賬戶管理制度【多篇】

帳戶管理制度 篇一

第一條爲了進一步提高資金使用效率，集中有限資金，節約管理費用，提高管理效率，結合公司實際，特制定本規定。

第二條公司開設銀行賬戶應有明確開設目的和用途。公司開立銀行賬戶須由財務部門提出書面申請，根據有關規定須經本公司法人代表同意覈准。

第三條定期對現有開戶銀行進行檢查，對開戶目的不明確又不經常動用的銀行賬戶要及時清理，及時辦理撤銷銀行賬戶的處理並在3個工作日內報公司財務部備案。

第四條確因特殊需要變更開戶銀行的，應按本規定的要求重新辦理開戶手續及銷戶的備案手續。

第五條 妥善保管銀行賬戶管理卡，按銀行規定及時進行年檢。

第六條 公司要按照財政部和中國人民銀行規定的用途使用銀行賬戶，不得以任何名目出借、轉讓銀行賬戶。

第七條 公司應嚴格執行本規定，對違反以上規定的財務主管以及相關人員，一經查出將追究其責任。

第八條 本規定由公司財務部負責解釋。

賬戶管理制度 篇二

銀行賬戶管理制度是財務制度的一個重要方面，一切經濟業務都離不開銀行賬戶，我校銀行賬戶管理制度具體內容如下：

1.對各種存款的管理，必須嚴格按照國家有關規定開設銀行賬戶，辦理有關存款、取款以及轉賬業務。

2.必須在經國家有關部門正式批准的銀行開立銀行賬戶，辦理有關存款、取款和轉賬結算業務。

3.會計人員及時登記銀行賬目，做到日清月結，準確掌握單位資金情況，並定期向主管領導彙報。

4.單位內部各部門取得的收入，都要納入財務部門統一管理，單位其他非獨立覈算部門不得另設銀行賬戶。

5.不許開空頭支票、遠期支票、空白支票，不出租、出借、出讓銀行賬戶。

6.經常與銀行覈對銀行存款餘額，發現問題及時糾正。

賬戶管理制度 篇三

中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；國家開發銀行，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行：

爲進一步落實個人銀行賬戶分類管理制度，現將有關事項通知如下：

一、關於Ⅱ、Ⅲ類個人銀行賬戶的開立、變更和撤銷

（一)個人開立Ⅱ類、Ⅲ類銀行賬戶(以下簡稱Ⅱ、Ⅲ類戶）可以綁定本人I類銀行賬戶（以下簡稱Ⅰ類戶）或者信用卡賬戶進行身份驗證，不得綁定非銀行支付機構（以下簡稱支付機構）開立的支付賬戶進行身份驗證。

（二)個人可以憑有效身份證件通過銀行業金融機構(以下簡稱銀行）櫃面開立Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類戶。個人在銀行櫃面開立的Ⅱ、Ⅲ類戶，無需綁定Ⅰ類戶或者信用卡賬戶進行身份驗證。銀行依託自助機具爲個人開立Ⅰ類戶的，應當經銀行工作人員現場面對面審覈開戶人身份。

（三）銀行開辦Ⅱ、Ⅲ類戶業務，應當遵守銀行賬戶實名制規定和反洗錢客戶身份資料保存制度要求，留存開戶申請人身份證件的複印件、影印件或者影像等。有條件的銀行，可以通過視頻或者人臉識別等安全有效的技術手段作爲輔助覈實個人身份信息的方式。

（四)銀行通過電子渠道非面對面爲個人開立Ⅱ類戶，應當向綁定賬戶開戶行驗證Ⅱ類戶與綁定賬戶爲同一人開立且綁定賬戶爲Ⅰ類戶或者信用卡賬戶，第三方機構只能作爲驗證信息傳輸通道。驗證的信息應當至少包括開戶申請人姓名、居民身份證號碼、手機號碼、綁定賬戶賬號(卡號）、綁定賬戶是否爲Ⅰ類戶或者信用卡賬戶等5個要素。人民銀行小額支付系統已增加對手機號碼和信用卡賬戶的驗證功能（具體接口報文見附件），銀行應當於20xx年12月底前完成相關接口開發和修改工作。

銀行通過電子渠道非面對面爲個人開立Ⅲ類戶，應當向綁定賬戶開戶行驗證Ⅲ類戶與綁定賬戶爲同一人開立，驗證的信息應當至少包括開戶申請人姓名、居民身份證號碼、手機號碼、綁定賬戶賬號（卡號）等4個要素。

