。

根據審計計劃對燕山鄉政府的芯華集成電路項目徵地拆遷情況進行了專項審計調查。主要調查了補償安置政策的落實情況、拆遷工作的組織實施情況、拆遷資金的管理情況，對戶籍等相關證件進行了審覈。審計發現了一個居民違規享受還原安置的問題，建議予以糾正，涉及不規範金額18萬元。

六、繼續做好投資審計工作

繼續開展了投資項目決算審計工作，沒有自主審計項目，全部項目進行了委託。委託造價諮詢公司對包括南山酈都國小教學樓改造工程等43個項目的工程決算進行了審計。審計報審金額2988萬元，覈定工程款2722萬元，覈減工程款266萬元，覈減率8.9%。

七、20xx年工作安排

1、上半年實施並完成20xx年度區本級預算執行和其他財政收支情況審計項目，繼續選擇若干部門和專項資金進行延伸審計。

2、實施並完成市審計局組織實施的若干專項資金審計調查項目。

3、實施並完成市審計局組織實施的貫徹落實國家重大政策措施和宏觀調控部署情況跟蹤審計項目。

4、實施並完成在本區範圍內自選的若干項專項資金審計調查項目。

5、開展經濟責任審計工作，開展大約15項街道或部門負責人經濟責任審計項目；

6、及時完成投資審計工作。根據此項工作“項目分散、難以計劃”的情況，在日常審計工作中見縫插針安排投資審計，保證當年的項目在當年完成。

7、完成區委區政府交辦的其他審計任務。

財務審計整改報告 篇九

在這段時間的工作當中，我一直都在不斷的努力，我相信在我們部門的領導下，在財務部的各位同事的積極配合下，我們財務部一定能夠完成好公司給我們的財務工作指標，我相信在大家的幫助下，我一定會做到最好。爲了總結經驗，克服不足，現對今年的財務工作做出如下總結：

一、會計基礎工作學習及理解

爲了確保財務覈算在公司的各項工作中發揮準確的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發揮會計工作的重要性。總結各方面工作的特點，制定財務工作計劃，紮實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及集團下達的各項計劃、制度相結合，真實有效地把會計覈算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，並按照每月份工作計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。

二、會計管理方面

1、資產管理：我們在按會計制度要求進行資產管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執行集團財務部下發的資產管理辦法及內部資產調撥程序。認真設置整體資產賬簿，對帳外資產設置備查登記，要求各部門建立資產管理卡片建全在用資產臺帳，並將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，對盤虧資產查明原因從責任人當月工資中扣回。在人員辭職手續時，認真對其所經營的資產進行審覈，做到萬無一失。

2、債權債務管理：對酒店債權債務認真清理，每月及時收回各項應收款項，對員工賠償物品及電話費超支等個人掛帳均在當月工資中扣回，做到清理及時，爲酒店減少損失。

3、監督職能：加大監控力度，主要表現在如下幾個方面：

4)財務監控從第一環節做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環節緊密銜接，相互監控，發現問題，及時上報。

5)對日常採購價格進行監督，制定了每月原材料採購及定價制度(菜價、肉價、幹調、冰鮮)，酒水及物料購入均採用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強採購的審批報帳環節及程序管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質量與價格，及時瞭解市場情況及動態。

6)加強客房部成本控制：

一、要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次及時回收，建立二次回收臺帳。

二、定期對二次使用的酒水及物料盤點，覈算成本，杜絕浪費現象。

三、對客房酒水要求編制酒水日報，及時瞭解酒水進銷存情況。

四、合理安排使用資金，既不能使用一次也不能在使用一次，酒水及物料定期安排使用，把物料消耗控制在最低限度。

五、客房酒水要求編制酒水日報，及時瞭解酒水進銷存情況。

六、開展同行酒水競賽活動，從飲水、安全、防火、防盜等方面強化酒水，鞏固地方市場。

七、聯合質檢部門開展質量管理培訓活動，制定酒水質量管理規範，並實行質量缺陷跟蹤制度，以確保各項質量管理措施落到實處。

八、根據季節變化制定並落實不同時期的酒水計劃，推出同季節酒水。

九、開展同行品牌桑拿節活動，在酒水上形成獨特的地方特色，如：湯口大酒店獨特的“三無”牌桑拿效果受到客人們的歡迎。

十、部工作計劃：

20xx年我們將繼續在酒店領導的指導下開展工作，落實任務，強化管理，創新服務方式，提高業績。在20xx年我們將從以下幾方面開展工作開展；

7、繼續開展培訓工作，從員工的入手，建立員工綜合素質檔案，從服務禮儀、接待技巧、技巧等方面培訓。提高酒店員工業績的目標。

8、繼續開展員工思想教育工作。

9、繼續開展全員意識培訓工作。

10、繼續開展多種形式的工作(尤其是白酒