稅收內部控制自我評估報告

2018年度內部控制自我評估報告

      根據《全國**系統內部控制基本制度（試行）》和《**系統內部控制管理制度（試行）》的相關規定，現將我局2018年內部控制自我評估工作情況報告如下：

 一、內控工作開展情況

   （一）對於內控平臺下發的風險點能及時完成相應的應對工作，按時反饋處理結果，規避執法風險。

   （二）可以利用內控平臺的風險篩查功能，發現在徵管過程中存在的問題，例如納稅人實名辦稅信息不全、稅費種認定信息錯誤，並及時予以修正。      

    二、內控方面存在的主要問題

   （一）稅源監控不到位，部分稅源信息難以保證準確性、真實性和對稱性。

   （二）信息化應用水平不高，計算機基礎普遍較薄弱的一線稅務幹部要在很短的時間內學會系統的基本功能，對於內控系統中的風險指標難以結合到日常工作中。

    三、下一步擬採取的改進措施

   （一）強化風險管理，規範執法，加強對重點稅源的監控，突出風險應對，降低執法風險，以風險管理爲導向，進一步加強徵管工作。

   （二）牢固樹立風險理念，以風險管理爲導向、信息化爲支撐，開展風險分析工作，尋找風險點，提前規避風險。

   （三）定期梳理存在的風險，對於已經在系統中生成的風險指標及其他中高風險事項，要及時監控，按時修正，避免因內部疏漏產生的執法風險。