差旅費管理制度

差旅費管理制度

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、人數、天數，經部門負責人簽署意見、公司領導批准後方可出差。

2、出差人員回公司後，應及時向公司領導彙報情況，公司領導在“出差申請單”上籤署考覈意見。

3、審覈人員根據簽有公司領導考覈意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包乾標準規定，經審覈後方可報銷差旅費。

4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經公司領導簽署意見後方可報銷。

5、出差回公司應在一週內報賬。

總體原則：對出差人員的住宿費、伙食補助費實行 “限額報賬，節約不補、超額自付”。

1、住宿費用標準（元/人、天）

2、伙食補助費標準（元/人、天）

3、交通費用標準

1、住宿費報銷辦法

1）出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算。

2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

3）出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介採訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在公司領導允許的前提下，可按實報銷。

4）住宿費標準一般指每天每間，若爲同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

2、伙食補助費報銷辦法

1）填寫差旅費報銷單核報。

2）區別出差事由，按照相對應規定標準覈報。

 　3、交通費用報銷辦法

1）出差人員的交通費用實行憑票據實報銷的辦法

2）對於自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經公司領導同意。

3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;

(2)攜有鉅款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執行特殊業務或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部公司領導同意後方可報銷。

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，並經安排領導覈准並簽署意見後財務部方可審覈報銷。

2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作爲計算費用的依據，對於公司代爲訂票的，應保留複印件作爲審覈依據。

3、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許後，可就隨行高一級人員標準執行。

4、在專項費用列支的差旅費按照《湖南鹽業股份有限公司郴州市分公司專項費用歸集、覈算相關規定》提供附件資料。

 五、本制度自發布之日起執行。

                          二0一七年六月二日