電網公司綜合計劃管理風險管控方法淺析

關鍵詞：電網公司；綜合計劃；風險管控

引言：綜合計劃是在對公司核心資源和發展需求進行綜合平衡、統籌優化的基礎上，形成的統領公司全局的年度經營發展目標，是全面落實公司戰略和規劃的系統實施方案。本文主要就如何優化公司綜合計劃管理，切實轉變計劃管理方式，加強全面風險管理，提高風險管控能力進行了探索。

1計劃的概念和計劃的重要性

計劃是對未來行動的事先安排。計劃工作的任務，可表述爲:一個組織根據自身的能力和所處的環境，制定出組織在一定時期內的奮鬥目標，並通過計劃的編制、執行、檢查、協調和合理安排組織中各方面的經營和管理活動，優化配置組織的各種資源，取得合理的經濟效益和社會效益。計劃工作的一個基本任務就是謀求組織的生存，其次是發展，是在充分利用機遇的同時，使風險降到最低階段。

2綜合計劃管理的特點和意義

2.1綜合計劃管理的概念和特點

綜合計劃管理是指對主要計劃指標的編制、上報審批、執行、協調控制、考評等全過程的管理活動，其目的是通過閉環管理，實現精準計劃、精確執行、精準控制，確保公司年度各項計劃目標和業績考覈指標全面完成。綜合計劃是運用“全面系統”的觀點和“統籌兼顧”的方法，摒棄過去計劃按照部門分頭編制管理的弊病，打破條塊分割的管理模式，堅持部門服從全局、專業服從綜合的原則，經過綜合平衡，把經營工作的各個環節歸入目標，將各專業計劃有機的銜接，形成一個統一完整的年度目標和具體實施方案，是公司年度工作的行動指南和綱領，具有優先性和統領性。

2.2電網公司綜合計劃管理的意義

綜合計劃是以公司發展戰略爲指導，在各專業計劃的基礎上，進行綜合平衡、優化後形成的年度全面的工作計劃。綜合計劃管理的核心內容是“計劃”，所有的管理目標都是以某種“計劃”的形式來實現的，而且各類計劃的制定應和公司的戰略規劃協調。從綜合計劃管理的層次來看，通常都是年度經營計劃，但又不僅僅是各類計劃的彙總，而是注重於對各類計劃的管理和協調，通過宏觀層面的管理來實現公司資源的最優配置。

2.2.1 突出了計劃管理的剛性作用綜合計劃管理將公司財務、生產、計劃營銷管理等指標進行有機結合起來，將年度管理目標、考覈指標、生產經營任務等納入綜合計劃中，使其成爲實施年度目標計劃的重要載體和途徑。綜合計劃管理內容涉及年度管理目標、經營考覈指標、基建、技改項目等，成爲各專業層面開展工作的主要依據，提升了績效指標，減少了預算偏差，降低了成本費用，實現了計劃的剛性管理。

2.2.2提高了計劃管理的過程管控作用綜合計劃管理將公司財務、生產、計劃營銷管理等指標進行統一運作，協調發展，形成一體化的運作紐帶。綜合計劃管理應以計劃制定、計劃執行與控制、計劃調整、計劃完成情況分析爲主線，對計劃的編制、審批、執行、分析、調整、考覈等全過程進行管控，並加強各部門、環節的溝通、協調和配合力度，形成強有力的綜合計劃過程管控協調機制，確保完成上級公司下達的目標、任務、計劃，努力實現公司的戰略目標。

2.2.3 確保了年度工作目標全面完成綜合計劃是公司發展的近期目標和實施方案，是實施年度目標計劃的重要載體和途徑，是全面加強安全、生產、基建、經營和科技管理等各項工作的有力手段，通過實施和加強綜合計劃管理，把年度工作目標，特別是業績指標、重點工作、投資項目、成本入賬計劃等工作擺在重中之重的位置，作爲部門工作主線，全力推進，有效地促進了年度工作目標任務的全面完成。