銀行通過電子渠道非面對面爲個人開立Ⅱ、Ⅲ類戶時，應當要求開戶申請人登記驗證的手機號碼與綁定賬戶使用的手機號碼保持一致。

（五）銀行可以通過櫃面或者電子渠道爲個人辦理Ⅱ、Ⅲ類戶變更業務。

銀行通過電子渠道非面對面爲個人辦理Ⅱ、Ⅲ類戶的姓名、居民身份證號碼、手機號碼、綁定賬戶變更業務時，應當按照新開戶要求重新驗證信息，並採取措施覈實個人變更信息的真實意願。

銀行通過電子渠道非面對面爲個人辦理Ⅱ、Ⅲ類戶姓名、居民身份證號碼變更，且綁定賬戶爲他行賬戶的，應當要求個人先將Ⅱ類戶所有投資理財等金融產品贖回、提前支取定期存款，將Ⅱ、Ⅲ類戶資金全部轉回綁定賬戶後再予以變更。

（六）銀行可以通過櫃面或者電子渠道爲個人辦理Ⅱ、Ⅲ類戶銷戶業務。

銀行通過電子渠道非面對面爲個人辦理Ⅱ、Ⅲ類戶銷戶時，綁定賬戶已銷戶的，個人可按照銀行新開戶要求重新驗證個人身份信息後綁定新的賬戶，將Ⅱ、Ⅲ類戶資金轉回新綁定賬戶後再辦理銷戶。

（七）銀行在聯網覈查公民身份信息系統運行時間以外辦理Ⅱ、Ⅲ類戶開戶業務的，可以採取以下兩種方式對開戶申請人身份進行聯網覈查：一是銀行可先爲開戶申請人開立Ⅱ、Ⅲ類戶，該賬戶只收不付，在銀行按規定聯網覈查個人身份信息後賬戶才能正常使用；二是銀行可以通過公安部認可的其他查詢渠道聯網覈查。

（八)銀行應按照《中國人民銀行辦公廳關於發佈〈全國集中銀行賬戶管理系統接入接口規範——個人銀行賬戶部分〉的通知》(銀辦發〔20xx〕168號）要求，對Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類戶和信用卡賬戶有效區分、標識，並按規定向人民幣銀行結算賬戶管理系統報備（報備時間另行通知）。

（九）銀行爲個人開立Ⅱ、Ⅲ類戶時，應在與客戶簽訂的賬戶管理協議中約定長期不動戶、零餘額賬戶處置方法。

（十）社會保障卡、軍人保障卡管理事項另行通知。

二、關於Ⅱ、Ⅲ類戶的使用

（一）銀行應當積極引導個人使用Ⅱ、Ⅲ類戶辦理小額網絡支付業務，在移動支付中便捷應用，建立個人銀行賬戶資金保護機制。

（二）Ⅱ類戶可以辦理存款、購買投資理財產品等金融產品、限額消費和繳費、限額向非綁定賬戶轉出資金業務。經銀行櫃面、自助設備加以銀行工作人員現場面對面確認身份的，Ⅱ類戶還可以辦理存取現金、非綁定賬戶資金轉入業務，可以配發銀行卡實體卡片。

其中，Ⅱ類戶非綁定賬戶轉入資金、存入現金日累計限額合計爲1萬元，年累計限額合計爲20萬元；消費和繳費、向非綁定賬戶轉出資金、取出現金日累計限額合計爲1萬元，年累計限額合計爲20萬元。

Ⅲ類戶可以辦理限額消費和繳費、限額向非綁定賬戶轉出資金業務。經銀行櫃面、自助設備加以銀行工作人員現場面對面確認身份的，Ⅲ類戶還可以辦理非綁定賬戶資金轉入業務。

其中，Ⅲ類戶賬戶餘額不得超過1000元；非綁定賬戶資金轉入日累計限額爲5000元，年累計限額爲10萬元；消費和繳費支付、向非綁定賬戶轉出資金日累計限額合計爲5000元，年累計限額合計爲10萬元。

銀行可以根據自身風險管理能力和客戶需求，在規定限額下設定本銀行的具體限額。在確保支付指令的唯一性、完整性及交易的不可抵賴性的前提下，Ⅱ類戶向綁定賬戶轉賬可以不採用數字證書或者電子簽名的支付指令驗證方式。Ⅱ類戶購買投資理財產品是指購買銀行自營或代理銷售的投資理財等金融產品。

