學校內控工作的經驗和做法

學校內控工作的經驗和做法

爲了有效防控廉政風險，進一步提高我校內部管理水平，我們積極行動，內控規範的貫徹實施已取得初步成效。現將主要經驗做法，總結如下：

一、組建領導小組，作爲內控抓手

單位內控是一個複雜的體系，工作涉及到預算業務、收支業務、採購業務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監督等各項經濟活動，需要內部各處室的協作和配合。工作中與黨風廉政建設密切結合，使單位領導樹立起風險防控意識，爲內控工作的推進奠定了基礎。

成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負責人爲成員的內部控制規範領導小組。領導小組下設內控工作辦公室，校辦室主任彭新強牽頭協調內部控制的建立與實施工作，各處室爲內部控制的具體執行機構，積極配合內控工作辦公室建立和實施內部控制，對內部控制的建立和實施情況進行監督，及時發現並指出學校內部控制管理中的問題和薄弱環節，督促各處室落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系的有效運行。

二、擬定工作方案，明確推進計劃

我們制定了《內部控制規範工作方案》。加強內控規範的宣傳，學習內控相關知識，制定內控工作方案，成立內控工作團隊。對財務及相關處室人員進行培訓、梳理制度流程、費用支出，風險分析、建立控制機制，優化制度。　

三、構建內控機制，保障內控實施

(一)建立了我校內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監督評價。

(二)梳理了我校主要經濟業務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經費收支管理、政府採購管理、合同管理以及資產管理等，完善了內部制度，加強內部控制監督評價。做到經濟業務管理規範有序，內控管理職責清晰，提高單位人員工作效率，實現內部管理的規範化、法治化和信息化

我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責；建立了《磻溪國中治理教育亂收費責任追究制》，強化了教師管理；建立了《磻溪國中校務公開制度》，堅持每學期對公用經費收支情況進行公佈，公開、透明。建立了《磻溪國中固定資產管理制度》，從採購、驗收、使用、報廢等各個環節強化資產管理；《中政府採購細則》，物品採購、工程採購逐步步入正規；建立了《校園工程建設管理制度》，加強了校園工程的質量監督；《磻溪國中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規範。對制度和流程進行固化並達到常態化，真正實現從“人治”管理向“制度”管理和科學管理的轉變。

（三）注重細節，強化管理

細節決定成敗，對於學校財務工作和資產管理更應該注重細節。

1、採購必須經過相關部室覈准，先報採購申請，後採購；

2、所有票據必須註明用途，附清單或者相關合同複印件；

3、屬於政府採購的物品或者工程，必須有政府採購文件；

4、重大事項必須經校委會研究確定，或者通過教代會研究確定；

5、票據報銷必須由經辦人、經辦領導簽字，法人審批後才能履行報銷手續。

內控規範建設政策性強、涉及面廣，是一項具有相當難度和專業性的工作。我校財務人員都是兼職人員，也不具備會計從業相關資格，一切都在摸索中前進。隨着社會的發展、教育的進步，學校財務工作的重要性日漸突現。我們將在今後的工作中，要加強財務人員的選拔、任用和培訓，不斷完善制度建設，更要強化財務管理和資產管理的細節，在校內形成“人人學內控，處處講內控”的良好氛圍。紮紮實實提高我校內控水平。

               初級中學

2018-09-11