3公司計劃的特點

綜合計劃是公司的年度經營計劃，是在公司戰略、規劃的指導下，充分考慮公司內外條件約束的情況下，確定的公司年度經營目標和實現目標的安排。綜合計劃實際內容上包括了戰略規劃和計劃，將兩者統一在一起，相互包容，此時的計劃不單是爲了實施某項任務而制定的，而是爲了實現公司的戰略發展目標而制定的年度執行計劃。

綜合計劃管理體系：縱向上，一級決策（總部審批並下達）、兩級管控（總部、省級公司編制和管理）、三級實施（總部、省級公司、地縣公司執行和落實）。公司總部是決策中心、控制中心，省公司、直屬單位是責任中心、執行中心，地市供電企業、縣級供電企業是保證中心、作業中心。

橫向上，各級發展部門統籌協調，專業部門協同配合，按照職責分工，開展項目可研（方案）論證、評審及批覆，做好計劃優化平衡、監督執行、跟蹤分析。

對於一個電網公司而言，綜合計劃管理不是簡單地將各專業計劃進行彙總，而是從公司的全局出發，對公司未來一年各類計劃及其執行情況進行全程管理的一項工作。它包括對公司未來一年的戰略計劃進行設計，合理分配任務指標至各專業部門，由各專業部門分別完成各專業計劃的初步設計，然後進行內部協調平衡，達到資源最佳配置與利用，確定最終計劃後再進行計劃的下達、執行、控制、經濟活動分析與績效考覈，即對計劃及其執行情況實施全過程管理。

4電網公司綜合計劃管理及面臨的問題

近年來，隨着綜合計劃管理體系和工作流程的初步建立，電網公司綜合計劃管理工作取得了一定的成績。但隨着“兩個轉變”的深入推進，電網系統對綜合計劃的預見性、準確性和調控力、執行力提出了更高要求，公司原有的綜合計劃管理在管理理念、管理方式、管理範圍和管理質量等方面已經不能適應發展的需要。

一是綜合計劃與專項計劃的銜接程度有待細化

公司實施綜合計劃管理，各職能部門管理職能沒有充分融合，管理工作還存在壁壘現象，各職能部門只是將管理理念圍繞部門專項計劃進行“自轉”，沒有系統地將部門專項計劃指標與企業綜合計劃指標進行統一運籌，“自轉”沒有圍繞“公轉”，在日常工作中存在專業計劃管理和綜合計劃管理沒有統一運作，存在兩分離的現狀。且各職能部門在綜合計劃安排上自我加壓意識比較薄弱，計劃安排比較籠統，造成公司安排年度綜合計劃缺乏精細化的專業措施和方案。二是綜合計劃與全面預算統領經營工作的機制沒有全面建立公司實施綜合計劃管理，沒有建立與全面預算統領經營工作的機制，計劃管理只對經營結果進行管控，沒有延伸到經營過程和資本運作的全過程，不利於計劃管控的範圍與深度的拓展，對全面管控公司年度的整體經營成果沒有起到提綱契領的作用。三是綜合計劃的預控管理和監督工作有待加強公司實施綜合計劃以來，對年度工作目標任務和主要指標進行了分解下達，但在具體的過程監督和過程管理與控制方面還存在管控不夠、措施不力等問題，沒有形成一套嚴格的管控機制，以監督各專業層面完成預期指標，整體管控機制有待進一步完善。

5做好電網公司綜合計劃管理的具體措施

5.1明確管理機構與職責

5.1.1管理機構。爲進一步加強綜合計劃管理工作，成立以公司負責人爲主管領導，由各部門負責人爲成員的綜合計劃領導小組及工作小組，並明確工作職責和歸口管理部門。

5.1.2職責。管理機構負責全局的計劃管理工作，如電網改造及大修資金安排，年度月度計劃，計劃實施、調整，項目資金的調節。由歸口管理部門發展策劃部綜合計劃管理負責全局的綜合計劃日常管理工作；其他相關部門，如基建、運檢、營銷、財務、人資等專業管理部門應設立計劃管理兼職人員，負責綜合計劃專項管理工作、這是行之有效的分工方法。

