公司費用報銷管理辦法

公司費用報銷管理辦法

爲了規範公司費用報銷的流程，控制費用報銷時間，統一費用報銷標準，依據公司《財務制度》，特制定本辦法。

一、報銷單據填寫。報銷人完整填寫費用報銷單據（包括差旅表），單據中的要素需齊全。購貨發票要合法有效、印章齊全，大小寫一致；附上相應原始單據，原始單據上品名、數量、單價、金額要準確，必需註明用途，經手人當時簽字，票據粘貼整齊平順；本部門（或安排本項工作的領導）負責人簽字；本步驟簽字人對單據中反映內容的真實性和合理性負責。

二、報銷憑證審覈。業務安排人（部門負責人、分管理領導）簽字確認業務的真實性，財務部門審覈覈對原始單據與報銷憑證的一致性、報銷標準的正確性、檢查報銷單據填寫粘貼的規範性、稅務發票的真實性。

三、公司領導批准。報銷人持前兩步審籤的報銷單據報總經理（副總經理）批准報銷；超過總經理批准限額報銷單據（本公司規定爲3000元），需經董事長批示。

四、報銷付款。完成以上審覈後報銷憑證，交到財務部出納人員處，因本業務有借款的先扣除借款再辦理餘款支付，借款有餘額的應交回餘額。

五、對審籤不未通過，簽字不齊全，發現有重大錯誤的報銷單據單據要打回重辦，如發現有違規違紀的要及時按程序上報。

六、報銷時間。因公司業務發生費用後，經辦人應在10日內完成費用報銷；外部定點採購，月金額超過1000元，或金額未超過1000元，時間超過3個月的，也必需通知供貨單位結賬；外部消費的，經辦人應刷卡結賬回公司報銷，或通知服務人當月結賬。財務部集中每月10至15日、25至30日辦理費用報銷。月未來不及報銷的，必需在次月15日前報銷。經辦人超過30天不報賬的，視同放棄報賬。經辦人不通知服務單位及時結賬，應對各類審計檢查負責。