XX公司經濟活動分析管理辦法

XX公司經濟活動分析管理辦法

第一章  總  則

第一條  爲進一步規範XX公司經濟活動分析管理，加強經營過程控制，不斷提升公司的基礎管理水平，加強各專業部門的協同反饋，貫徹以問題爲導向的分析理念，及時發現和解決生產經營活動中存在的問題，提高公司整體經濟效益，結合本公司實際情況，特制定本辦法。

第二條  經濟活動分析的目的是通過對XX公司的生產經營、原材料消耗、能源動力消耗及各項經營指標、重點工作、安全環保等經濟活動的全面分析，充分披露經營管理中存在或潛在的深層次矛盾，發現問題並找到解決問題的方法，以達到改進管理、優化決策、提高效益的目的。

第三條  本辦法適用於XX公司經濟活動分析管理，各子公司遵照執行。

第二章經濟活動分析原則

第四條  公司經濟活動分析與部門專項經濟活動分析相結合。

第五條  預算與實際結合，以公司年度預算爲準，將實際成果通過與預算、上年同期、歷史最好水平及同行業、同區域相比較、分析，揭示指標差距，並提出採取的措施和建議；對亮點進行總結、肯定方向，以點帶面推動公司經營管理工作的改善。

第三章組織機構及職責分工

第六條  成立XX公司經濟活動分析工作小組：

組  長：總經理

副組長：黨委書記、黨委副書記、總會計師、副總經理。

成  員：以下各有關部門負責人：

計劃部、財務部、人力部、技術部、設備部、生產部、技安環保部、資產部、質量部、辦公室、新聞中心。

第七條  XX公司經濟活動分析工作領導小組實行組長負責制，在總經理的領導下全面負責本公司經濟活動分析工作。經濟活動分析工作由公司總會計師具體負責，由計劃部牽頭組織，有關部門分工協作共同完成。各二級單位（含子公司，下同）單獨撰寫本單位經濟活動分析。