（三)銀行可以通過Ⅱ、Ⅲ類戶開展基於主機的卡模擬(HCE）、手機安全單元(SE)、支付標記化(Tokenization)等技術的移動支付業務。

（四）個人可以將在支付機構開立的支付賬戶綁定本人同名Ⅱ、Ⅲ類戶使用。

（五）銀行可以向Ⅱ類戶發放本銀行貸款資金並通過Ⅱ類戶還款，Ⅱ類戶不得透支。發放貸款和貸款資金歸還，不受轉賬限額規定。

（六）銀行可以在確保個人賬戶資金安全的前提下，通過Ⅱ、Ⅲ類戶向綁定賬戶發送指令扣劃資金。

三、建立健全綁定賬戶信息驗證機制

（一)人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府）城市中心支行，深圳市中心支行應當發揮協調作用，推動轄區內地方性法人銀行積極利用小額支付系統或者其他渠道，協助建立轄區內地方性法人銀行的綁定賬戶互驗機制，實現對綁定賬戶的客戶賬戶信息查驗。

（二)除小額支付系統外，銀行可以使用中國銀聯等機構提供的驗證通道，實現Ⅱ類戶開戶銀行與綁定賬戶開戶銀行間的信息驗證，並嚴格按照《中國人民銀行關於進一步加強銀行卡風險管理的通知》(銀髮〔20xx〕170號）規定，加強賬戶信息安全保護。

四、相關要求

（一）人民銀行分支機構應當督促轄區內銀行全面落實個人銀行賬戶分類管理制度，指導銀行加快行內系統的改造，開辦Ⅱ、Ⅲ類戶業務，實現賬戶分類標識。

（二）銀行應當以個人銀行賬戶分類管理爲契機提升銀行服務水平，加大對網點櫃員的培訓和對社會公衆的宣傳力度，使社會公衆充分了解並積極利用Ⅱ、Ⅲ類戶來滿足多樣化支付需求和資金保護需求。

（三）銀行應當按照本通知要求規範存量Ⅱ、Ⅲ類戶的開立和使用管理，不符合本通知要求的，應當立即整改。對未按照規定驗證綁定賬戶信息的Ⅱ、Ⅲ類戶，自20xx年4月1日起暫停業務辦理。

請人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行將本通知轉發至轄區內人民銀行分支機構、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行和外資銀行。

中國人民銀行

20xx年11月25日

賬戶管理制度 篇四

個人安全技能帳戶”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法，能有效地將企業安全壓力傳遞到生產現場每一位職工身上，爲提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能，本着學習先進經驗，創新安全管理的工作思路，結合我礦實際情況特制定個人安全技能賬戶管理制度。

1、“安全工程帳戶”管理是指以質量標準化、個人自主保安和個人技能訓練3項爲主的考覈制度。

2、考覈結果與職工工資的30%掛鉤，設立“安全工程帳戶”，憑考覈結果決定“帳戶”注入金額。

3、將職工每月工資的30%拿出來，質量標準化、個人自主保安（職工個人安全自保、互保和遵章守紀狀況）和個人技能訓練（員工參加各種業務培訓和技能考試情況）各佔10%，三部分工資月底經考覈注入職工本人的個人帳戶。

4、由安監、勞資和財務等部門共同對“安全工程帳戶”考覈，實行“三公示”制度。每月月底，由安監部門對職工當月的安全生產狀況進行考覈，予以公示，並將考覈結果報送勞資部門；勞資部門根據考覈結果決定帳戶注入金額，予以公示，並將注入金額及時報送財務部門；財務部門及時注入資金，並予以公示。

5、“安全工程帳戶”兌現週期爲六個月。

6、凡質量標準化考覈達標（隊、組）、能夠遵章守紀不發生“三違”、不承擔生產責任事故責任、做到“三不傷害”（不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害）、按要求參加各種培訓並考試考覈合格的職工，六個月後帳戶資金全部予以兌現，並根據企業效益進行適當獎勵。

7、如果所在隊組工程質量不達標，發生“三違”、造成自傷和他傷的，在責任事故中承擔責任、不按規定參加學習培訓或技能考覈不合格的，根據考覈結果，將三部分工資按比例覈減後注入工人個人賬戶；如果造成嚴重後果的，則根據本礦規定，當月三部分工資可以全部扣除，不注入，並可扣除認定責任月份及以前帳戶內注入的工資，直到全部扣除、帳戶資金清零，從下月開始按規定考覈注入。

