財務資產部2019上半年工作總結及2019下半年工作安排

2019年上半年財務資產部在公司領導的正確領導下，緊緊圍繞公司的中心工作，突出資金管理，做好預算管理，開展財務分析，夯實會計工作基礎等方面開展工作，不斷改進工作方式，全面提高財務工作質量和工作效率。現將2019年上半年工作總結及下半年工作安排彙報如下：

一、 2019年上半年工作總結

2019年上半年財務資產部工作主要突出三個大方面，即“緊盯資金安全不放鬆”、“資產盤點及報廢處置”、“夯實基礎，加強業務培訓”。

1.“資金安全”是指資金安全運行，主要通過以下三個方面確保全年資金安全運行。①密切監控加油站資金到賬情況。嚴格遵守加油卡管理規定，儲值點通過轉賬收款的，須經財務人員查詢確認該款項到賬後，儲值點收銀員方可爲客戶辦理儲值業務；財務人員堅持每天逐筆覈對銀行到賬金額與銷售日報現金銷售金額是否一致，發現差異即時與覈算員、開戶銀行或押運公司一起查明原因，確保資金快速安全回籠。②嚴格審覈資金支付。在實際工作中，會計人員本着客觀、嚴謹、細緻的原則，認真審覈原始憑證，對不合規、不合法的原始憑證敢於指出，堅決不予報銷。出納人員根據審覈無誤的報銷憑證填制銀行票據，保證付款內容填寫無誤，避免資金支付風險。網上銀行付款只限於對股份公司內部單位付款，同時嚴格執行“三人操作，兩級審覈”規定。③加強加油站資金安全管理。財務資產部堅持每月開展財務稽查工作，對加油站覈算員有針對性的進行業務指導。對能及時整改的問題責令加油站當場進行整改。通過堅持不懈地開展財務稽查，從源頭上加強了資金安全管理，有效防範了資金風險。

2.“資產盤點及報廢處置”是要求公司資產高效運轉、經營管理有效進行和資金管理效益明顯。資產高效運轉主要通過兩個方面實現，①加強固定資產管理及實物資產盤點。爲全面掌握公司資產動態，加強資產管理，2019年上半年公司按照河北公司資產清查要求，精心組織，認真清查，採取以賬對物、以物對賬的實地逐項盤點的方式，對每項資產的規格型號、賬存數量、實存數量、出廠時間、資產現狀、資產存放地點、責任人等資產屬性信息進行逐條覈實登記，整改日常實物資產管理中出現的問題，鞏固成果，避免資產“前清後亂”。②對盤點結果進行分析研判，對需要報廢處理的資產報請總經理辦公會和董事會批示，已對部分資產進行報廢處理，保證了資產的高效運轉。經營管理有效進行主要通過三個方面實現。①明確目標，全面預算，科學編制年度預算。爲了確保年度預算具有導向性和可行性，財務資產部牽頭組織各部門負責人和加油站經理，多次召開預算研討會，深入分析公司上年經營情況和未來經營活動，科學研判行業環境和周邊市場，同時結合2018年公司發展規劃，對2018年銷量、費用、利潤等指標進行了分解和安排。2018年公司計劃銷售成品油***萬噸，非油業務收入***萬元，非油利潤***萬元，商流費總額***萬元，稅前利潤***萬元。②總結成果，做好對標，持續開展經營活動分析。隨着公司管理逐步加強，經營活動分析成爲財務工作的一項重要內容。爲了使經營活動分析有重點、能聚焦、起作用，財務分析人員每月不辭辛苦，多方收集整理有關數據，對主要指標完成情況、運行狀況、經營效率等進行比較和分析，並積極與兄弟單位開展對標，找出管理短板，提出改進建議，爲公司領導決策提供有力支持。在公司的正確領導和全體員工的共同努力下，2018年實現稅前利潤***萬元，超額完成預算進度。③挖潛增效，厲行節約，嚴格控制費用支出。根據公司全年費用預算指標和挖潛增效實施方案，嚴格加強費用管理，堅決杜絕不合理開支和浪費。具體做法是：嚴格按照國家的法律法規及上級有關規章制度進行費用報銷；費用項目按職責由具體部門實施歸口管理，歸口部門應對費用的真實性、合法性負責，並對歸口費用進行有效控制；對日常發生的文具紙張費、物料消耗等費用項目實行定額管理；每月編制費用分析表，通過比較預算數和實際數，分析差異產生的原因，便於改進工作，確保費用控制在預算範圍內。在大家的共同努力下，2018年商流費較預算節約***萬元，同比節約***萬元。資金管理效益明顯主要通過充分盤活沉澱資金，努力實現資金效益最大化。在滿足公司正常資金使用情況下，財務資產部精打細算，多措並舉，努力提高資金效益：一是與建行辦理了單位協定存款業務，對活期存款賬戶資金分段計算利息，在基本存款額度（***萬元）以內的存款按活期存款利率***%計息，超過基本存款額度的存款則按***%計息，以百萬元資金計算年利息可提高近萬元；二是將短期沉澱資金用於購買“週週利”保本型理財產品，一週內年化收益率達***%，較活期利率高***%，並且存期越長年化收益率越高。

3.突出的亮點是指工作中的較好之處。2018年財務資產部在努力完成基礎工作的同時也出現了一些工作亮點，主要包括以下三個方面。①財務資產部爲了加強財務覈算工作和提高覈算員的基本技能，多次修訂完善覈算員考評細則，每月積極組織對覈算員的考評工作，確實起到了提高覈算員技能目標。②2018年上半年國家稅務總局多次下發新文件及系統升級通知，財務資產部提前謀劃，積極組織員工學習新文件，保質保量的完成了成品油發票開具系統升級和增值稅稅率調整系統升級工作。③財務資產部在詳細研讀並掌握了省公司新固定資產管理辦法後，組織機關各部門進行培訓學習， 確保省公司新固定資產管理辦法能夠在我單位能夠有效實施。  

二、 存在的問題

1.財務工作距財務管理的要求還有一定差距

目前財務工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事後算帳，對事務發展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患於未然;另外，對企業經營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經營活動的特性，只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料，在對企業經營進行分析時往往會將企業實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距財務管理的要求還存在一定差距。

2.財務稽查工作質量需要進一步提高

儘管2017年財務資產部開展了多次財務稽查工作，發現了並糾正了很多資金安全問題，但是由於今年工作量大，財務稽查次數還需要增加，財務稽查範圍和深度還需要進一步擴大和深入，確保財務工作安全有效運行。

3.財務人員培訓還需進一步加強

隨着公司的不斷髮展壯大，對財務管理的要求也越來越高。爲了適應這一要求，就必須持續加強財務人員的培訓，鼓勵財務人員積極參加各種形式的學習，尤其是參加以考代學的會計專業技術職稱考試，努力提高業務水平。同時，還需進一步加強對加油站覈算員的檢查督促與指導，搞好加油站的會計基礎工作，爲公司健康合規運行打下堅實的基礎。

三、 2019年下半年工作安排

1.進一步加強資金管理和費用控制工作。

2.保質保量地完成 2019年度資產清查工作。

3.做好預算管理和經營活動分析工作。

4.堅持開展財務稽查工作。

5.做好富餘資金理財工作。

6.組織實施油品、非油品以及實物資產盤點工作。

7.加強培訓，培養人才，不斷提高財務人員業務技能水平。

8.組織實施對標、追標和趕標，確保提升公司經營管理水平、綜合競爭力和創效能力。

9. 積極推進已報廢資產的處置工作。

10. 完善覈算員考評細則。