文化旅遊開發有限公司差旅管理標準（試行）

差旅管理標準（試行）

第一條爲規範岳陽某某文化旅遊開發有限公司（以下簡稱：公司）出差管理，提高公司運營效率，降低運營成本，結合公司實際情況，特制訂本管理規定。

第二條本辦法適用於公司全體員工。

第三條差旅管理原則

1、事前原則：員工出差執行事前審批。即員工出差提交差旅計劃審批表，經審批後方可出差，原則上不允許事後提交。

2、節約原則：在保證安全和不影響工作效率的前提下，應優先選擇乘坐費用較低的交通工具，優先選擇費用較低的酒店住宿，節約成本。

3、符合定義原則：出差是指離開常駐工作地（比如公司所在的城鎮等）到另一個距離較遠的地方（通常不少於20公里）辦理公務事宜，原則上同一景區內或景區與公司核心辦公管理位置之間往返不算出差。

第四條出差審批流程

（一）審批權限：

1、員工一般出差由部門經理/總監審批。

2、部門經理/總監一般出差由公司分管領導審批。

3、公司領導（含公司常務副總經理、副總經理、總經理助理、財務總監、信息技術總監）出差由總經理審批。

4、除一般出差外，員工或部門經理/總監等受公司委派解決重大事項等特殊情況的出差最終需由總經理審批。

（二）審批流程：

1、出差前，應填寫差旅計劃審批流程表（具體另見附件），並在流程中註明出差時間、地點、出差事由、往返時間等，審批可選擇紙質、郵件或其他方式等。

2、審批後，公司行政部憑差旅計劃審批表按照公司規定的標準（具體詳見附件1） 預定酒店和交通；如未涉及機票預定及公司在出差當地無協議酒店，可以由出差人自行預定。

3、出差後，要求十個工作日內，根據實際費用發生情況填寫《差旅費報銷單》連同《出差審批單》、粘貼的原始憑證按照規定審批流程辦理報銷手續。

第五條差旅費用標準

（一）住宿費

1、公司董事長、總經理出差，據實報銷。

2、公司常務副總經理、副總經理、總經理助理、財務總監、信息技術總監出差，每天住宿費限額爲400-800元（一線城市及直轄市800元、省會城市600元、其他城市400元），超過規定限額部分不予報銷。

3、部門總監及其他員工出差，每人每天住宿費限額爲300元-500元（一線城市及直轄市500元、省會城市400元、其他城市300元），超過規定限額部分不予報銷。

4、一線城市指北京、上海、廣州、深圳、成都、重慶、杭州、武漢、西安、天津、蘇州、南京、鄭州、長沙、東莞、瀋陽、青島、合肥、佛山等；省會城市指除一線城市外的各省省會；其他城市指除一線城市、直轄市和省會城市之外的地區。公司將根據物價上漲情況適時調整限額標準。

5、出差期間如費用由邀請機構（包括個人）或主辦機構負擔，或會議費已包括安排住宿的，不可再報銷住宿費用。

6、出差人員住宿費按出差期間實際住宿天數計算，住宿費一律憑有效發票報銷（如酒店能提供增值稅專用發票則需取得專用發票）； 差旅未住宿，或者出差地接待單位提供住宿場所時，不再報銷住宿費。

7、公司安排的集體活動，住宿費用根據活動需要而定。

（二）交通費

1、公司董事長、總經理、出差可乘坐飛機商務艙、輪船一等艙、火車軟臥或商務座。

2、公司常務副總經理、副總經理、總經理助理、財務總監，出差可乘坐飛機經濟艙、輪船二等艙、火車軟臥或一等座。

3、部門總監/副總監及其他員工出差，可以乘坐飛機經濟艙（事先獲批准）、輪船普通艙、火車硬臥或二等座。

4、乘坐普通列車連續行程6小時以上情況下方可選擇臥鋪。

5、到達出差目標地後發生必要的當地城市交通費實報實銷。

（三）出差津貼

實行按地區定額補助：內地省外每天150元人民幣、省內地級城市每天100元人民幣、省內縣城或縣級市每天80元人民幣、省內鄉鎮每天60元人民幣。如出差行程不足一天則按半天計算。

第六條爲了節約差旅費用，員工出差短途應乘坐火車。火車短途範圍：單程在800公里以內。

第七條出差乘坐飛機規定

1、員工出差路途較遠（800公里以上）或者工作任務緊急時，可乘坐飛機。如折扣後的機票成本大致相當於對應的火車票費用，經總經理批准，出差人可以選擇乘坐飛機。

2、爲了節約成本費用，在保證不影響出差任務完成的情況下員工購買飛機票應優先選擇票價有折扣的航班，員工出差乘坐飛機，往返機場應儘量乘坐機場大巴或地鐵。

第八條其他規定

1、隨同高級別領導出行的低級別人員，住宿標準可按高級別人員標準執行。

2、出差期間發生必要的用餐費用執行出差補助形式發放，享受出差津貼的不再實報實銷。總監及以上出差發生的簡約工作餐費可以憑有效票據實報銷，如一天中的某餐未能取得發票則可以參照出差津貼的規定折算補助相應的支出；超出正常簡約工作餐標準的餐費支出部分原則上不予報銷。

3、統一安排交通食宿的會議，不得再報銷相應的差旅費。

第九條各部門應嚴格執行差旅計劃審批制度，做到出差有計劃，事前定任務，並儘量壓縮出差人數，輕車簡從，控制差旅費開支。

第十條財務部應嚴格按公司規定審覈差旅費單據，對弄虛作假和違反規定的開支，不予報銷；對於弄虛作假的個人將視情況嚴重程度給予處罰或解除勞動合同。

第十一條本規定自頒佈之日起執行，由公司財務部及綜合行政部負責解釋。

附件1：岳陽某某文化旅遊開發有限公司差旅費費用標準一覽表

*普通列車連續6小時以上方可選擇臥鋪。