8、帳戶管理:“安全工程帳戶”管理資金實行專款專用，對扣除下來的資金，必須預留在專用帳戶中，作爲安全獎勵基金髮放，任何人不得挪作它用。

9、對安全技能賬戶的考覈結果必須存檔，作爲評先的依據。

賬戶管理制度 篇五

1.負責參保人員個人賬戶配置、照相，核發ic卡和《醫療保險手冊》、《病歷本》,建立個人賬戶管理系統。

2.負責審定參保人員個人賬戶轉化記錄情況，通知銀行按時足額劃入個人賬戶，定期不定期檢查個人賬戶的有關情況。

3.爲退休的參保人員變更醫保待遇手續，辦理調離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩餘金額結轉手續。

4.負責爲參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡衝減個人賬戶手續，爲遺失ic卡人員辦理掛失、補發手續和髮卡。

5.受理參保單位和個人有關個人賬戶資金情況的查詢，宣傳有關醫保政策與規定。

6.負責定點醫療機構和藥店上月個人賬戶發生額的撥付初審、複審工作。

7.依照相關政策規定，負責特殊人羣的醫療費用報銷初審、複審工作。

8.負責審定和處理參保人員的異動情況。

9.負責做好相應的其他配套服務工作。

10.完成中心領導交辦的其他工作。

賬戶管理制度 篇六

銀行結算賬戶管理制度是中國人民銀行支付結算管理的一項重要內容。有效的銀行結算賬戶管理，在中央銀行貨幣政策實施與傳導中、在金融徵信工作中、金融調查統計工作中、在維護金融穩定運行以及金融創新等金融工作中都發揮着重要作用。但也存一些問題應該引起重視。

一、現行賬戶管理制度存在的問題

（一）、真假開戶資料難識別。不法企業或個人利用過期的營業執照、變造稅務登記證搶佔他人稅號等手段騙取銀行開立銀行結算賬戶的情況也有發生。主要原因是銀行方面只與公安戶籍部門實現了身份證聯網覈查信息共享，而與工商行政管理部門、稅務部門還沒有建立起企業登記資源信息查詢關係，所以銀行工作人員很難對真假開戶申請資料進行有效識別，無法保證開戶的絕對真實性。

（二）、開戶資料的合規性審查和規範難。《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下稱《辦法》）於20__年9月1日以中國人民銀行令在全國施行後，由於缺乏與工商、稅務、各級財政和部隊等部門的協調，給開戶行在審查工商營業執照、稅務登記證、財政批文件和部隊批文時也帶來一定的困難。如有的企業工商營業執照長期銷戶後再登記辦理，引起營業執照號有所變動的情況下，存在新舊營業執照雙重開戶的現象，雙戶運行將在年檢前持續使用半年至1年之久。

（三）、單位設立的獨立覈算的附屬機構難界定。《辦法》第十一條中規定“單位設立的獨立覈算附屬機構”可以開立基本存款賬戶。但是，對單位設立的獨立覈算的附屬機構應如何界定是屬於什麼編制，以及申請開戶時應出具什麼層次的證明資料《人民幣賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）中沒有明確的規定。如：__省高速公路公安交警隊x支隊__市大隊，是什麼編制，屬哪主管，其經費由誰撥付，其編制創設的文件中也不會提及到，作爲銀行無從考證其是否有開立基本戶的資格及需要。

（四）、開戶許可證收回換髮頻繁，手續繁鎖。開戶許可證是中國人民銀行依法准予申請人在銀行開立覈准類銀行結算賬戶的行政許可證件，是覈准類銀行結算賬戶合法性的有效證明。開戶許可證記載事項包括了開戶許可證號、開戶單位名稱、法定代表人或單位負責人姓名、銀行機構名稱、賬號等內容。實際操作中，由於開戶單位法人或負責人變動、銀行機構名稱變動、系統升級變更賬號等而引起的開戶許可證收回換髮較爲頻繁。如此重複勞動，既增加了開戶單位、開戶銀行、人民銀行三方的工作量，又不利於開戶許可證的管理。

（五）其他需要專項管理和使用的資金審查難。《辦法》對14類資金可以開立專用賬戶進行了明確規定，但是對除這14類資金外的“其他需要專項管理和使用的資金”中的“其他”卻只在第十九條的第十項中提到“其他按規定需要專項管理和使用的，應出具有關法規、規章或政府部門的有關規定。”對於其他需要專項管理和使用的資金包括哪些資金，開戶時需要提供什麼類別的相關證明，沒有做具體的說明。對於存款人自己認定的、需要專項管理的屬於特定用途的資金，能否開立專用存款賬戶，這使開戶銀行以及人民銀行都很難把握。

