庫存管理制度【新版多篇】

庫存管理制度 篇一

第一條 目的

爲求倉庫存貨及財產保管的正確性和安全性以及庫存數字的準確性。倉庫管理事務處理有所遵循，並加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本制度。

第二條 管理範圍

（一）原材料：包括脂料類、化工類、纖維類、泥料類、砂石類、木材類、塑料類、鋼材類、埋件類、辦公類、包裝類、勞保類、後勤類、油漆類、膠水類、油類、工具類、槍類、砂紙類、毛刷類、螺絲類、接頭類、鑽頭類、開關類、燈線管類、切割片類、釘類、皮帶類、輪子類、軸承類、水龍頭類、其它類等不同類別。

（二）產成品：按不同客戶、不同類別、不同質量分類。

（三）模具：按不同類別分類。

第三條 貨物入庫、存放及領料

1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，設置存貨卡。

2、按貨物類別特性與庫存條件確定存放地點。

3、各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

4、按照入庫的品名、規格、型號驗收實際重量，會同質檢部門驗收貨物質量。

5、對不合格的`貨物停止入庫並向上級報告，等候上級指令處理。

6、按照領料單的品名、規格、型號、數量準確發放貨物。

7、各項財務賬冊應於當日下班前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等於次日上午上班前登記完成。

第四條 報告制度

每月向上級部門報告原料、成品、模具進、出、庫存情況，包括月度入庫彙總表、月度出庫彙總表、月度結存庫存表，年度入庫彙總表、年度出庫彙總表。並於安全庫存量以下時及時將庫存量通知生產部門、項目部及財務部，以便及時實施採購。

第五條 盤點制度

存貨的盤點，以當月最末一日實施爲原則。

（一）按月盤點：由倉庫管理員在倉庫主管的監督下進行。

（二）年中、年終盤點

1、存貨：由資材部門或經管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

2、物資：由物管部門會同財務部門於年(中)終時，實施全面總清點一次。

（三）檢查

由財務部門照會其倉庫主管後，做存貨隨機抽樣盤點。

（四)特定的不定期抽點的盤點工作，亦設置盤點人、會點人、抽點人，其職責與年中(終）盤點同。

第六條 崗位責任

（一）倉庫主管崗位職責

1、倉庫主管隸屬物管科，是公司重要的崗位。主要負責對公司的材料倉、成品倉進行組織管理，並對包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進行組織管理。

2、輔導、組織、授權倉管員開展工作。按照公司的政策和規章制度嚴格要求倉管員，並對倉管員進行考覈，督導各倉庫財產物資的安全流動。

3、管理倉管員的內容必須包括：按要求檢驗入庫材料或產品，按各種計量標準計量並記錄，如單位爲條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發現有問題的材料或產品入庫應要求入庫人改正並及時向上級報告。

4、監督和檢查倉庫物品的收、發、存記錄，要求材料倉和成品倉賬本、貨物卡、實物必須相符，在工作流程上輔導和培訓倉管員。

5、檢查倉庫5S工作的情況。

6、對倉庫作業流程、崗位責任、規則制度的編制提出意見。

7、組織按月定期的盤點工作，及時向相關部門提交盤點結果。

8、對倉庫物料存量實行ABC分類法，設定庫存量的高低限制，定期檢查實物存量與高低限的差距情況。

（二）原料倉倉管員崗位職責

1、在倉庫主管的領導下開展工作。遵守公司的各項制度，按照倉庫領料制度執行領料手續。

2、監督搬運工工作，制止野蠻裝卸。

3、負責原料倉安全保管。有責任制止違反倉庫防火安全的行爲。

4、負責本倉庫物品的收、發貨，覈對品種、數量，填寫有關入庫、出庫單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。

5、倉庫按照5S要求進行管理，報表管理、文件數據管理。

6、原料倉領料規程、管理制度的編制或提出修訂意見。

7、檢查入庫的原料品名、規格、型號、數量、外包裝是否符合要求、有沒有缺斤少兩，有沒有貨不對辦，有沒有劣質材料、並及時通知質檢員檢驗質量，對不要求的材料要求退貨或說明原因不予入庫，並及時向倉庫主管反映情況。

