資產運營三部發行財務總結及2018年計劃

一、2017年工作總結

1、執行財務制度、做好服務工作

近年來在紙媒不景氣的大環境下，小報童公司積極轉型，開展多種經營創收，拓展業務面 ，如：美團、天貓落地配等多項配送業務。

⑴ 做好財務服務工作

爲了培育新業務，支持發行轉型，財務不斷的和業務部門溝通。如對美團外面騎手的管理及工資發放上，一開始爲了規避風險，他們的工資按勞務提成處理，到稅務開“派送服務費”發票。但後來發現他們雖然不是我們交保險的員工，但由於給發行美團跑單，出了問題公司一樣要賠償。爲了降低公司風險，財務建議給這部分人交意外傷害險；同時諮詢稅務這部分人可以作爲臨時工管理。在財務的協調下這項業務終於得到了規範化管理。

⑵ 執行財務制度、加強財務管理

公司轉型拓展新業務的同時，也給財務管理帶來了難度。還是美團業務，由於這是新興網絡業務，一切與美團的收支都通過網路進行，一些款項甚至不開票據，業務與平臺溝通不了，人家根本不理我們；針對此現象財務要求把網上的流程單，資金走向記錄做爲財務的入賬憑據。無論業務怎麼複雜，財務管理不能亂。

另外，在發行站經營配送業務工作中，我們發現兩個問題：一是個別站上的業務專員通過私人賬戶存儲支付經營款項；二是個別經營部門相關經辦人代收客戶現金，不及時送交財務並直接扣下業務提成。針對上述情況，財務開通微信、支付寶、POS機等收款方式，所有收支款項都通過銀行 ，併發布：《關於清理公款私存賬戶的通知》和《關於資金款項全部通過銀行收支的通知》 ，要求各部門將存取公款的私人賬戶全部取消，直接將款項存入公司賬戶。

今年財務取消了現金收支業務，所有收支業務均通過銀行。站內報銷鄉鎮投遞費及運費等，外包的一律讓承包人提供發票，直接打入對方賬戶，不再用票據報銷。

通過上述措施，不斷規範財務制度，完善財務流程。

2、完成各項年報工作

每年年初至五月底，需要填報各種年報表、調查表等，其中比較重要的是國資委、財政局、稅務局的年度調查表及彙算清繳等。這項工作由於需要填報的表較多，各類表之間邏輯關係緊密，且通知填報日期集中、上報時間短，所以需要填報人員對公司各種信息和賬務十分了解，要耗費大量時間完成。這項工作主管會計彭博在完成日常業務的同時，成爲上半年一項重要工作。

3、今年稅務金稅開票系統升級，訂報發票納入稅務發票系統，我們的訂報發票數量多，年底開票集中，爲了不影響集團訂報，會計李麗多次與稅務部門及航天信息協商軟件 接口問題， 確保新版發票的順利銜接 。同時她和發行的同事一起加班加點趕開發票，確保站上提交的發票全部開完。

4、隨着營改增的全面推廣，從納稅籌劃和整合資源的角度出發，我們與業務部門多次溝通，做出了撤銷迎祥路分公司，將銷售水業務併入了小報童賬套。會計李麗經過兩個周的時間，順利完成了分公司銷戶、與小報童賬套合併，確保了水業務順利進行。

5、配合審計部門做好內審工作

繼續配合內審做好內審工作，使集團的訂報促銷政策落實到每一位讀者，讓每一份贈品都發到訂戶手中，確保集團訂報工作順利進行，經內審審計小報童公司的財務工作合法合規。

6、根據稅務要求辦理了三證合一 、實名認證、電子發票等相關業務；並和稅務協商將以前每月都需申購發票業務調整爲一次可認領兩個月額度，提高了工作效率。

7、爲了提高員工工作積極性，公司領導決定對薪酬體系重新調整，在保證日常工作的同時，財務抽派彭博參與薪酬小組，配合小組進行調研。用一個月的時間走訪科室、發行站、分揀車間、司機班，對公司各個工作崗位做了一次深入調查，瞭解了每一個員工的工作內容和工作情況，對於財務提高監督和服務工作幫助很大。

8、與各經營部門進行對賬

小報童公司由於部門多，業務種類多，往來客戶多，往來賬目較多，爲此財務定期與所有往來部門賬戶進行覈對、清理，避免壞賬、潛虧情況發生。

9、盤點固定資產、低值易耗品

在財務科的協助下，小報童資產管理人員進一步規範了資產購買、領用的相關規定，並對往年固定資產資料進行整理，避免資產流失的現象出現。

二、2018工作計劃

1、執行集團下達的各項工作指標，完成集團佈置的各項工作任務。

2、繼續規範小報童公司財務制度，做好監督和服務工作；

2、研究國家稅法的變化，爲規範公司納稅行爲，提供納稅籌劃；

3、積極配合公司轉型，爲新業務提出財務意見及做好財務預算，幫助公司規避法律、稅務風險；

                             2018年1月3日

                          資產運營三部發行財務