5.2管理範圍與目標

5.2.1管理範圍

管理範圍涉及電網發展、營銷服務、電網運行、資產經營、人力資源、科技發展等生產經營活動，覆蓋面廣，涉及部門較多。具體內容包括完善制度、健全網絡、規範流程、數據採集與彙總、報表編制與報送、針對分析、查找短板、制定措施、貫徹落實、改進提高、績效考覈，及時反映和監控公司生產經營活動，提升公司生產經營業績。

5.2.2管理的目標

1）科學制定計劃，完成上級下達的生產經營指標和任務；

2）夯實基礎管理，建立健全綜合計劃常態管理機制，促進綜合計劃管理長效發展；

3）及時、準確、科學地提供計劃完成情況信息，爲公司生產經營和戰略決策提供第一手信息，向相關方公佈有關信息，爲公司評價和績效考覈提供數據；

4）全面、客觀地開展專業分析，爲公司發展提供決策依據；

5）查找短板、落實整改、提升指標管控成效，提高生產經營業績，實現持續改進提高。

5.3加強電網企業綜合計劃管理的相關建議

5.3.1 加強綜合計劃管理與專項計劃管理的精細化協作

公司綜合計劃不是簡單地將各種專業計劃彙總，而是要從公司全局考慮，對未來一年各類專業計劃指標進行綜合平衡、優化後形成的年度計劃目標和實施方案。綜合計劃編制是否合理，是否符合發展戰略，與各類專業計劃有着直接關係。公司計劃管理部門在組織專業管理部門編制各類專業計劃時，應堅持局部服從全局、專項服從綜合、各種要素優化配置的原則，結合年度發展目標，將各專業層面的計劃與綜合計劃目標指標進行統一運籌，細化專項計劃編制，明確到具體項目、具體內容和資金需求，要與綜合計劃相輔相成、融會貫通。

5.3.2建立預算管理和綜合計劃統領經營工作的機制目前，公司綜合計劃管理只是對經營結果進行統計、分析、評價，沒有延伸到經營過程和資本運作過程管理，建立預算管理和綜合計劃統領經營工作的機制，可以有效改變以往投資項目打包下達，實現項目計劃與資金預算直接關聯，將資金預算明確到單項工程項目，確保計劃安排、項目實施、資金賬務和投資完成統計緊密銜接；避免因實際施工計劃及工作量嚴重脫節、變動過大等問題。結合往年完成實際，可從預算角度出發，對資產經營中的可控費用、修理費用、成本費用等量化指標，確定每季度應完成的資金入賬比例，實現成本費用均衡發生，減少年底“冒大數”的現象發生。預算管理與綜合計劃相結合的模式，對加強資產經營、工程進度、費用控制和指標值的控制力度，完善公司內部控制，提高公司生產經營績效，起到一定的促進作用。

5.3.3加強對綜合計劃管理的監督，建立內部管控機制 公司應根據年度發展戰略目標，建立綜合計劃內部管控機制，以監督各專業層面完成綜合計劃下達的預期指標。首先，要對年度綜合計劃指標和目標任務進行測算，分解落實到各職能部室和專業部門，編制下達年度目標計劃，重大項目、重要工作、重大工程建設要納入公司重點工作計劃中，明確完成目標和考覈標識，並細化到月，按月進行月跟蹤和評價，進行全面監督、評價和考覈。其次，應將實施的年度業績目標考覈、部門責任制考覈、綜合計劃管理、重點工作完成等納入部門績效考覈體系，形成部門季度和年度績效考覈目標，通過對月度重點工作、綜合計劃管理考覈和管控，確保季度和年度績效考覈目標的全面完成。最後，以綜合計劃管理爲手段，全面強化預算管理，加強資金項目費用使用管理工作，以綜合計劃管理來跟蹤資金流向、資金運作和資金週轉率，從而提高綜合計劃管理水平。

6結語

綜合計劃管理是國家電網公司加強內部控制管理的重要手段，是確保公司年度經營目標實現的重要舉措。目前，綜合計劃管理工作還處於完善階段，只有通過不斷的積累經驗和摸索前進才能最終完善這項重要的管理舉措。