8、做好原料的狀態標識。能辨別及熟記各種原料的代號並掌握庫存物品的特性，合理安排擺放區域。

9、發貨執行“先入先出、按單發放”的原則。加強與車間的溝通。

10、及時整理庫存物品，保持倉庫清潔衛生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防黴、防揮發、防蛀工作，發現問題及時解決。隨時留意物品質量、有效期限，如有問題及時向倉庫主管反映。

11、監控物品庫存數量，負責向上級遞交需要補貨的原料，做到及時、準確。

12、在非當班時間，有需要時，須回廠收、發貨。

13、每月定期盤點，按時上報相關表冊。

14、服從工作安排，完成上級交給的各項臨時任務。

（三）成品倉倉管員崗位職責

1、在倉庫主管領導下開展工作。嚴格遵守、認真貫徹落實公司的方針政策和各項規章制度。嚴格遵守倉庫安全制度，認真執行倉庫管理辦法。

2、督導搬運工工作，制止野蠻裝卸。

3、負責本倉庫安全生產，有責任制止違反倉庫防火安全的行爲。

4、負責本倉庫保密管理、5S推行、資產管理、文件數據管理。

5、負責本倉庫物品的收、發貨，覈對品種、數量，填寫有關單據、賬卡，保證賬物相符。

6、每天早上將庫存數上報倉庫主管。

7、對進出倉產品的數量負總責。

8、成品進倉時，檢查產品的完好性。對污漬、破損的產品停止入庫、並及時向倉庫主管反映。

9、加強與各有關部門的溝通，保證收發貨的及時。

10、及時整理庫存物品，保證倉庫物品擺放整齊，保持倉庫的環境衛生。

11、成品庫存數量異常應及時通知專案部門。

12、在非當班時間，有需要時，須回廠發貨。

13、每日做好出入庫的記帳工作。每月定期盤點。

14、負責協調本倉庫與包裝發貨組之間的工作，出現問題及時上報。

15、服從工作安排，完成上級交給的各項臨時任務。

第七條 賬載錯誤處理

（一）賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈財務經理議處。

（二）賬載數字如有塗改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查覈或有虛構數字者一律由直接主管簽報財務經理議處。

第八條 賠償處理

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經理議處或賠償相同的金額：

（一）對所保管的財物有盜賣、掉換或化公爲私等營私舞弊者：

（二）對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

（三）未盡保管責任或由於過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

第九條 本辦法制定後，報財務經理覈准後實施，修改時亦同。

庫存管理方法： 篇二

第一條

存貨管理是企業財務管理中存貨資金總量和存貨資金運動的管理。爲了降低企業存貨資金的佔用和加速存貨資金的週轉，保證存貨資產的安全，根據《企業財務通則》結合工廠實際，特制定本辦法。

第二條

存貨管理實行的會計政策是永續盤存制。即存貨實物量的運動應與相應的貨幣量同步進行。

第三條

工廠存貨管理的範圍。包括：原材料、輔助材料、燃料、外購件、備件、包裝物、通用工具、低值易耗品、委託加工材料、外協作件、在製品、自制半成品、產成品及異地庫存等。

第四條

存貨管理的分工

供應部

──負責主管：根據全年的生產計劃及基期庫存情況編制特種紡織材料、有色金屬、黑色金屬、非金屬、化工油化塗料、燃料、包裝物、勞保用品、小五金等全年採購材料的計劃及制度計劃和管理工作；

