公司現金管理制度【多篇】

章總則 篇一

第一條爲規範總公司機關現金使用、管理，明確使用範圍，加強財務監督，根據國家財經法規和總公司機關實際情況，特制定本制度。

第二條總公司機關任何部門、個人都必須自覺遵守，嚴格執行本制度的相關規定。

第三條總公司機關財務科負責統一管理總公司機關的財務收支。

第四條本制度所指現金包括庫存現金、銀行存款及其他貨幣資金。

現金管理制度 篇二

現金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強對現金管理，也是管好用好教育經費的一個重要環節。爲切實加強管理，特制定本制度。

一、在下列範圍內使用現金：支付教職工個人工資、津貼、福利費、退休金等；支付各種撫卹金、喪葬補助費等；個人的勞務報酬；出差人員差旅費；本市單位之間在轉帳限額以下的小額支付等。

二、庫存現金在銀行覈定的數字以內，一般不超過三天零星開支所需的現金。不得以條抵庫。

三、將收入的現金及時送存銀行，支用現金時從銀行支取，不得坐支現金。

四、建立健全現金帳目，逐筆記載現金收支，做到日清月結，帳款相符。

五、堅持杜絕用轉帳憑證套換現金，利用帳戶替其他單位和個人套取現金，將單位的現金，按個人儲蓄方式存入銀行等各種違法行爲。

六、採取必要措施，確保安全。

章備用金管理 篇三

第十六條總公司機關經理辦、行政科、食堂按覈定標準設立備用金，不包括在庫現金限額內。其他部門因業務需要備用金的，應報總公司機關領導審批並報財務執行。

第十七條總公司機關經理辦的備用金標準暫定爲5000元，行政科爲XX元。

第十八條各部門備用金應由報賬員負責專人管理，並應採取有效措施防止被盜、遺失，並做好盤點工作。

第十九條備用金爲各相關部門日常小額開支的週轉金，主要用於差旅費、按規定批准的臨時人員勞務費、1000元以內的零星購置費、小額接待費等。

第二十條報賬員須嚴格按規定支付方式使用備用金。對於已發生的經濟業務，報賬員應及時到財務科報賬以補足備用金。

第二十一條報賬員應於每月末編制備用金盤存表，經主管領導審覈簽字後報送財務科。

第二十二條總公司機關領導、財務科應監督備用金的安全完整，並不定期檢查備用金使用情況。

第二十三條財務科每年年初根據總公司機關領導的批示向各相關部門發放備用金，年底各相關部門報賬員到財務科覈銷。

公司現金管理制度 篇四

1、現金的使用範圍:包括支付員工個人的工資、津貼；支付個人的勞務報酬；根據國家規定頒發給個人的各種獎金；支付各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；出差人員差旅費；結算起點在1000元以下的零星支出。

2、現金管理要求:

（1）庫存現金限額以銀行覈定庫存現金額爲限，存放現金必須使用保險櫃，保險櫃鑰匙由出納專人保管，保險櫃密碼不得外泄，下班後密碼必須打亂。

（2）不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

（3）不準單位之間相互借用現金。

（4）不準慌報用途套取現金。

（5）不得將公款以個人名義存入銀行或保存賬外現金等各種形式的賬外公款。

（6）公司購置國家規定的社控商品必須採取轉賬方式，不得使用現金。

3、現金收付管理程序:

（1）任何現金形式的收付業務，財務人員要根據國家及公司的有關規定，進行認真審驗，對於超出標準和未經批准開支的款項，一律不予報銷。

（2）報銷的憑證無論是外來原始發票還是本單位自制原始憑證，都必須內容屬實、數字正確、手續完備，外來原始憑證必須有填發單位財務專用章，並在其背面左上角由上述規定的相關人員同意簽字後方可到財務部報銷。對於內容不全、手續不齊、數字有差錯的發票（單據）應予以退回，補填或更正；對於僞造或塗改的憑證應拒絕辦理。

（3）凡現金收入必須於當天送交銀行，不得在保險櫃內留存；公司財務部門支付現金，應從本單位庫存現金限額中支付或從開戶銀行提取，不得坐支現金。

（4）日常零星支出需使用現金，可由經辦人預先墊付，數額較大需借款的應填寫現金借款單，註明借款理由、金額，經財務經理和總經理批准簽字後到財務部領取備用金，但應在三天內歸還，可用發票報賬補齊或退回所借金額。

（5）公司職工因工出差借款要填寫一式二聯的借款單，註明出差事由、地點、金額經總經理批准簽字後到財務部領取備用金（大額出差借款，要提前三天通知財務部）。

（6）出差人員要於返回三日內到財務部報銷衝賬，報銷時根據公司差旅費報銷標準，如實填寫“差旅費報銷單”，經財務人員審覈後，報總經理批准簽字即可報賬。

（7）每筆現金收付後出納人必須立即在支出憑證上加蓋“現金收付訖”戳記，如是外來原始憑證，在付款前應在複覈後的原始憑證背面加蓋現金付訖印章。

（8）設置“現金日記賬”，按照現金業務發生的先後順序逐筆序時登記。每日業務終了，必須結出現金日記賬餘額並與實存現金進行覈對，保證賬款相符；如發現不符，應及時查明原因，進行處理。