“財務管理提升年”工作方案

“財務管理提升年”工作方案

按照XX政府國資委根據XX政府國資委《關於開展財務管理提升年活動的通知》（甘國資發財監【2019】103號）要求，XX公司決定在2019年開展“財務管理提升年”專項活動。根據“以高質量發展爲引領，以提升管理能力爲主線，以夯實基礎管理爲重點，以精益財務管理爲目標，開展財務管理提升年”的精神。結合XX公司實際，針對自身短板，制定活動方案如下：

一、指導思想

強化問題導向，補齊工作短板。有什麼問題就解決什麼問題，什麼問題突出就重點解決什麼問題。以“強基固本、合規管理、控制風險、提質增效”爲主題，以“查找問題、合規管理、填平補齊”爲主要措施，以規範化、精細化、信息化爲主要手段，切實解決企業財務管理中存在的突出問題和薄弱環節，切實消除管理短板，提高質量效益，助推企業轉型升級和高質量發展。

二、工作目標

（一）加強內控體系建設，提高防範經營風險能力

按照《XX政府國資委關於進一步推動XX屬企業強化內部控制體系建設的通知》的要求，依據《企業內部控制基本規範》和相關配套指引，立足企業實際，抓好內部控制建設的基礎工作和關鍵環節。一是持續改進內部控制建設與執行工作。二是全面梳理各類各項業務流程，促進業務處理規範化和標準化。三是結合企業內部控制工作實際，以提高經營效率和效果爲目標，以財務內部控制爲切入點，以關鍵控制活動爲重點，着力提升內部控制的健全性和有效性。

（二）加強合規管理，提升依法合規經營管理水平

參照《中央企業合規管理指引（試行）》（國資發法規【2018】106號），以市場交易、安全環保、產品質量、勞動用工、財務稅收等爲重點領域，以制度制定環節、經營決策環節、生產運營環節等爲重點環節，以管理人員、重要風險崗位人員等爲重點人員，強化對規章制度、改革方案等重要文件的合規審查，確保符合法律法規、監督規定等要求。積極培育合規文化，守法誠信的價值觀。建立合規制度報告制度，重大合規風險事件向XX國投集團和有關部門報告。

（三）加強財務制度建設，充分發揮制度的有效性

《企業會計準則》是我國會計法規的組成部分，具有強制性。企業將在今年內對照XX國投集團公司制定的會計政策進行再梳理、再評估、再完善。 對不符合的條款，要在今年內完成修訂和整改。

（四）加強財務基礎管理，有效防範企業財務風險

深化全面預算管理，有效配置企業資源。做好財務動態監測，提高財務數據質量和時效，擴大成果運用。加強資金集中管理，統籌安排資金計劃，提高資金利用率，降低資金使用成本。加強應收賬款和存貨管理，持續開展“兩金壓降”專項工作，防止壞賬和存貨風險。以年度決算審計發現問題整改爲切入點，不斷改進財務管理中存在的問題。穩步推進財務精細化管理，深化財務管理與業務發展的協同。積極促進先進管理理念、技術和方法在企業財務管理中的應用。

（五）加強財務會計隊伍建設，提升財務會計業務素質

建立與企業發展需要相適應的財務會計隊伍，加快推進財務會計人才結構的調整。加強對財務會計人員的業務培訓，採取各種培訓方式，引導財務會計人員不斷更新知識結構，提高業務技能，適應新形勢下財務管理要求。組織企業財務人員積極參加XX國資委、XX國投舉辦的培訓班。積極探索提升企業財務人員業務素質的方式。

（六）加強財務績效評價，打牢企業高質量發展的基礎

結合年度全面預算目標及經營成果，對企業的盈利能力、資產質量、債務風險、經營增長等方面，運用定量分析和定性分析相結合、橫向對比與縱向對比互爲補充的方法，查找存在的差距與薄弱環節，診斷影響企業績效水平的主要因素。逐步將反應高質量發展的關鍵指標納入經營業績考覈。

三、進度安排

XX公司開展“財務管理提升年”活動集中一年時間，分爲三個階段、六個環節進行。推進步驟及時間安排如下：

（一）第一階段：全面啓動、制定方案

時間從2019年1月至2019年4月，本階段分爲2個環節，即學習動員，統一思想和自我診斷、找準問題環節。

1.學習動員，統一思想

成立XX公司“財務管理提升年”活動領導小組，並在全公司範圍內開展“財務管理提升年”宣傳活動，將提升財務管理的重要性、迫切性、嚴肅性貫徹落實到每個單位，每位職工。爲持續開展“財務管理提升年”活動奠定良好的開端。將財務管理的提升工作列爲各單位績效考覈的其中一項，以嚴謹務實的作風和周到細緻的服務保障XX公司財務管理工作不斷向前發展。

2.自我診斷、找準問題

對照檢查修改完善財務管理制度，在4月末完成“財務管理工作專項檢查”工作，對全公司的子公司、分公司、授權經營單位財務管理工作進行檢查。找出存在的突出問題和薄弱環節，找準存在的管理短板和管理瓶頸，形成詳實的分析意見。

（二）第二階段：專項提升、協同推進

時間從2019年5月至2019年9月。本階段分爲2個環節，即細化措施、落實責任環節和專項提升、全面整改環節

3.細化措施、落實責任

根據存在短板與問題，對檢查結果提出整改清單，拿出工作舉措，明確提升項目，落實工作責任。

4.專項提升、全面整改

結合提升目標，對管理提升措施進行細化修訂完善內部控制制度。

（三）第三階段：持續改進、總結評價

時間從2019年10月至2019年12月。本階段分爲2個環節，即檢查評價、持續改進環節和總結經驗、表彰先進環節。

5.檢查評價、持續改進

領導小組對管理提升活動進行督導檢查和自查評價，及時發現管理提升活動中存在的問題，提出改進意見，推動持續改進、全面提升、不斷形成符合企業自身特點的管理提升成果。

6.總結經驗、表彰先進

在年末召開“財務管理提升年”總結會，通過回顧總結全年工作的開展情況，對工作成效顯著的先進單位、先進個人進行表彰。對廣泛認可、行之有效的管理提升經驗進行固化，形成長效機制，推廣應用。

隨着財務管理水平的提升，必將影響和帶動其他管理體系的優化和提升，進而建立健全以財務管理爲核心的現代化企業管理體系，使XX公司的市場競爭力再上一個臺階。

XX公司

XX年XX月XX日