──負責全廠材料倉庫及分庫的歸口管理工作；

──負責廢舊物資回收的管理工作；

──負責主管：通用工具、量具、刃具等的採購和管理工作；

──負責各分廠工具的歸口管理工作；

機動處

──負責主管：機動設備縫紉備件修理用備件外購、自制和管理工作；生產經營部──負責主管：外協件、產品外

等歸口的管理工作；

──負責在製品、自制半成品的歸口管理工作；

──負責主管產成品的歸口管理工作；

運輸部

──負責主管：運輸設備修理用備件、車用油料的歸口管理工作；

基建處

──負責主管：基建工程及維修材料的歸口採購管理工作。

第五條

存貨的計價

一、採用計劃價的存貨。包括：各類材料、外購件、備件、工具、包裝物以及自制半成品等。

（一)計劃價格的制定和管理(見基礎工作管理制度）；

（二）採用計劃價覈算，應相應計算價格差異。

工廠總分類覈算爲庫存材料（計劃價格）和材料價格差異。按規定：

1、價格差異應按月結轉；

2、價格差異的計算方法一經確定，不輕易改變；

3、爲保證差異計算的正確，必須每月逐筆覈對外購材料報銷單與倉庫“入庫單”，將“材料已到，貨款未付”的“入庫單”彙總編制“暫估材料入帳，下月初再用，紅字憑證衝回”。

（三）採用計劃價存貨的實際成本計算：

1、凡生產經營用的存貨，其實際成本價均爲不含稅價，相應制定的計劃價也不包含稅金；

2、外購的，按買價加運輸費、裝卸費、保險費、途中合理消耗、入庫前加工、整理、挑選費用等；

3、自制的，按製造過程中的各項實際支出計價。

二、採用實際成本計價的存貨包括：在製品和產成品。

（一)在製品計價及覈算方法(見成本覈算方法）

（二）產成品結轉按實際成本計價，結轉按“加權平均法”計算，不得隨意變動。

（三）自制半成品日常明細帳採用計劃價格覈算，總分類帳按實際價格覈算。

第六條

委託加工材料的核算和管理（不包括髮出材料按進銷處理的情況）

一、辦理委託加工材料的單位，必須簽訂委託加工合同，合同副本交財務；

二、委託加工的材料，出庫時必須辦理領料手續，並加蓋“委託加工材料”印章，完工後連同入庫單並加記“委託加工材料入庫”字樣，連同加工費一併辦理財務手續。必須制定消耗定額，按定額發料。

三、委託加工完成交貨，原則上應按批結算，如連續批量加工，應定期結轉。具體結轉方法：

（一)按交貨計量單位與單位消耗定額比較，超定額消耗是降低定額消耗，按合同規定條款處理；（二）交貨付款必須有質檢部門出具的交驗合格憑證才予付款；(三）加工價格的確定，委託單位在簽定合同時應與工廠有關外協價格領導小組協商，未經財務部會籤，一旦造成損失由委託單位負責，並追究有關人員責任。

第七條

存貨的購進發出與計量檢驗

一、存貨的採購由各存貨主管部門負責。

（一）存貨採購必須堅持“貨比三家、優質優價”的原則，實行“比質比價”，所定的採購合同、協議應向財務部提供副本；

（二）存貨採購支付計劃，納入貨幣收支計劃的年度月份計劃；

（三)存貨採購進廠(庫），經辦人員填列檢驗申請單（或入庫單），提交質檢部門計量驗收，出具質量檢驗合格證辦理入庫。

二、存貨入庫，領用單位填列領料單（或調撥單），經審批單位批准（審批單位應嚴格按定額或計劃發放，控制不合理消耗），倉庫保管員按單發料，在領料單或調撥單上蓋章（或簽字應籤全名）；

三、非存貨管理單位或個人不得采購各類存貨，各類存貨單位也不得采購非主管範圍內的存貨。經存貨主管單位委託，或報經存貨主管單位同意購買者，其借款、入庫驗收等手續，仍應由存貨主管單位辦理。財務部審覈後，予以報銷。

