公司內部審計工作計劃

公司內部審計工作將以習近平新時代中國特色社會主義思想爲指導，深入貫徹落實習近平總書記在中央審計委員會上的重要講話精神和黨的十九屆四中全會精神，按照審計署、國資委和集團公司關於加強內部審計的有關要求，緊緊圍繞公司改 革發展中心任務，進一步創新內部審計工作機制，改進內部審計方式方法，提升內部審計工作效率和效果，切實發揮內部審計在 查錯糾弊、決策支持和價值增值等方面的作用，促進公司不斷提 高自身“免疫力”，持續健康發展。現將有關重點工作通知如下：

一、加強內部審計組織領導，完善內部審計管理體制

按照集團公司要求，結合公司實際，進一步建立健全內部審 計向公司黨委、董事會負責的工作體制機制，加強內部審計組織 領導，完善內部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內部審 計的獨立性和權威性，確保內部審計部門客觀、公正、有效開展 審計監督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責任。優化完善 內部監督協同機制，通過建立部門聯席會議等方式，加強各類監 督部門間的溝通交流、協同互動，推動監督信息共享、監督成果 共用、關鍵業務共同實施、整改問責共同落實。

二、推進審計標準化、規範化和信息化，提高審計質量

根據國家及集團公司關於內部審計工作的有關新要求完善審 計工作規範和標準體系，有序開展審計質量提升活動，推進審計 信息化建設，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關要求 和集團公司統一的審計制度、程序和標準實施審計項目，加強對 中介機構審計質量的管控，確保審計程序和標準執行到位，促進 審計質量提高。

三、做好重點領域審計工作，服務公司改革發展大局

2020年，公司將緊密圍繞中心任務，堅持問題導向、目標導 向、結果導向，堅持“三個區分開來”，聚焦公司重大事項和關鍵 領域，聚焦抓重點、補短板、強弱項，推進審計項目、審計組織 方式“兩統籌”，發揮內部審計增值作用，服務公司發展大局。

（一）開展重大政策、決策部署落實情況審計

（二）做好審計署、集團公司等外部審計監督配合工作

（三）做好年度財務決算審計監督工作

四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制

建立健全審計發現問題整改機制，紮實抓好審計問題整改的 監督檢查和後續整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資 金未追回的不放過、責任未落實的不放過”的“三不放過”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責任領導、牽頭部門等內容，嚴格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、複雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦；對未按要求完成整改的，按規定進行提醒、約談、通報批評、責任追究，把審計問題整改 情況納入相關人員考覈獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組 織向公司黨委、董事會報告審計發現問題整改情況，落實有關決 議，有效發揮審計監督促進企業規範管理、提質增效的作用。