第八條  職責分工

（一）計劃部

1.負責組織開展經濟活動分析工作，制定、修改經濟活動分析管理辦法。

2.負責組織召開公司經濟活動分析會，編寫經濟活動分析主報告；督促各二級單位開展經濟活動分析會。

3.負責對各部門及二級單位經濟活動分析開展情況進行檢查、評比、通報、考覈。

4.負責組織對公司經濟活動分析人員進行培訓。

（二）財務部

1.負責編寫財務專項經濟活動分析，主要包括主營業務收入、主營業務利潤、成本、費用、利潤總額、資金情況、“兩金”佔用等分析。

2.負責上報月份經濟活動分析材料，並將公司經濟活動分析會開展情況報北化集團備案。

（三）技術部

負責編寫技術專項經濟活動分析，主要包括原材料消耗、工藝基礎管理工作、工藝技術創新及科研項目開展情況等分析。

（四）設備部

負責編寫設備能源專項經濟活動分析，主要包括能源（水、電、氣、風）消耗、計量管理、設備管理、修理費、機物料消耗等分析。

（五）生產部

負責編寫精益生產專項經濟活動分析，主要包括生產組織、軍品營銷、產成品及在製品管理、精益管理等分析。

（六）技安部

負責對公司安全環保情況進行專項分析。

（七）資產部

負責對公司改革、固定資產及基礎管理等工作進行專項分析。

（八）質量部

負責對質量成本（廢品損失、得率等），質量體系運行情況進行專項分析。

（九）人力部

負責對人員結構、工資總額、全員勞動生產率進行分析。

（十）辦公室

負責對經濟活動分析會上提出的問題進行督辦。

（十一）新聞中心

負責經濟活動分析會的宣傳報導工作。

（十二）其它部門

對本部門所負責的具體業務及重點工作進行分析。

（十三）各二級單位

參照公司經濟活動分析模板，開展本單位經濟活動分析。重點分析產量、原材料消耗、能源動力消耗、變動費用及重點工作等方面。

第四章  業務流程

第九條  經濟活動分析會每月舉行一次，在當月中旬召開上月經濟活動分析會。

第十條  各部門及二級單位於當月5日前（節假日提前報送）將本單位分析材料經單位負責人及主管領導審閱（簽字）後分別報送計劃部和財務部各一份。

第十一條  會議由總會計師主持，參會人員爲公司領導、各部門負責人、各二級單位負責人、財務相關人員及經濟活動分析人員（根據實際情況可適當擴大參會範圍）。

第十二條  會議流程

（一） 計劃部做月份經濟活動分析。

（二）財務部、技術部、設備部、生產部、技安環保部、資產部、質量部、人力部做專項分析。

（三）公司辦公室通報督辦事項完成情況。

（四）公司領導對經濟活動分析進行點評，對下一階段經營活動提出明確的要求。

（五）總經理講話。

第十三條  以下作爲經濟活動分析的重要組成部分：

（一）公司領導根據所分管業務，每年至少參加兩次各二級單位組織的經濟活動分析會。

（二）各專業部門根據公司經濟活動分析會提出的問題，結合本部門業務，及時召開專項分析會。

第五章  具體要求

第十四條  經濟活動分析是公司的一項綜合管理活動，僅僅依靠某個人或者少數人是無法完成的，必須發動全員參與才能達到預期效果。

（一）各部門負責人要親自負責，部門全體人員參與經濟活動分析編寫。

（二）各二級單位一把手必須親自負責，技術、設備、生產、財務、技安等科室爲主、各生產車間參與的經濟活動分析領導組織。

（三）各部門及二級單位必須指定一名經濟活動分析人員，要求經濟活動分析人員熟悉國家有關經濟政策和產業政策，熟悉公司和本單位生產經營情況，具有一定分析能力和文字功底，並保持相對穩定，以利於積累經驗和資料，提高工作質量和水平。經濟活動分析人員的變更需經計劃部考察、批准。

（四）經濟活動分析過程中資料報送、傳遞及涉密會議的組織工作要履行公司保密管理相關規定。

第十五條  分析工作要實事求是，以事實爲依據，準確分析客觀情況。分析工作要有針對性，有的放矢，突出重點。要強化採取措施落實情況的分析，存在的問題及其原因的分析和相關對策的分析，切實體現經濟活動分析重在發現問題、解決問題的目的。

第十六條  分析工作要深刻，透過現象看本質，通過指標看問題，找準問題，徹底分析癥結所在，避免只羅列指標、情況和結果，不分析原因和實質。

第十七條  分析工作要採用科學的方法和手段，既要有定性分析，又要有定量分析，指標分析要量化，分析報告的文字表述要精練、準確。

第十八條  分析工作要注重時效性和實效性，在定期分析的基礎上，要針對經濟活動中出現的問題及時展開分析，找準問題所在，提出分析結論，指導現實工作。

第十九條  分析工作重在解決問題，對通過分析揭示的問題，要制定明確的解決方案，包括措施內容、時間進程、責任單位、預期效果等。對需要進一步落實的事項，要列出下步工作計劃，明確工作內容、完成時間。

第二十條  分析工作要抓好落實，對於經濟活動分析會提出的措施，由計劃部以會議紀要的形式記錄並落實負責實施的責任部門，並由辦公室進行督辦。

第二十一條  計劃部要定期組織召開經濟活動分析培訓。

第六章考  核

第二十二條  計劃部對各部門及二級單位經濟活動分析進行評比、通報、考覈，具體方式如下：

（一）評比：對各單位經濟活動開展情況進行展覽，並組織專業人員及公司領導進行打分、評比。

（二）通報：通過評比，將各單位經濟活動分析情況進行排序，在全公司進行通報，並抄送公司領導。

（三）考覈：對於經濟活動開展好的單位及相關人員進行獎勵，對於開展不好的單位在年終責任書兌現、評先選優及單位領導班子兌現中給予扣分。

第七章  附  則

第二十三條 本辦法由計劃部負責解釋。

第二十四條  本辦法自下發之日起執行。