第八條

存貨採購的借款、結算管理的目的是爲了防止工廠有限的資金流失爲別單位使用，使工廠免遭不必要的損失。

一、借款方式

（一)現金支付(應符合現金管理制度）；

（二)銀行匯票支付(分自帶與信匯）；

（三)轉帳支票支付(借用支票，原則上一張未結清，不辦第二張），特殊情況經批准最多不超過二張；開具支票不得開“空白支票”，應填明對方單位及購貨限額及用途；

（四）電匯支付。

二、借付採購存貨款：

（一）凡貨未到，先付款的，按“預付帳款”作會計處理；

（二）凡貨已到，後付款的，按“應付帳款”作會計處理；

（三）凡貨款兩清的，按“材料採購”作會計處理；

（四）凡貨已到，尚未驗收入庫的，款未付的，按“暫估”作會計處理。

三、存貨採購的結算與報帳

（一）供貨單位持規定的'發票到廠結算

1、存貨主管單位根據購貨合同約定，進行審查無誤，並已辦理驗收手續的，至財務部辦理手續；

2、若符合合同約定，而未辦驗收手續，存貨主管單位認定付款，按“預付貨款”手續辦理付款手續；

3、供貨單位已發生“預付帳款”，在結算時應予先衝減預付款，然後支付其不足部分，如衝減後，還有餘款，財務部應督促存貨主管部門及時收回這部分預付款項。

上述報銷憑證，經財務部複覈，發現差誤，財務有權拒付。

（二）存貨主管單位經辦人持發票結算，必須符合以下手續：

1、發票必須是合法的增值稅專用發票；並按規定填寫，不得塗改。

2、所購物資已辦理經檢驗簽章的入庫手續，附入庫單副聯；3、報銷憑證經主管單位領導審批；4、報銷金額在採購指標範圍內；

5、同時附送“比價審批單”；

四、存貨採購借款的管理

（一）直接從市場採購的存貨借款：

1、一般情況下，應堅持“當月借款，當月報帳”的原則，採購借款報銷週期，不超過一週，前周借款未清，後周借款予以限制。即採取前帳清一筆，後帳允許借一筆。

2、超過一個月以上不報帳的，財務部有權停止借款，並限期清帳，直至扣發責任人的工資。

3、財務部於月終5天內，發出口頭催報或書面催促報帳單；各存貨主管部門領導應親自過問，督促檢查。

（二）“預付帳款”的借款清理：

1、各存貨主管部門以及採購人員、財務應建立“預付貨款備查薄，及時處理款已付，貨拖延不交的事項；

2、對未結清的預付貨款，每季度由財務處清理一次，列出清單交存貨主管單位，並要求反饋不清的原因；

3、合同有特殊約定外，凡超過一年未結清的預付貨款，從第十三個月起，由財務部通知存貨主管單位。並以所付款項利率的扣發獎金；結清後，按扣款的80%返還，餘款作爲利息損失的抵償。

第九條

存貨的清查盤點。

一、存貨主管部門應對所屬倉庫定期和不定期的清查盤點作出規定，以保證每類存貨的收發、結存、帳帳相符、帳實相符；

二、對倉庫存貨的收發、結存，堅持會計稽覈制度；

三、按規定年終必須進行一次存貨的全面清查盤點；

（一）財務部應在每年十一月作出年終清查實施方案，經批准下發實施；

（二）各存貨主管部門應組織力量，對每個倉庫進行全面清查、盤點；

（三）盤點結果與財務部相應地進行覈對，每個倉庫填報盤盈、盤虧明細表，經本單位主要領導審查，報財務部彙總，報主管廠領導，經廠長批准，後作會計處理，同時各倉庫據以調帳；

（四）屬非正常的盤盈、盤虧，所造成的影響和損失，視具體情況追究有關人員責任並列入經濟責任考覈。

第十條

本辦法自頒佈之日起實施。

賬務與資料： 篇三

1、記賬包括記卡與入臺賬（臺賬一般用電腦入賬）；

2、記卡、入帳要用正確的方法，卡與賬上都要標明每一筆貨物動態的日期，收貨單位或發出單位部門名稱，貨品單位（件、公斤等），收、發、存的貨量數量等，都要記全；

存貨管理制度 篇四

一、總則

1、爲了加強公司對項目存貨的管理和控制，保證項目存貨安全完整，提高項目存貨使用和發放效率，保證合理確認存貨價值，防止並及時發現和糾正存貨業務中的各種差錯和舞弊，根據國家有關法律法規和《物資設備管理辦法》，制定本制度。

2、本制度所稱存貨，是指公司及下屬項目在日常活動中對處在生產過程中的在產品、在生產過程中提供勞務過程中耗用的材料和物資，只要包括各類原材料、成品、半成品、週轉材料、小型設備機具、五金配件等。

