某科技公司資金理財管理辦法

某科技公司資金理財管理辦法

第一章總則

第一條 爲規範**公司資金理財業務管理，規範資金理財的範圍、審批流程與權限，有效控制風險，提高投資收益。結合本單位的實際情況，特制定本辦法。

第二章基本定義及原則規定

第二條 資金理財定義

本辦法所稱資金理財是指在國家政策允許的情況下，在控制風險的前提下，以提高資金使用效率、增加現金資產收益爲原則，對閒置資金通過商業銀行理財及其他理財工具進行運作和管理。

公司的理財產品風險等級原則上限定在中低等級以下，即PR1、PR2級別理財產品。PR1級別的理財產品是由銀行保證本金的完全償付，產品收益較少受到市場波動和政策法規變化等風險因素的影響。產品主要投資於高信用等級債券（如國債）、貨幣市場等低風險金融產品；PR2級別的理財產品不保證本金的償付，但本金風險相對較小，收益浮動相對可控。產品主要投資於債券、同業存貸等低波動性金融產品。

第三條 資金理財的基本原則：

公司從事資金理財應堅持“規範運作、防範風險、謹慎投資、保值增值”的原則，以不影響公司正常經營和主營業務的發生爲先決條件。

（一）遵循國家相關法律法規的原則，即委託理財資金的來源應符合相關規定。

（二）確保公司經營資金需求的原則，即公司用於理財的資金應當是自有閒置性的資金，不得擠佔公司正常運營和項目建設資金。

（三）風險可控的原則，即理財資金原則上投向風險可控類產品，風險等級原則上不得超過中低等水平（PR2級別），不得投向股票及衍生產品等高風險領域。

第三章組織機構及審批權限

第四條 資金理財的組織機構

公司董事會負責年度理財方案審批，並依據理財風險等級採取授權或審批的分級管控模式。

財務資產部負責資金理財的日常管理與運作，主要職責如下：

（一）負責投資前論證，提出理財實施方案。

（二）負責投資期間管理，落實風險控制措施。

（三）負責跟蹤到期投資資金和收益及時、足額到賬。

第五條 按照風險類別的不同實行分類審批原則

（一）在公司年度理財方案獲批並授權的前提下，購買公司開立基本賬戶銀行的低風險理財產品（PR1等級），單筆金額在5000萬元以下（含5000萬元）的，由財務資產部提出申請，提交分管財務總經理審批，單筆金額在5000萬元以上的，由總經理審批；

（二）購買其他類別的委託理財產品，由公司財務資產部提出申請，提交分管財務總經理覈批後，報公司黨董事會審批。

第四章資金理財業務過程管理

第六條 財務資產部在制定理財實施方案前，對投資規模、預期收益進行可行性分析，對理財產品進行書面詢價，並對受託方資信、投資品種等進行風險性評估，必要時聘請外部專業機構提供投資諮詢服務。

第七條財務資產部應設立理財資金管理臺賬，對取得的相關合同、協議等作爲重要業務資料及時歸檔；並設專人管理存續期的理財產品，出現異常情況時及時報告，避免或減少公司損失。

第五章附則

第八條 本辦法未盡事宜，依照國家有關法律、法規、規範性文件的有關規定執行。本辦法某些條款如因有關法律、法規、規範性文件的有關規定調整而發生衝突的，以有關法律、法規、規範性文件的規定爲準。

第九條 本管理辦法自發布之日起施行。

科技有限公司

2021年8月16日