（六）、對存款人違反規定處罰難。《辦法》第十六條和六十五條分別列舉了存款違規開立、使用和撤消銀行結算賬戶的行爲，並提出相應的處罰規定，但對存款人的處罰主體、處罰程序和處罰過程中銀行該充當什麼角色，未作明確規定。商業銀行對企業開戶違法違規行爲“不作爲”的情況，《辦法》及《實施細則》中也沒有制定相應的處罰規定。存款人違反規定開立的使用賬戶的行爲發生後，處罰究竟應由人民銀行執行還是由商業銀行執行的問題並不明確，是事中執法還是事後監督的問題難以分清責任。由於商業銀行是經營貨幣的特殊企業，受利益驅使對違規開立和使用賬戶行爲執法難，而人民銀行卻又無法及時掌握所有存款人賬戶開立和使用的違規情況，事實取證難，阻礙了人民銀行的賬戶管理職能充分發揮。

二、對現行賬戶管理制度改革的建議

（一）完善和修訂《辦法》以適應市場經濟的需要。建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關規定，使其更具普及性、操作性和法規性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構的基本賬戶開立必須以工商部門的營業執照、上級主管（或上級財務主管）意見證明爲準；增加賬戶管理系統模糊比對功能，限制雙重身份的存款結算賬戶的開立數量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規性；完善與現行結算制度需要並適合市場經濟需求的結算賬戶管理制度；提高人民幣結算賬戶管理系統的多角度數據彙總、查詢。下放並增加凍結賬戶、銷戶的賬戶管理權限到人民幣賬戶管理系統4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結算存款賬戶收費標準。

（二）改革人民幣結算賬戶管理模式。改善現有的人民幣結算賬戶管理條件，取消紙質開戶資料人工傳遞方式，利用互聯網資源慣穿企業、開戶銀行、人民銀行。實現以互聯網爲補充，內聯網爲主導的現有賬戶管理系統網絡資源模式。以商業銀行爲前臺，實現開戶申請資料影像導入，以工作日爲單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作爲後臺審覈確認方，審覈並聯網覈查各項申請開戶的影像資料及數據資料，並在賬戶管理系統中備案後回執提交行“已覈准開戶”信息。這樣不但減少商業經營成本，也杜絕了因企業或商業銀行網點資料變更而引起的換證頻繁行爲，從而降低了人民銀行的行政管理成本。

（三）、提高賬戶管理人員素質，增強執法意識。嚴格執行存款賬戶的開立條件，增強執法意識，正確處理業務發展與合規經營的關係，杜絕人情戶和關係戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審覈開立專用存款賬戶的文件，保證其合規性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶相互轉賬的監控力度，嚴格區分生產經營性資金和個人消費資金；加強業務培訓，提高賬戶管理的操作、監督技能；創新管理和服務手段，健全賬戶管理檔案。

（四）加快業務創新，提高服務效率，樹立服務促監管的大局意識。人行應建立與金融機構、地方政府以及相關經濟部門共享的區域性金融信息通道，將需要和能夠向社會公佈的賬戶管理信息發佈到公衆網絡上，使政府、財政、工商、稅務等部門能夠及時、準確掌握銀行結算賬戶管理的法規、制度，在授權範圍內隨時查詢有關單位、個人的開戶信息。人民銀行也可通過連接政府、工商、稅務、技術監督部門的網站，適時瞭解存款人因撤消、解散、宣告破產或關閉、註銷、被吊銷營業執照以及更換法定代表人或負責人、遷址等造成存款人基本信息變動，督促開戶銀行及時進行信息更正，確保開戶資料的合規性和賬戶管理信息資料的真實、完整，不斷提高賬戶管理水平。

賬戶管理制度 篇七

a崗

1、在處長和分管副處長的領導下開展工作；

2、負責貫徹執行總局稅務代保管資金賬戶管理的有關制度、辦法，制定和完善全系統稅務代保管資金賬戶管理實施辦法、制度等；

3、負責擬定年度稅務代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃；

4、負責指導、檢查全系統稅務代保管資金賬戶管理工作，發現異常情況，及時報告；

5、負責與人行國庫、農行等部門協調工作；

6、負責協助做好全系統稅務代保管資金賬戶管理人員業務培訓工作；

7、負責完成處領導交辦的其他工作。

b崗

稅務會計統計管理或其他崗位人員不在崗時，負責其各項工作。