3、庫存物資內部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：

（1）物資入庫、出庫經辦者與審批者應分離。

（2）實物的驗收保管與採購應分離。

（3）審批發料的物資人員與存貨保管員應分離。

（4）存貨盤點應由保管、記賬及獨立於這些職務的其他人員共同進行。

（5）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。

二、驗收和保管

1、公司制定了項目管理手冊或相關管理辦法，對物資驗收入庫流程予以規範，包括貨物的質量驗收，數量覈對等。

項目材料員等驗證人員根據採購合同/進場計劃等資料及驗收標準對進場物資質量、數量進行檢查，覈對無誤後再送貨單（或驗收單）簽字確認，材料直接移交分包的還應由分包商材料員簽字確認。對按規定需複驗的物資由項目試驗員取樣複驗，出具複驗報告。驗證人員根據以上驗證結果填寫材料進廠檢驗記錄，由施工單位、監理單位等適當權限人員審覈簽字。對於驗收合格後需辦理入庫手續的物資，需由倉庫保管員根據供貨單/驗收單填制入庫單，經材料員或相關主管人員簽字確認。

材料員或倉庫保管員根據驗收單/入庫單及時登記材料收、發、存臺賬，每月末彙總填報材料收、發、存報表或相關彙總表，適當權限人員審覈無誤後簽字確認。

2、公司制定了物資管理規定或相關管理辦法，明確了甲供材料的驗收流程。項目材料員等驗證人員依據採購合同/進場計劃及驗收標準對進場物資進行驗收。如甲供材料直接調撥給施工單位，施工單位的人員需同時參與驗收，共同在收/調料單上簽字確認，材料員及時登記材料入庫臺賬，由材料人員審覈簽字。公司制定了項目管理手冊或相關管理辦法，對於物資驗收流程予以規範，明確了對不合格物資的控制要求。貨物驗收時，如與訂單不符或外觀不符合要求的由項目材料員當場退給供應商，如果在複檢後不合格的物資，由項目材料員按不合格品控制程序執行，在產品標識上註明不合格產品，並及時與供應商協商退貨或換貨，同時經辦人員須填寫退、換貨記錄/不合格品處置記錄，適當權限人員審批確認。對不合格的物資，應單獨存放和記錄，避免與本單位存貨混淆使用。

3、擬入庫自制存貨，按公司《倉儲控制程序》及入庫檢驗的相關規定和要求由質量控制處組織專人對其進行檢驗並予以標識，只有檢驗合格的產成品，生產部、倉儲處纔可以作爲存貨辦理入庫相關手續。

4、倉儲處必須定期對存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。

（1）因業務需要項目與項目之間的存貨流動辦理物資調撥單。

（2）倉庫應按材料名稱及規格型號一物一卡準確標識，存卡應逐筆登記材料的收、發、存，各項內容應填寫齊全、準確。

（3）上架保管的材料，應做到分門類別按行次-層次-位置排序擺放，標誌明顯，易於存取和保管。

（4）物資存放，進出環節注意防止滲、漏、變質等浪費行爲，並保持材料倉庫現場整潔整齊。

（5）易燃物品的包裝容器應牢固封閉，安全可靠，如有破損、殘缺、變形或物品分解變質等情況，應立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應立即報告公司領導。

（6）經常巡視材料倉庫物資，注意防潮、變質等防護措施，發現問題及時向有關部門報告。

（7）爲保證材料物資的安全，材料倉庫人員應注意防火，防盜，並掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸菸、非法用電、易燃與易爆品、燒焊維修火花等。

（8）倉庫保管員每日下班前應認真檢查，關好水源、電源門窗方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全。

（9）發料時，根據先進先出的原則發料，先到先發，應先集中發同一批次的物料，發完後再發另一批次的物料，發貨時，同一生產批號所需原材料集中發出，集中放置。

（10）貴重物品、生產用關鍵備件、精密儀器和危險品的倉儲應當實行嚴格審批制度。

5、項管部必須對入庫的存貨建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規格型號、數量、計量單位等內容，並定期與財務管理部就存貨品種、數量、金額等進行覈對。

6、倉儲處必須根據自身的生產經營特點制定倉儲的總體計劃，並考慮工廠佈局、工藝流程、設備擺放等因素，相應制定人員分工、實物流動、信息傳遞等具體管理制度。

存貨的。存放和管理應指定專人負責並進行分類編目，嚴格限制其他人員接觸存貨，入庫存貨應及時記入收發存登記薄或存貨卡片，並詳細標明存放地點。

7、建立和健全出入庫人員登記制度，入庫人員均需經過倉管員的同意，並經過登記之後，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫房內吸菸。

8、公司內部除存貨管理部門及倉庫人員外，原則上不得進入倉庫，其他部門和人員在下列情況下可進入倉庫：

（1）開展存貨的年度盤點、月度盤點和不定期盤點

（2）企業副總級以上管理人員對倉庫工作進行檢查

（3）倉儲部門經理對倉庫工作的開展進行指導

（4）財務部門工作人員根據賬實覈對工作要求，需進行覈對

9、除上一款的規定以外，其他所有人員進入倉庫需要批准。具體程序如下：

（1）擬進入倉庫現場的單位、部門或人員填寫企業統一印製的進庫申請單，對進庫時間、人員、主要事項等進行說明，並由申請單位、部門或人員予以蓋章或簽字。

（2）企業總經理對下列情況進入倉庫進行最終審批：非本單位人員進入倉庫；進入危險品、保密物品以及貴重物品存放倉庫的。

三、領用和發出

1、定期評估產成品的可銷售性和原材的可用性

2、存貨減值或盤點差異產生的存貨變動經審批後由財務部處理，管理當局複覈並覈准所有存貨價格或數量的賬務調整。

3、生產部門、基建維修信用材料，應當持有生產部門及其相關部門覈准的領料單。倉管員需經批准的領料單，覈對物資數量、品名、規格後發料。

如實行限額領料，對超出限額料的應當經過相關部門的領導特別授權。

4、對倉管人員由於違規發放材料造成材料報廢、黴變、大材小用、優料劣用以及差錯等損失，倉管人員除承擔全部損失外，還要接受行政處分。

5、月末要對現場未好用的物資，應及時退回倉庫，如果是下批生產仍需要用的物資，其物資實體可不退回倉庫，但應辦理退料入庫或紅字出庫手續，待下月月初重新開具"出庫單"便於財務如實覈算成本。

6、物資出庫需倉管員按公司《存貨管理流程》和局《項目物資設備管理辦法》等相關規定。

7、倉儲處應充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：

（1）將存盤工作所需用具和盤存表格預先做準備妥當。

（2）倉庫內物料應分別碼放，若因硬件設施造成倉庫無法分區，可在倉庫內或其他存放區域對物料實施區分並標示。

（3）存貨應有序擺放，應力求整齊、分類並置標示牌。

（4）盤存期間已收到料而未辦妥入賬手續的存貨，應另行分別存放，並予以標示。

（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發，物資部盤存期間所需用料的領料應提前進行，材料不可移動，但必須標示出。

（6）凡檢驗合格產品，物資部應及時辦理入庫手續，當月最後一天應將所有檢驗合格產品辦理入庫手續。未檢驗的和未及時辦理入庫手續的，物資部應說明原因，並計入在產品工成品。

（7）嚴格出、入庫管理；要日清、月結、定期盤點、賬物相符。

倉庫庫存管理制度 篇五

一、存貨管理的範圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、半成品、在產品和產成品的入出庫及庫存的管理。

二、入庫管理

1、外購時，首先由用料部門提出用料計劃，由分管領導和委派會計審覈，交財務部門納入收支計劃，並通過單位內部支付款項，再由供應部門負責實施採購。

2、購回時，由物資質檢部門按質按量組織驗收，按實際質量認真填寫“入庫單”，對“入庫單”的外購地、入庫時間、物資名稱、規格型號、數量、單價、金額、交貨人、承包人和驗收入庫等應逐一填寫，不得漏項，對無隨貨同行發票的貨物金額應由交貨人提供採購價，財務據此入賬覈算，待發票到後再按實際價格調整。

3、運費結算必須在運輸發票後附有一次複寫的“入庫單”的“運費結算聯”，如無運費，應將該聯連同“入庫單”的“財務聯”一起附於購貨發票後交財務入賬。

4、產成品入庫必須有質檢部門驗收的“合格證”，由保管員按規格、品種填寫成品“入庫單”，質檢員、保管員和當班生產負責人均應簽字。

5、對於外購物資數量短缺、品種質量不符合，由採購人負責更換，更換費用或因此而造成的損失由採購人個人承擔，生產產品因質量問題而返修，銷售退回所發生的損失由生產部門承擔。

三、出庫管理

1、生產用物資由生產部門按生產所需於材料會計處辦理“出庫單”手續，對非生產用物資領用人應持領用審批手續，辦理“出庫單”及相關手續，倉庫保管員憑“出庫單”據實發貨。

2、月末，已領用但尚未耗用的物資（包括殘餘料），應及時退回倉庫，便於財務如實覈算成本。

3、材料會計在月底時，應將當月的存貨出入庫按部門分項目彙總，與倉庫保管、生產部門覈對一致後，報給成本會計。

四、庫存管理

1、保管員應設置各種存貨保管明細賬，並根據出入庫單進行賬簿登記，經常與財務覈對賬目，實地盤點實物，保證賬賬相符，賬實相符。物資要堆放整齊，標籤清楚，存放安全，保管員對存貨的安全和完整負責。

2、對用量或金額較大，領用次數頻繁的物資應每月盤點一次，對於所有存貨至少要一年徹底清查一次。

3、盤點時，由供應、生產、倉庫、質檢、財務等部門組成財產清查小組，對存貨進行實地盤點，查找盈虧、積壓等原因，編制盤存表，提出處理意見，參與清查的人員應在盤存表上簽字，以示負責。

服裝店庫存管理 篇六

庫存管理工作絕對是一項考驗管理者能力的一項工作，庫存管理工作相對來說比較複雜，主要涉及記錄，盤點，分析與決策。那麼如何做好庫存管理呢，小編爲大家介紹幾種庫存管理的有效方法。

1、擺放合理：

所謂合理擺放，就是要考慮擺放配套的問題。不僅服裝擺放要井井有條，同時還要根據款式的連帶性，確定存放位置。要提高取貨效率和簡化盤點工作，以取貨方便爲原則，記住每種類型服裝的位置，把暢銷服裝放在庫存中便於提取的位置，在內倉保管中做到品種定位、規格定位。在外倉保管中做到定品種堆、定位置點件、定日點清制度，這就足所謂的“二定”制度。

2、跟進銷售：

庫存保管以促進銷售爲前提，服裝加盟連鎖店應密切配合櫃檯銷售。實行催進、催產催品種的“三催”制度，這是一種防止滯銷積壓的辦法，具體來說便是發現售多存少時，及時發出催產、催進報告，發現某種品種脫銷時及時催報品種。還有一種跟進銷售的方法就是利用軟件，比如衣管家服裝銷售管理軟件等等，這種智能化的軟件，能夠提供各種統計報表、分析，一目瞭然，從些不再爲統計數據發愁，經營庫存井然有序可以幫助你理清繁瑣的庫存事物，脫離繁重的手工賬目，以及管理無序及監管不嚴等狀況，有些軟件還提供免費升級業務，個人建議可以輔助與這些管理軟件，會讓你的工作效率大大提升。

3、記錄準確：

記錄要求庫存管理員要細緻，力求準確無誤的記錄號相關(本站☆)的數據。如果數據記錄含糊不清或者沒有及時跟進數據的變化，會造成統計上的困難哦，爲此，要做到“三單”與“三清”制度。所謂三單制度，即建立填寫移倉單、退貨單、溢缺單制度；而三清制度則是堅持收發賬筆筆記清、進出服裝服飾件條點清、庫存數量天天記清的制度。

4、勤於保養：

由於服裝商品的特殊性，隨着時間的發展，尤其是皮草，皮衣等類型的服裝，在色澤面料上可能會發生變化，因此庫存服裝服飾要經常保養，對於其他服飾，經常檢查，同時也要防止蟲蛀鼠咬等問題。